CHƯƠNG 3 : CƠ SỞ LÝ THUYẾT
5.1 Định hướng phát triển của NH TMCP Việt Nam Thương Tín đến
tầm nhìn đến 2025
5.1.1 Định hướng phát triển chung
Trong q trình phát triển, Vietbank đã khơng ngừng đầu tư hệ thống ngân hàng lõi core banking, xây dựng trung tâm dữ liệu nhằm nâng cao chất lượng hệ thống công nghệ thông tin; tuyển dụng và thường xuyên tổ chức các khóa đào tạo nhằm nâng cao chất lượng nhân sự; đầu tư xây dựng hệ thống các điểm giao dịch khang trang, hiện đại để phục vụ khách hàng ngày một tốt hơn... Bên cạnh đó, Vietbank đã áp dụng hệ thống quản lý chất lượng theo tiêu chuẩn ISO 9001:2008 và triển khai nhiều chương trình quản lý, đào tạo nhằm kiểm sốt, hồn thiện chất lượng phục vụ khách hàng. Thương hiệu Vietbank cũng đang dần trở nên quen thuộc với khách hàng thông qua hệ thống các sản phẩm dịch vụ phong phú, phục vụ nhu cầu đa dạng cho từng nhóm khách hàng cụ thể. Các chính sách linh hoạt trong hoạt động kinh doanh cũng là một trong những thế mạnh của Vietbank trước nhu cầu ngày càng đa dạng của khách hàng.
Vượt qua những khó khăn chung của nền kinh tế trong những năm vừa qua, Vietbank vẫn đạt lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh và quản lý tốt rủi ro tín dụng. Trong thời gian tới, Vietbank vẫn tiếp tục thực hiện mục tiêu hoạt động an toàn và tăng trưởng bền vững. Ban lãnh đạo và toàn thể nhân viên của Vietbank quyết tâm phấn đấu đưa thương hiệu Vietbank đến gần hơn với khách hàng. Ban lãnh đạo Vietbank tin tưởng rằng với định hướng đúng đắn của Hội đồng Quản trị, kinh nghiệm về quản trị của Ban Điều hành, nhiệt huyết của đội ngũ Cán bộ nhân viên; cùng với sự hợp tác và ủng hộ của các Cổ đông, Quý khách hàng, Vietbank sẽ tiếp tục hoạt động ổn định và ngày càng được nhiều khách hàng tin tưởng.
Để đạt được mục tiêu xây dựng một ngân hàng đa năng, gắn kết và kết nối khách hàng, hoạt động an toàn và tăng trưởng bền vững, Vietbank đã có nhiệm vụ và kế hoạch cụ thể cho từng giai đoạn:
- Đến năm 2020: Vietbank sẽ nâng quy mô tổng tài sản đạt khoảng 100.000 tỷ đồng, thiết lập nền tảng cơ bản trong hoạt động là làm chủ và cung cấp được tất cả các dịch vụ tài chính cho các khách hàng, áp dụng các công nghệ tiên tiến trên thị trường.
- Giai đoạn 2021-2022: Vietbank thực hiện “chuyển đổi số”, tích hợp cơng nghệ và kỹ thuật số vào mọi lĩnh vực hoạt động của ngân hàng, nâng cao sự hài lòng của khách hàng và nhất là tại được lợi thế cạnh tranh trên thị trường; thành lập riêng công ty công nghệ tài chính (Vietbank Fintech) để đáp ứng nhu cầu về các sản phẩm dịch vụ tài chính nhanh, tiện lợi của khách hàn.
- Giai đoạn 2023-2025: Áp dụng trí tuệ nhân tạo (AI) trong hoạt động ngân hàng, như trong việc giới thiệu sản phẩm, phòng chống rửa tiền, xử lý tự động một số luồng công việc của ngân hàng đặc biệt là các cơng việc liên quan đến kiểm sốt rủi ro nói chung và rủi ro tín dụng nói riêng.
Cùng với định hướng chung về hoạt động của ngân hàng, Vietbank cũng đưa ra định hướng phát triển tín dụng, tăng trưởng tín dụng cho tồn ngân hàng theo từng đối tượng khách hàng và tốc độ tăng trưởng tín dụng chung hàng năm.
5.1.2 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng
Vietbank đã đưa ra định hướng quản trị rủi ro tín dụng phù hợp với định hướng phát triển hoạt động ngân hàng nói chung, định hướng tăng trưởng tín dụng nói riêng. Các định hướng quản trị rủi ro tín dụng có thể tóm tắt nhưu sau:
- Trong các nhiệm vụ quan trọng trong chiến lược phát triển chung của ngân hàng, nhiệm vụ quản trị rủi ro tín dụng đứng đầu, do hoạt động đem về lợi nhuận chính của ngân hàng là từ hoạt động tín dụng.
- Các chính sách, cơ chế trong hoạt động tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng đảm bảo ln duy trì tốc độ tăng trưởng dự nợ, tăng trưởng lợi nhuận của ngân hàng nhưng duy trì an tồn trong hoạt động tín dụng, đảm bảo tỷ lệ nợ xấu dưới 3%.
- Triển khai linh hoạt, đồng bộ các biện pháp xử lý và thu hồi nợ phù hợp (Cơ cấu lại thời hạn trả nợ, khách hàng chủ động trả nợ, miễn giảm lãi). Tăng cường thu hồi các khoản nợ xấu, nợ xấu đã xử lý bằng quỹ dự phòng rủi ro, đẩy mạnh thu hồi lãi treo.
- Tăng cường quản trị rủi ro tín dụng đi liền với việc áp dụng mơ hình quản trị tín dụng tiên tiến và chiến lược quản trị phù hợp với điều kiện về công nghệ, nhân lực, tài chính và trình độ phát triển của ngân hàng và lộ trình tuân thủ Basel II theo hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước.
- Ứng dụng công nghệ thơng tin trong quản trị rủi ro tín dụng, tăng cường sử dụng các phương pháp định lượng trong đánh giá rủi ro tín dụng.
5.2 Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng tại NH TMCP Việt Nam Thương Tín
Trong giai đoạn vừa qua, cơng tác quản trị rủi ro tín dụng đã được Vietbank triển khai mạnh mẽ, tuy nhiên, hiệu quả vẫn chưa thực sự tốt, thể hiện qua tỷ lệ nợ xấu vẫn cịn cao so với bình qn của thị trường. Do vậy, Vietbank cần hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng, nghĩa là tìm ra điểm hạn chế trong quản trị rủi ro tín dụng và nguyên nhân của những hạn chế đó để từ đó cải thiện q trình xem xét, xác định các nguy cơ tiềm ẩn và đánh giá khả năng xảy ra nguy cơ từ những hoạt động liên quan đến tín dụng, có sự chuẩn bị để giới hạn tốt thất của những rủi ro đó ở mức thấp nhất. Hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng nhằm mục đích nâng cao hiệu quả của bộ máy quản trị rủi ro tín dụng hiện hành tại các ngân hàng, giúp hoạt động quản trị rủi ro tín dụng có kết quả tối ưu, từ đó giúp cho hoạt động tín dụng của ngân hàng tăng trưởng bền vững và đạt lợi nhuận cao nhất. Để hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng tại Vietbank trong thời gian tới, dựa trên tình hình hoạt động của ngân hàng và tình hình kinh tế chung của Việt Nam, tác giả đề xuất hai nhóm giải pháp: nhóm giải pháp do Vietbank tổ chức thực hiện và nhóm giải pháp hõ trợ từ Ngân hàng Nhà nước và từ khách hàng vay vốn.
5.2.1 Nhóm giải pháp do Vietbank tổ chức thực hiện
5.2.1.1 Hoàn thiện mơ hình quản trị rủi ro tín dụng
Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng phù hợp sẽ giúp ngân hàng chủ động xây dựng kế hoạch hành động và sử dụng vốn phù hợp, tăng cường hiệu quả quản trị rủi ro của Ngân hàng, dần đáp ứng theo thông lệ quốc tế. Vietbank cần thiết lập cơ cấu quản trị rủi ro phù hợp với quy mô và đặc điểm kinh doanh, nhưng phải đảm bảo hiệu quả của giám sát và q trình vận hành quản trị tín dụng.
Theo thơng lệ quốc tế, quản trị tín dụng cần đảm bảo nguyên tắc tập trung và nguyên tắc độc lập khách quan. Nguyên tắc tập trung là việc quản trị rủi ro tập trung ở Hội sở chính, báo cáo cho một lãnh đạo khối quản trị rủi ro duy nhất. Nguyên tắc độc lập khách quan là mơ hình quản trị rủi ro tín dụng phải độc lập trong sự tách bạch rõ ràng giữa 3 bộ phận là bộ phận kinh doanh, bộ phận quản trị rủi ro và bộ phận tác nghiệp. Bộ phận kinh doanh làm nhiệm vụ phát triển và chăm sóc khách hàng, đề xuất các khoản vay. Bộ phận quản trị rủi ro rà sốt và đưa ra quyết định cấp tín dụng cho các đề xuất từ bộ phận kinh doanh. Bộ phận tác nghiệp làm công tác nhập dữ liệ cho hệ thống, quản trị hồ sơ tín dụng và thực hiện chức năng báo cáo.
Hiện nay, bộ phận kinh doanh của Vietbank vẫn đang thực hiện một phần nhiệm vụ của bộ phận quản trị rủi ro khi vẫn vừa đề xuất vừa thẩm định cấp tín dụng, đây là điểm cần điều chỉnh trong thời gian tới.
Các phần khác của mơ hình quản trị rủi ro ở Vietbank đang thực hiện khá tốt, cần duy trì và nâng cao chất lượng hoạt động thêm nữa để bắt kịp đà phát triển của ngân hàng theo định hướng và tầm nhìn đã đặt ra.
5.2.1.2 Xây dựng hệ thống văn bản quản trị rủi ro tín dụng tồn diện
Hiện nay ngân hàng đã có các quy định vận hành hoạt động tín dụng. Tuy nhiên, do các quy định được xây dựng tại các thời kỳ khác nhau, do nhiều bộ phận đầu mối xây dựng, phục vụ mục tiêu từng giai đoạn, được chỉ đạo bởi nhiều cấp lãnh đạo... dẫn đến có một số quy định chồng chéo, khó thực hiện. Do vậy, để đảm bảo hoạt động tín dụng vận hành hiệu quả, minh bạch, dễ phân trách nhiệm đòi hỏi ngân
hàng phải rà sốt và chuẩn hóa, xây dựng các quy định, quy trình quản trị rủi ro tín dụng.
Ngồi ra, việc tập hợp, hệ thống hố các văn bản đã ban hành và cập nhật lên hệ thống thông tin chung của ngân hàng để toàn thể nhân viên theo dõi, đọc và áp dụng là rất quan trọng. Cập nhật kịp thời hệ thống thông tin này giúp cho các nhân viên nắm được rõ quy định của ngân hàng, áp dụng kịp thời các định hướng chính sách hay sản phẩm mới, tránh trường hợp văn bản đã hết hiệu lực, có văn bản khác thay thế mà nhân viên khơng nắm bắt kịp.
Bên cạnh đó, cần có bộ phận nhận phản hồi từ nhân viên về những hiệu quả hay bất cập của những quy định ban hành, hoặc giải đáp những điểm chưa rõ trong các văn bản. Từ đó, có hướng hồn thiện hơn hệ thống văn bản quản trị rủi ro hiện tại một cách kịp thời và phù hợp thực tiễn hoạt động của ngân hàng, tránh trường hợp văn bản được thực thi sai do cách hiểu chưa đúng, nâng cao hiệu quả công tác quản trị rủi ro.
5.2.1.3 Xây dựng hệ thống đo lường rủi ro tín dụng
Nếu chỉ áp dụng mơ hình định tính, thì rủi ro tín dụng khơng được đo lường một cách rõ ràng, khơng tính được sự ảnh hưởng của vốn và các biến vĩ mô, rủi ro khơng được dự báo chính xác. Nếu chỉ áp dụng mơ hình định lượng thì trong những hồn cảnh đặc biệt nếu khơng dựa vào yếu tố kinh nghiệm không xác định rõ được mức rủi ro. Do vậy, Vietbank cần phải có sự kết hợp cả mơ hình định tính và định lượng để hiệu quả quản trị rủi ro tín đạt mức cao.
Hiện tại, Vietbank đang sử dụng các chỉ tiêu phản ánh rủi ro tín dụng, đo lường rủi ro tín dụng theo quy định của Ngân hàng Nhà nước và sử dụng phương pháp xếp hạng tín dụng nội bộ.
Về việc đo lường theo quy định của Ngân hàng Nhà nước: Trước ngày 01/6/2014, Ngân hàng sử dụng các chỉ tiêu phản ánh rủi ro tín dụng, đo lường rủi ro tín dụng theo quy định tại Điều 6,7 Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 của NHNNVN và Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25 tháng 4 năm 2007 của NHNNVN (sửa đổi một số điều Quyết định 493). Từ ngày 01/6/2014, Ngân hàng sử
dụng các quy định tại Điều 5,6,7,8 Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 và Thông tư 09/2014/TT-NHNN ngày 18/3/214 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về việc ban hành Quy định về phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi.
Về hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, hệ thống của Vietbank chủ yếu mang tính định tính, cịn nhiều hạn chế nhưng phù hợp với hệ thống công nghệ thông tin và quy mô hiện tại của ngân hàng. Tuy nhiên, cần có tiến trình xây dựng hệ thống đo lường định lượng để lượng hố và cảnh báo rủi ro chính xác hơn.
Hiện nay, quản trị rủi ro tín dụng theo Basell II đang là định hướng của hệ thống ngân hàng Việt Nam. Do đó, tác giả kiến nghi xây dựng hệ thống chấm điểm tín dụng nội bộ theo Basel II, cụ thể là phương pháp IRB (Internal Ratings Based). Để thực hiện phương pháp này, ngân hàng cần hoàn thành cơ sở dữ liệu về khách hàng, từ các thơng tin tài chính, phi tài chính, lịch sử vay trả nợ, tổn thất... , từ đó xây dựng xây dựng, thử nghiệm và lựa chọn ra các mơ hình để tính tốn ba cấu phần PD (Xác suất vỡ nợ của khách hàng/ ngành hàng), LGD (Tỷ trọng % số dư rủi ro ngân hàng sẽ bị tổn thất khi khách hàng không trả được nợ) và EAD (Số dư nợ vay của khách hàng/ ngành hàng khi xảy ra vỡ nợ). Với mơ hình này, ngân hàng sẽ đo lường rủi ro tín dụng EL - tổn thất dự kiến và UL - tổn thất ngoài dự kiến cho từng khách hàng cụ thể và cho cả danh mục đầu tư từ đó sẽ định giá được khoản vay, quản trị danh mục đầu tư và tính được vốn tự có tối thiểu.
- Với khách hàng cụ thể: ELi = PD x LGD x EAD
UL = độ lệch tiêu chuẩn của EL = ∅j = LGD x EAD x √PD(1 − PD) - Với danh mục đầu tư:
Như vậy nhờ PD, LGD và trung bình đã dự đốn, chính là UL, có khả năng gây ảnh hưởng đột biến tới hoạt động của ngân hàng vì nó chưa được bù đắp bằng nguồn cụ thể nào. Nếu tổn thất ngoài dự kiến xảy ra trên diện rộng của danh mục đầu tư, việc đo lường rủi ro tín dụng đã được lượng hóa thành hai thước đo rất cụ thể là EL và UL. khi các thước đo rủi ro tín dụng là EL và UL đã được lượng hóa, ngân hàng đã có cơ sở để xác định lãi suất cho vay theo đúng phương châm "rủi ro cao, lợi nhuận cao, rủi ro thấp, lợi nhuận thấp", đây chính là việc định giá được khoản vay. Khi EL - tổn thất dự kiến - đã được bù đắp bằng nguồn dự phịng rủi ro, thì UL - tổn thất ngồi dự kiến - nguồn rủi ro tín dụng thực sự, được dự phòng và bù đắp bằng nguồn nào ngồi một phần lãi vay đã tính cho khách hàng, đó chính là mức vốn tự có tối thiểu mà ngân hàng phải duy trì so với tổng tài sản có rủi ro.
5.2.1.4 Ứng dụng cơng nghệ thơng tin trong quản trị rủi ro tín dụng
Cơng nghệ thông tin tăng nhanh tốc độ xử lý cơng việc, xử lý giao dịch với độ an tồn cao hơn do giảm bớt sự can thiệp thủ cơng, từ đó nâng cao năng lực hoạt động của ngân hàng. Đầu tư cơng nghệ khơng chỉ có tác dụng trong quản trị rủi ro mà còn đẩy hiệu quả hoạt động chung của toàn ngân hàng lên mức cao hơn.
Hệ thống cơng nghệ thơng tin giúp ngân hàng có được cơ sở dữ liệu đầy đủ, chính xác, kịp thời, từ đó ngân hàng có thể xây dựng được mơ hình đo lường rủi ro định lượng theo các mơ hình hiện đại.
Hệ thống thơng tin đủ tốt giúp tập trung thông tin phục vụ cho mục đích điều hành hoạt động của ngân hàng và quản trị rủi ro tín dụng theo mơ hình tập trung, thể hiện qua việc minh bạch thơng tin giúp thiết lập hệ thống kiểm sốt kép (kiểm soát nội bộ của ngân hàng và kiểm sốt từ bên ngồi).
Hệ thống thông tin tốt với các số liệu được cập nhật thường xuyên là cơ sở để đưa ra các cảnh báo sớm, giúp bộ phận quản trị rủi ro đưa ra được những ứng phó kịp thời, giúp ngân hàng chủ động hơn trong việc quản trị rủi ro tín dụng.
Hiện nay, Vietbank đã triển khai hệ thống Core-banking mới, cần triển khai thêm các ứng dụng cơng nghệ khác trong mọi quy trình hoạt động của ngân hàng.
5.2.1.5 Cải thiện chất lượng nguồn nhân lực