2. 1– Tổng quan về Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam
2.2 – Thực trạng dịch vụ xuất nhập khẩu tại Vietcombank giai đoạn 2008-2012.
2.2.1.1 -Các dịch vụ tài trợ xuất nhập khẩu
Nhìn chung, các dịch vụ tài trợ XNK của VCB chủ yếu tập trung vào việc giúp doanh nghiệp có đủ nguồn để tiếp tục quá trình kinh doanh của mình. Ngân hàng tài trợ cho doanh nghiệp XNK bằng cách cấp tín dụng dưới nhiều hình thức khác nhau.
Đối với doanh nghiệp nhập khẩu, các hình thức tài trợ nhập khẩu bao gồm: cho vay ký quỹ mở L/C, chấp nhận hối phiếu và cho vay thanh toán hàng nhập khẩu.
- Cho vay ký quỹ mở L/C: Khách hàng là doanh nghiệp nhập khẩu sẽ được VCB
toán theo L/C sau khi chứng từ về phù hợp với L/C. Ngoài nguồn vốn từ sản xuất kinh doanh, khách hàng có thể trả nợ cho ngân hàng dựa trên việc bán lô hàng nhập khẩu.
- chấp nhận hối phiếu: là hình thức cấp tín dụng trong đó VCB sẽ chấp nhận hối
phiếu và thay mặt khách hàng thanh toán hối phiếu khi đến hạn.
- Cho vay thanh tốn hàng nhập khẩu:là hình thức tài trợ thương mại phổ biến tại
VCB. VCB sẽ cấp tín dụng cho doanh nghiệp nhập khẩu và doanh nghiệp có thể dùng chính lơ hàng nhập khẩu này để làm tài sản đảm bảo cho khoản vay. Đối với doanh nghiệp xuất khẩu, các hình thức tài trợ xuất khẩu bao gồm: tài trợ trước khi giao hàng và tài trợ sau khi giao hàng. Trong đó tài trợ trước khi giao hàng gồm có tài trợ hàng lưu kho và thư tín dụng điều khoản đỏ; tài trợ sau khi giao hàng gồm có chiếc khấu bộ chứng từ theo L/C, ứng trước bộ chứng từ nhờ thu và bao thanh toán quốc tế
- Tài trợ hàng lưu kho: là một sản phẩm tài trợ thương mại, trong đó người xuất
khẩu (chủ sở hữu lô hàng lưu kho) được VCB tài trợ từ khâu hàng được lưu vào kho chờ xuất khẩu cho đến giai đoạn sau giao hàng. Với sản phẩm này, người xuất khẩu có thể thế chấp chính lơ hàng trong kho để được VCB tài trợ, nguồn trả nợ chính là số tiền bán lơ hàng đó do người nhập khẩu ở nước ngồi thanh tốn vào tài khoản của người xuất khẩu mở tại VCB.
- Thư tín dụng điều khoản đỏ: là phương thức thanh toán đặc biệt được sử dụng
với mục đích hỗ trợ vốn cho người bán hàng (người hưởng lợi). Theo đó, ngân hàng phát hành hoặc ngân hàng được chỉ định sẽ ứng trước một tỉ lệ nào đó trên tổng giá trị của L/C cho người hưởng lợi. Trước kia, L/C điều khoản đỏ được sử dụng ở một số nước trong một số ngành kinh doanh đặc thù như mua bán len, sợi, bơng, trong đó người mua cần ứng trước cho người bán để người bán có đủ tiền thu mua hàng. Ngày nay, phương thức này vẫn được sử dụng trong một số ngành nghề kinh doanh và thương mại đặc thù, nơi vị thế của
người mua thấp hơn của người bán, hoặc do có mối quan hệ đặc biệt mà người mua muốn tạo điều kiện để người bán có vốn mở rộng hoạt động kinh doanh. - Chiếc khấu bộ chứng từ theo L/C: VCB thực hiện thanh toán trước một phần
trị giá bộ chứng từ hàng xuất địi tiền theo L/C trả ngay hoặc trả chậm kì hạn dưới 360 ngày cho doanh nghiệp dưới hai hình thức chiết khấu có truy đòi và chiết khấu miễn truy đòi.
- Ứng trước bộ chứng từ nhờ thu: VCB thực hiện ứng trước vốn cho các bộ
chứng từ nhờ thu hàng xuất khi bộ chứng từ được xuất trình tại VCB để nhờ thu.
- Bao thanh toán quốc tế: VCB thực hiện bao thanh toán trên cơ sở doanh
nghiệp (bên bán hàng) chuyển nhượng cho VCB tồn bộ quyền và lợi ích của các khoản phải thu (phát sinh từ các hợp đồng mua bán trả chậm (trừ mua bán theo hình thức L/C trả chậm). Bao thanh tốn là một gói sản phẩm gồm 4 dịch vụ cơ bản: Theo dõi khoản phải thu: VCB sẽ theo dõi khoản phải thu thay cho bên bán hàng; Ứng trước: VCB sẽ ứng trước cho bên bán hàng đến 90% giá trị khoản phải thu chuyển nhượng cho VCB; Thu nợ: VCB hoặc đại lí bao thanh tốn của VCB sẽ thực hiện các biện pháp thu tiền từ bên mua hàng thay cho bên bán hàng; Bảo đảm rủi ro tín dụng bên mua hàng: Trong trường hợp bên mua mất khả năng thanh toán, VCB hoặc đại lí bao thanh tốn của VCB sẽ thanh toán cho bên bán hàng 100% giá trị khoản phải thu. Bao thanh toán quốc tế được cung cấp dựa trên hợp đồng thương mại quốc tế, khi đó, VCB kết hợp với đại lí bao thanh tốn cung cấp cho doanh nghiệp 4 dịch vụ cơ bản như trên của bao thanh toán.