1.1.3 .2Các yếu tố của quản trị rủi ro doanh nghiệp
1.3 Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại:
1.3.1 Rủi ro tín dụng: 1.3.1.1 Khái niệm: 1.3.1.1 Khái niệm:
Rủi ro tín dụng là loại rủi ro phát sinh trong quá trình cho vay của ngân hàng, biểu hiện thực tế qua việc khách hàng không trả được nợ hoặc trả nợ không đúng hạn cho ngân hàng. Vì vậy rủi ro tín dụng còn được gọi là rủi ro mất khả năng chi trả và rủi ro sai hẹn.
1.3.1.2 Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng:
a. Nguyên nhân khách quan:
Môi trường tự nhiên:
Điều kiện tự nhiên là yếu tố khó dự báo, nó thường xảy ra bất ngờ với thiệt hại lớn nằm ngồi tầm kiểm sốt của con người. Vì vậy khi có thiên tai dịch họa xảy ra, khách hàng của ngân hàng sẽ có nguy cơ thiệt hại lớn, điều đó đồng nghĩa với việc ngân hàng cùng gánh chịu rủi ro với khách hàng của mình. Rủi ro do những diễn biến bất lợi của môi trường tự nhiên là rủi ro bất khả kháng và khi nó xảy ra thường gây ra những thiệt hại lớn cho đơn vị kinh doanh và ngân hàng tài trợ.
Môi trường pháp lý:
Kinh doanh ngân hàng là loại hình kinh doanh tiền tệ đặc biệt có tác động to lớn đến tồn bộ nền kinh tế. Bởi vậy nó phải được điều chỉnh bởi pháp luật và chịu sự kiểm soát khắt khe của cơ quan quản lý Nhà nước. Sự bất lợi của môi trường pháp lý, sự kém hiệu quả của cơ quan quản lý Nhà nước trong việc triển khai quy định của Nhà nước sẽ đẩy Ngân hàng vào điều kiện kinh doanh tín dụng với nhiều rủi ro.
Sự hưng thịnh hay suy thoái của chu kỳ kinh doanh ảnh hưởng đến lợi nhuận của người đi vay và do vậy tạo niềm tin hay sự lo lắng đối với người cho vay. Trong giai đoạn khủng hoảng, tình hình kinh doanh của người vay giảm sút do chậm thu hồi các khoản phải thu, do sức mua giảm, hàng tồn kho tăng lên,… như vậy kéo theo đó là sự suy giảm của các chỉ tiêu tài chính, các nhân tố đảm bảo sự an tồn của khoản tín dụng ngân hàng, khả năng thanh tốn các khoản nợ giảm đi, rủi ro tín dụng tăng lên với ngân hàng.
Môi trường thông tin
Một thực tế tồn tại trong điều kiện kinh doanh hiện nay là ngân hàng thường khơng có được đầy đủ thông tin cần thiết về khách hàng của minh. Vì vậy, thơng tin bất cân xứng trong các hợp đồng tín dụng đã đặt ngân hàng vào tình trạng đưa ra phán quyết trong điều kiện thông tin khơng hồn hảo, gây rủi ro cho ngân hàng.
b. Nguyên nhân chủ quan:
Nguyên nhân từ phía khách hàng vay
Sử dụng vốn sai mục đích, khơng đúng đối tượng kinh doanh, không đúng phương án, mục đích xin vay, hiệu quả kinh doanh nên khi đến hạn không trả nợ được cho ngân hàng.
Khách hàng vay vốn khơng có thiện chí trả nợ, trây ì khơng trả nợ hoặc cố tình chiếm dụng vốn ngân hàng.
Do sự yếu kém trong quản lý kinh doanh, tính tốn các phương án kinh doanh, hoạch định ngân quỹ khơng chính xác, khơng dự tính hết các khoản chi tiêu dẫn đến xác định sai thu nhập để trả nợ ngân hàng.
Ngun nhân từ phía ngân hàng
Ngân hàng khơng có đủ thơng tin về các số liệu thống kê, chỉ tiêu để phân tích và đánh giá khách hàng… dẫn đến việc xác định sai hiệu quả của phương án xin vay, hoặc xác định sai thời hạn cho vay và trả nợ không phù hợp với phương án kinh doanh của khách hàng.
Sự nới lỏng trong quá trình giám sát trong và sau khi cho vay nên không phát hiện kịp thời các trường hợp sử dụng vốn sai mục đích.
Quá tin tưởng vào tài sản thế chấp, bảo lãnh, bảo hiểm, coi đó là sự bảo đảm chắc chắn cho việc thu hồi gốc và lãi tiền vay.
Chạy theo kế hoạch mà sao lãng việc coi trọng chất lượng khoản vay, quá lạc quan tin tưởng vào sự thành công của phương án kinh doanh của khách hàng.
Năng lực và phẩm chất đạo đức của một số cán bộ tín dụng ngân hàng chưa đủ tầm và vấn đề quản lý, sử dụng và đãi ngộ cán bộ ngân hàng chưa thỏa đáng.
1.3.2 Quản trị rủi ro tín dụng: 1.3.2.1 Khái niệm: 1.3.2.1 Khái niệm:
Quản trị rủi ro tín dụng là q trình tiếp cận rủi ro tín dụng một cách khoa học, tồn diện và có hệ thống nhằm nhận dạng, kiểm soát phòng ngừa và giảm thiểu những tổn thất mất mát, những ảnh hưởng bất lợi của rủi ro tín dụng.
Hay nói cách khác quản trị rủi ro tín dụng là q trình ngân hàng tác động đến hoạt động tín dụng thơng qua bộ máy và cơng cụ quản lý để phòng ngừa cảnh báo, đưa ra các biện pháp nhằm hạn chế đến mức tối đa việc không thu được cả gốc và lãi không đúng hạn.