3.3. Các giải pháp quản trị rủi ro lãi suất
3.3.6. Quy định kiểm tra giám sát
Hiện nay, ngân hàng đang áp dụng mơ hình kiểm tra giám sát bằng văn bản theo nội dung chỉ đạo chuyên đề và các quy trình liên quan như quy trình
cho vay, đầu tư và huy động vốn. Thiết kế các mơ hình, kịch bản, phương án
xảy ra khi thị trường có biến động và đề xuất các giải pháp phòng ngừa phù hợp với khả năng tài chính của Vietinbank. Các tham số lãi suất được thiết lập và quản lý trong hệ thống INCAS trực thuộc sự quản lý của phịng chun mơn.
Trên cơ sở đã triển khai thành công giai đoạn I cơ chế quản lý vốn tập
trung (FTP) trên toàn hệ thống, ngân hàng hiện đã chuyển toàn bộ công tác quản trị rủi ro lãi suất, rủi ro thanh khoản từ các chi nhánh về HSC. Năm 2012
giai đoạn II của FTP triển khai thành công và đi vào hoạt động, với các công cụ
mạnh của của cơ chế FTP sẽ giúp HSC quản trị các loại rủi ro này càng hiệu quả hơn. Để công tác kiểm tra giám sát trong thời gian tới hiệu quả hơn, ngân
hàng nên định hướng như sau:
Hội đồng quản trị: Hội đồng quản trị có trách nhiệm cuối cùng về bản
chất và mức độ rủi ro lãi suất của ngân hàng. Nhiệm vụ của Hội đồng Quản trị: - Phê duyệt chiến lược và chính sách kinh doanh chi phối hoặc ảnh
hưởng tới rủi ro lãi suất của ngân hàng.
- Xem xét lại các mục tiêu tổng thể của ngân hàng trên khía cạnh rủi ro lãi suất. Cung cấp các hướng dẫn rõ ràng về mức độ chấp nhận rủi ro lãi suất của ngân hàng, và phê duyệt các chính sách trong đó xác định thẩm quyền và trách nhiệm quản lý rủi ro lãi suất.
- Đảm bảo ban điều hành có đủ kiến thức và khả năng tiến hành các hoạt
động liên quan đến lãi suất bao gồm cả việc thực hiện các bước cần thiết để xác định, đo lường, giám sát và kiểm soát rủi ro.
- Đảm bảo thông tin xem xét lại định kỳ đủ chi tiết và kịp thời, cho phép hiểu và đánh giá hiệu quả của Ban điều hành trong giám sát và kiểm soát những rủi ro này trong việc tuân thủ các chính sách đã được phê duyệt.
- Đảm bảo rằng Hội đồng quản trị hoặc một trong các ủy ban của mình định kỳ tái đánh giá chính sách quản lý rủi ro lãi suất cũng như chiến lược kinh
doanh tổng thể có ảnh hưởng tới rủi ro lãi suất của ngân hàng.
Ban điều hành: Thực hiện và quản lý chính sách rủi ro, bao gồm:
- Thiết lập và phát triển các chính sách và thủ tục quản lý rủi ro lãi suất cả trong thời gian dài hạn và thời gian ngắn hạn. Duy trì rõ ràng quyền hạn và trách nhiệm quản lý và kiểm soát rủi ro này.
- Thực hiện các chiến lược một cách giới hạn những rủi ro liên kết với mỗi chiến lược và đảm bảo việc tuân thủ pháp luật và các quy định.
- Duy trì giới hạn thích hợp về rủi ro này và tiêu chuẩn đo lường rủi ro hiệu quả.
- Duy trì báo cáo rủi ro lãi suất tồn diện và quy trình và thủ tục xem xét lại quản lý rủi ro lãi suất.
- Duy trì hiệu quả kiểm sốt nội bộ và tiêu chuẩn đạo đức.
- Bảo đảm các báo cáo rủi ro lãi suất cung cấp các thông tin tổng hợp cũng như hỗ trợ đầy đủ, chi tiết cho phép đánh giá sự nhạy cảm của ngân hàng
khi điều kiện thị trường thay đổi và các yếu tố rủi ro quan trọng khác.
- Định kỳ xem xét lại chính sách và quy trình quản lý rủi ro lãi suất để
đảm bảo vẫn cịn thích hợp và đủ mạnh vào mọi lúc.
- Đảm bảo đủ nhân viên phân tích, quản lý rủi ro liên quan tới rủi ro lãi suất có thẩm quyền với kiến thức kỹ thuật và kinh nghiệm phù hợp với tính chất, phạm vi hoạt động của ngân hàng.