2.4. Nhận dạng và phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng
2.4.3. Chất lượng tín dụng ảnh hưởng do các nhân tố từ phía ngân hàng
Dư nợ cho vay tập trung, chưa đa dạng hĩa các khách hàng vay
Bảng 2.31: Kết quả khảo sát CLTD ảnh hưởng do dư nợ cho vay tập trung, chưa đa dạng hĩa các khách hàng vay.
Mức độ ảnh hưởng 5 4 3 2 1 Số lần xuất hiện 74 64 32 9 1
Tần suất xuất hiện 41% 36% 18% 5% 1%
Luật các TCTD đều cĩ quy định rõ ràng giới hạn cho vay tối đa: Đối với một KH tối đa 15% vốn điều lệ của NH và người cĩ liên quan tối đa 25% vốn điều lệ của NH. Tuy nhiên, các KH cũng như NH đều cĩ thể lách luật để được vay, cho vay với số tiền vượt quy định bằng gĩp vốn thực hiện dự án hoặc cho vay các Cty được sở hữu chéo bởi các ơng chủ…
Việc cho vay với dư nợ lớn vào một KH hoặc người cĩ liên quan dẫn đến việc khĩ kiểm sốt nguồn vốn và khi phát sinh nợ quá hạn thì việc thu hồi nợ rất khĩ khăn.
Kết quả khảo sát cho thấy, nhân tố này chiếm vị trí cao nhất trong các nhân tố ảnh hưởng đến CLTD tại HDBank do NH gây ra, được mọi người đồng tình “ảnh hưởng hồn tồn” với số lần lựa chọn là 74 lần, chiếm tỷ lệ 41%.
Khơng đáp ứng đủ nhu cầu giải ngân cho khách hàng theo cam kết tín
dụng đã ký dẫn đến khách hàng khơng thực hiện được phương án/dự án đề ra ban đầu
Bảng 2.32: Kết quả khảo sát CLTD ảnh hưởng do khơng đáp ứng đủ nhu cầu giải ngân cho khách hàng
Mức độ ảnh hưởng 5 4 3 2 1 Số lần xuất hiện 56 69 42 12 1
Tần suất xuất hiện 31% 38% 23% 7% 1%
Việc xác định đúng nhu cầu vay của KH là rất quan trọng, tuy nhiên cĩ khá nhiều KH khơng đủ giá trị TSBĐ tương ứng để vay đúng số tiền cần cho phương án/dự án kinh doanh. Dẫn đến KH phải tìm đến các nguồn vốn khơng chính thống khác, cĩ lãi suất cao, từ đĩ làm cho giá vốn và hiệu quả dự án khơng được khả thi như dự kiến ban đầu. Thậm chí một số KH bị lỗ hoặc khơng tìm được nguồn vốn thay thế dẫn đến khơng khả năng hồn thành dự án và khơng cĩ khả năng trả nợ cho NH.
Kết quả khảo sát cho thấy, nhân tố này chiếm vị trí thứ 2, được mọi người đồng tình “ảnh hưởng nhiều” với số lần lựa chọn là 69 lần, chiếm tỷ lệ 38%.
Thiếu giám sát và quản lý sau khi cho vay, hệ thống cảnh báo sớm về các
khoản vay cĩ vấn đề khơng hiệu quả nên khơng thể can thiệp kịp thời
Bảng 2.33: Kết quả khảo sát CLTD ảnh hưởng do thiếu giám sát, quản lý sau cho vay
Mức độ ảnh hưởng 5 4 3 2 1 Số lần xuất hiện 35 71 55 17 2
Tần suất xuất hiện 19% 39% 31% 9% 1%
HDBank cũng như các TCTD khác thường chỉ tập trung cho việc thẩm định trước khi vay mà lơi lỏng quá trình kiểm sốt sau. Kiểm sốt sau là cơng việc khơng kém phần quan trọng so với thẩm định trước khi cho vay, một phần do yếu tố tâm lý ngại gây phiền hà cho KH của cán bộ NH, một phần là do NH chưa cĩ quy định, chế tài rõ ràng trong việc thực hiện này, do đĩ chưa phát huy hết tính hiệu quả của biện pháp
này. Việc theo dõi hoạt động của KH vay nhằm hướng cho KH thực hiện tốt điều khoản trong hợp đồng, thực hiện đúng cam kết với NH, phát hiện sớm các rủi ro và thậm chí NH cịn cĩ thể tìm ra những cơ hội kinh doanh mới.
Kết quả khảo sát cho thấy, nhân tố này chiếm vị trí thứ 3, được mọi người đồng tình “ảnh hưởng nhiều” với số lần lựa chọn là 71 lần, chiếm tỷ lệ 39%.
Chưa thật sự chặt chẽ trong cơng tác kiểm sốt nội bộ
Bảng 2.34: Kết quả khảo sát CLTD ảnh hưởng do chưa chặt chẽ trong cơng tác kiểm sốt nội bộ
Mức độ ảnh hưởng 5 4 3 2 1 Số lần xuất hiện 20 66 62 30 2
Tần suất xuất hiện 11% 37% 34% 17% 1%
Kiểm tra nội bộ cĩ tác dụng rõ rệt hơn so với thanh tra NHNN, do tính liên tục, thường trực, kịp thời. Việc kiểm tra nội bộ cĩ tính tức thì khi cĩ dấu hiệu nghi ngờ xảy ra bên cạnh việc kiểm tra định kỳ 06 tháng hoặc 01 năm. Bên cạnh việc kiểm sốt nội bộ theo định kỳ, các TCTD thường cĩ bộ phận chuyên kiểm sốt từ xa, kiểm sốt những giao dịch bất thường như: Giải ngân bằng tiền mặt giá trị lớn, giao dịch vay và trả trong cùng ngày với số tiền tương đồng nhau, giao dịch của KH cĩ liên quan đến nhân viên trong NH… Chính nhờ bộ phận này mà các quy định của NH được hiện thực hĩa và được áp dụng thống nhất trong cả hệ thống.
Tuy nhiên tại HDBank hiện tại thì việc kiểm sốt nội bộ chưa phát huy được tối đa tác dụng, do: Lực lượng kiểm sốt nội bộ cịn mỏng, kinh nghiệm trong lĩnh vực kiểm sốt chưa nhiều nên khĩ phát hiện hết các sai phạm, việc kiểm sốt được thực hiện từng thời điểm định kỳ chứ khơng thường xuyên, dẫn đến trong thời gian khơng kiểm tra thì các đơn vị lại lơ là trong kiểm sốt tín dụng, việc kiểm sốt cịn vị nể, chưa thực sự cơng minh.
Kết quả khảo sát cho thấy, nhân tố này chiếm vị trí thứ 4, được mọi người đồng tình “ảnh hưởng nhiều” với số lần lựa chọn là 66 lần, chiếm tỷ lệ 37%.
Việc xếp hạng tín dụng nội bộ mang tính hình thức, chưa hiểu được tác
dụng phân loại nợ và cảnh báo tín dụng của hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ. Bảng 2.35: Kết quả khảo sát CLTD ảnh hưởng do việc xếp hạng tín dụng chưa phù hợp
Mức độ ảnh hưởng 5 4 3 2 1 Số lần xuất hiện 27 62 48 35 8
Tần suất xuất hiện 15% 34% 27% 19% 4%
Hiện nay vẫn cịn nhiều quan điểm XHTDNB chỉ mang tính hình thức, khơng thực hiện đúng quy định về xếp hạng tín dụng, dẫn đến kết quả xếp hạng tín dụng khơng chính xác và càng dẫn đến quan điểm xếp hạng tín dụng chỉ để bổ sung đủ hồ sơ theo quy định, khơng mang lại giá trị thực tiễn. Nguyên nhân của việc chưa phát huy hết tác dụng của XHTDNB là do: Thơng tin tài chính, thơng tin KH chưa minh bạch, báo cáo tài chính cĩ độ tin cậy khơng cao, kết quả xếp hạng KH theo CIC chưa đáng tin cậy, cơng cụ XHTDNB chưa đủ để đánh giá đúng thứ hạng của KH… Chính vì những yếu tố trên dẫn đến việc bản thân người XHTDNB khơng tin tưởng vào kết quả xếp hạng và chỉ xếp hạng để bổ sung hồ sơ cho đúng quy định.
Kết quả khảo sát cho thấy, nhân tố này chiếm vị trí thứ 5, được mọi người đồng tình “ảnh hưởng nhiều” với số lần lựa chọn là 62 lần, chiếm tỷ lệ 34%.
Bố trí cán bộ thiếu đạo đức và trình độ chưa đáp ứng đủ chuyên mơn, nghiệp vụ
Bảng 2.36: Kết quả khảo sát CLTD ảnh hưởng do bố trí cán bộ thiếu đạo đức và trình độ chưa đáp ứng đủ chuyên mơn, nghiệp vụ
Mức độ ảnh hưởng 5 4 3 2 1 Số lần xuất hiện 23 53 58 37 9
Tần suất xuất hiện 13% 29% 32% 21% 5%
NH là ngành kinh doanh đặc biệt nhạy cảm, luơn đối mặt với nhiều rủi ro. Trong các vấn đề rủi ro, dường như rủi ro đạo đức đang là một nguy cơ ngày càng lớn đối với các NH. Rủi ro đạo đức cĩ thể xảy ra tại các vị trí trong NH, tuy nhiên vị trí đặc biệt
quan trọng là vị trí liên quan đến tín dụng, những vị trí trực tiếp làm việc với KH, thẩm định hồ sơ, ra phán quyết tín dụng… Điều đĩ là lý do liên tục cĩ nhiều thơng tin khởi tố các cán bộ quản lý, cán bộ tín dụng các NH trên các mặt báo vì những hành vi sai phạm của mình. Các hành vi phổ biến xảy ra như: Cố ý làm trái quy định gây hậu quả nghiêm trọng, vay ké, vay hộ, làm trái quy định NH nhằm trục lợi cho bản thân, phát hành chứng thư bảo lãnh khống…
Đối với HDBank, do phân quyền phán quyết cho ĐVKD thấp, quyền phê duyệt tín dụng mang tính tập thể: Quyền phán quyết cấp tín dụng thuộc về Hội đồng tín dụng Chi nhánh (Tối thiểu 03 thành viên) từ 500 triệu đồng – 2 tỷ đồng, các phịng giao dịch dao động từ 200 triệu đồng – 500 triệu đồng, nên tất cả các khoản vay cĩ giá tri cao đều do Hội sở phê duyệt nên cũng đã hạn chế được nhiều rủi ro đạo đức.
Kết quả khảo sát cho thấy, nhân tố này chiếm vị trí thứ 6, được mọi người đồng tình “ảnh hưởng tương đối nhiều” với số lần lựa chọn là 58 lần, chiếm tỷ lệ 32%.
Cơ cấu tổ của ngân hàng chưa được phù hợp
Bảng 2.37: Kết quả khảo sát CLTD ảnh hưởng do cơ cấu tổ chức của ngân hàng chưa phù hợp
Mức độ ảnh hưởng 5 4 3 2 1 Số lần xuất hiện 15 50 79 27 9
Tần suất xuất hiện 8% 28% 44% 15% 5%
Hiện tại, qui trình tổ chức cấp tín dụng của HDBank vượt quyền phán quyết đều được qui định cụ thể các cấp thẩm quyền phê duyệt. Theo đĩ, tất cả các hồ sơ chi nhánh đều phải trình về Hội sở thơng qua Phịng Tái Thẩm Định. Hồ sơ được tiếp tục trình Phĩ Tổng Giám Đốc phụ trách/Tổng Giám Đốc/Hội Đồng Tín Dụng Hội Sở/Ủy ban tín dụng Hội sở tùy theo cấp cĩ thẩm quyền. HDBank chỉ cĩ bộ phận tái thẩm định khu vực phía bắc. Phần lớn các hồ sơ tín dụng đều phải tập trung trình về Hội Sở trong khi việc KH vay vốn ở nhiều địa bàn, vùng miền, ngành nghề kinh tế đặc trưng của địa phương khác nhau. Do đĩ, việc tái thẩm định hồ sơ của KH chỉ dựa trên các giấy tờ
cấp tín dụng.
Kết quả khảo sát cho thấy, nhân tố này chiếm vị trí thứ 7, được mọi người đồng tình “ảnh hưởng tương đối nhiều” với số lần lựa chọn là 79 lần, chiếm tỷ lệ 44%.
Việc xét duyệt cho vay phụ thuộc vào ý muốn chủ quan của người xét duyệt hoặc cấp cĩ thẩm quyền
Bảng 2.38: Kết quả khảo sát CLTD ảnh hưởng do ý muốn chủ quan của người xét duyệt cho vay
Thang đo 5 4 3 2 1 Số lần xuất hiện 18 54 57 33 18
Tần suất xuất hiện 10% 30% 32% 18% 10%
Tại HDBank, tất cả các khoản vay đều được phê duyệt dưới hình thức tập thể. Tuy nhiên, việc lấy ý kiến này chưa thực sự độc lập, việc phê duyệt tin dụng vẫn phụ thuộc rất lớn vào ý kiến chủ quan của Chủ tọa: Phĩ chủ tịch hội đồng quản trị (Khoản vay thuộc phê duyệt của Ủy ban tín dụng); Tổng giám đốc, Phĩ Tổng giám đốc thường trực (Khoản vay thuộc phê duyệt của Hội đồng tín dụng Hội sở); Phĩ tổng giám đốc phụ trách khu vực (Khoản vay thuộc phê duyệt của Hội đồng tín dụng khu vực); Giám đốc Chi nhánh (Khoản vay thuộc phê duyệt ĐVKD).
Kết quả khảo sát cho thấy, nhân tố này chiếm vị trí thứ 8, được mọi người đồng tình “ảnh hưởng tương đối nhiều” với số lần lựa chọn là 57 lần, chiếm tỷ lệ 32%.
Cơng tác thẩm định khách hàng và việc chấp hành các quy định về điều
kiện, thủ tục cho vay của ngân hàng chưa thật sự chặt chẽ
Bảng 2.39: Kết quả khảo sát CLTD ảnh hưởng do chưa chặt chẽ trong cơng tác thẩm định và chấp hành qui định về điều kiện, thủ tục cho vay
Mức độ ảnh hưởng 5 4 3 2 1 Số lần xuất hiện 10 59 60 39 12
Tần suất xuất hiện 6% 33% 33% 22% 7%
Trừ một số lý do phát sinh nợ xấu từ nguyên nhân khách quan thì cĩ rất nhiều khoản nợ xấu bắt nguồn từ khâu thẩm định quá hời hợt của cán bộ tín dụng. Do khơng
xác định được quy mơ của KH, khả năng cạnh tranh sản phẩm của KH, khơng xác định được thu nhập trả nợ, khơng xác định được những thơng tin sai sự thật của KH, khơng thẩm định được thiện chí trả nợ của KH.
Ngồi ra, cán bộ NH cịn hời hợt trong phần kiểm tra sử dụng vốn, dẫn đến đến rủi ro sử dụng vốn khơng đúng mục đích. Và khơng kiểm sốt sau cho vay nên khơng kiểm sốt được hoạt động kinh doanh của KH, khơng phát hiện trước dấu hiện xấu cĩ thể ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của KH.
Kết quả khảo sát cho thấy, nhân tố này chiếm vị trí cuối cùng trong các nhân tố ảnh hưởng từ phía NH, được mọi người đồng tình “ảnh hưởng nhiều” với số lần lựa chọn là 60 lần, chiếm tỷ lệ 33%.