CHƯƠNG 3 : CƠ SỞ LÝ THUYẾT
3.1 Tổng quan về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng của NHTM
3.1.1.4 Nguyên nhân của rủi ro tín dụng
Rủi ro tín dụng có nhiều ngun nhân, từ khách quan đến chủ quan.
Rủi ro do nguyên nhân khách quan:
Các nguyên nhân gây nên rủi ro có thể xuất phát từ yếu tố thị trường và chính sách của nhà nước bao gồm: rủi ro do môi trường kinh tế không ổn định, rủi ro do môi trường pháp lý chưa thuận lợi.
Thứ nhất: Tình hình kinh tế biến động. Khả năng trả nợ của khách hàng phụ thuộc vào tình hình kinh doanh của họ. Trong điều kiện kinh tế ổn định hoặc phát triển, nhu cầu đầu tư gia tăng, hoạt động kinh doanh phát triển tương ứng, nhu cầu về tín dụng cũng tăng cao đồng thời chất lượng các khoản vay tốt. Tuy nhiên, khi xuất hiện những biến động kinh tế như lạm phát, khiến cho chi phí sản xuất kinh doanh tăng, hoặc khủng hoảng kinh tế khiến một số nhóm ngành bị đình trệ. Nhiều người vay có thể thích ứng và vượt qua khó khăn đó, nhưng cũng có rất nhiều người bị tác động tiêu cực đến hoạt động sản xuất kinh doanh, từ đó khơng hồn trả được vốn vay cho ngân hàng, rủi ro tín dụng trở thành tổn thất thực tế.
Thứ hai: Các chính sách kinh tế, pháp luật thay đổi. Chính sách kinh tế và hành lang pháp lý có tác động rất lớn đến hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp qua các quy đinh về thuế, vốn, quy định về các hoạt động kinh doanh đặc thù…, từ đó ảnh hưởng đến khả năng hồn trả vốn vay cho ngân hàng. Bên cạnh đó, các thay đổi về chính sách trích lập dự phòng, dự trữ bắt buộc, văn bản pháp quy về tài sản bảo đảm,… ảnh hưởng đến các quyết định cấp tín dụng của ngân hàng, từ đó ảnh hưởng đến việc đáp ứng nhu cầu tind sụng của doanh nghiệp và gián tiếp ảnh hưởng đến
hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp, gây ảnh hưởng đến khả năng hoàn trả vốn vay. Như vậy, các chính sách kinh tế, pháp luật khơng hồn chỉnh cũng gây khó khăn có doanh nghiệp về khả năng trả nợ, cũng như đe doạ đến sự an toàn của ngân hàng trong cho vay.
Rủi ro do nguyên nhân chủ quan:
Thứ nhất là nguyên nhân từ bên vay (khách hàng vay): Các nguyên nhân này được sắp xếp theo 2 nhóm chính là ngun nhân khách quan và ngun nhân chủ quan. Nhóm nguyên nhân khách quan thể hiện tác động ngồi ý chí của khách hàng. Nhóm nguyên nhân này vẫn có thể được ngân hàng nhận biết được các nhân tố gây ra rủi ro nếu có một bộ phận thẩm định nhận biết được các yếu tố gây ra rủi ro và có kế hoạch đề phịng hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay. Nhóm nguyên nhân chủ quan được hiểu là hành vi cố ý vi phạm nghĩa vụ trả nợ của khách hàng hoặc cố ý cung cấp thông tin sai lệch trong q trình được xem xét cấp tín dụng. Đây là nguyên nhân chính gây ra rủi ro trong hoạt động cho vay của NHTM.
Thứ hai là nguyên nhân từ bên cho vay (từ ngân hàng). Có thể nói rằng, các rủi ro trong hoạt động cho vay của NHTM trước hết bắt nguồn từ nguyên nhân do lỗi nghiệp vụ, các nguyên nhân này thường bao gồm: Do ngân hàng lỏng lẻo trong công tác kiểm tra nội bộ, do sự hạn chế về năng lực nghiệp vụ và đạo đức của nhân viên tín dụng, do ngân hàng bng lỏng quản lý và giám sát nguồn vốn sau khi cho vay, do sự hợp tác giữa NHTM quá lỏng lẻo, vai trò của CIC chưa thực sự hiệu quả. Bên cạnh đó, việc chưa đa dạng hóa danh mục cho vay cũng là nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng. Một danh mục cho vay phụ thuộc chủ yếu vào một ngành hay một loại mặt hàng là rất nguy hiểm vì khơng ngành nào là khơng có rủi ro.