CHƯƠNG 4 : KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN
4.2 THỰC TRẠNG VỀ DỊCHVỤ NGÂN HÀNG BÁN LẺ
4.2.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của Vietinbank Tây Đô
Thực trạng kết quả hoạt động kinh doanh (HĐKD) của Vietinbank Tây Đô trong giai đoạn 2016 - 2018 được thể hiện qua bảng 4.1 như sau:
Bảng 4.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của Vietinbank Tây Đô
ĐVT: Tỷ đồng Chỉ tiêu 2016 2017 2018 Chênh lệch 2017/2016 Chênh lệch 2018/2017 Số tiền % Số tiền % 1. Thu nhập 305,42 397,45 458,68 92,03 30,13 61,23 15,41 - Thu từ hoạt động tín dụng 178,85 258,34 295,29 79,49 44,45 36,95 14,30 - Thu phí sản phẩm, dịch vụ 21,94 41,62 61,92 19,68 89,70 20,30 48,77 - Thu nhập khác 104,63 97,49 101,47 (7,14) (6,82) 3,98 4,08 2. Chi phí 266,69 325,30 367,41 58,61 21,98 42,11 12,94
- Chi cho hoạt động tín dụng 52,90 79,38 120,74 26,48 50,06 41,36 52,10 - Chi lãi vốn điều chuyển 162,68 188,67 163,98 25,99 15,98 (24,69) (13,09) - Chi phí khác 51,11 57,25 82,69 6,14 12,01 25,44 44,44
3. Lợi nhuận 38,73 72,15 91,27 33,42 86,29 19,12 26,50
Nguồn: Phịng Tổng hợp Vietinbank Tây Đơ, năm 2019
Kết quả bảng 4.1 cho thấy, HĐKD của Vietinbank Tây Đô qua 3 năm (2016 - 2018) luôn tăng ở cả 3 chỉ tiêu: Thu nhập, chi phí và lợi nhuận. Cụ thể như sau:
- Về thu nhập: Thu nhập của Vietinbank Tây Đơ đang có xu hướng tăng qua các năm. Năm 2017, tổng thu nhập của NH tăng 92,03 tỷ đồng, tương ứng tăng 30,13% so với năm 2016 và đến năm 2018, tổng thu nhập của ngân hàng tăng lên 61,23 tỷ đồng (tăng 15,41%) so với năm 2017. Thu nhập của Vietinbank Tây Đô bao gồm: Thu nhập từ hoạt động tín dụng, thu phí các sản phẩm, dịch vụ và thu nhập khác. Trong đó, thu từ hoạt động tín dụng có thể hiểu là các khoản thu từ lãi vay, luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng thu nhập của NH và có xu hướng tăng qua các năm. Năm 2017, thu từ hạt động tín dụng tăng 79,49 tỷ đồng so với năm 2016 và đến năm 2018, thu nhập từ khoản này tăng 36,95 tỷ đồng so với năm 2017. Tiếp theo là thu phí sản phẩm, dịch vụ, đây là nguồn thu chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng
thu nhập của NH nhưng là nguồn thu tăng nhanh nhất qua các năm. Bên cạnh đó, nguồn thu chiếm tỷ trọng cao thứ hai trong tổng thu nhập của NH là các nguồn thu nhập khác (ngồi thu từ hoạt động tín dụng và Thu phí sản phẩm, dịch vụ) từ hoạt động đầu tư, góp vốn,… Nguồn thu nhập khác của ngân hàng biến động không đều qua 3 năm (2016 - 2018). Năm 2017, thu nhập khác của ngân hàng giảm nhẹ so với năm 2016 (giảm 7,14 tỷ đồng, tương ứng giảm 6,82%) và đến năm 2018, thu nhập khác tăng lên không đáng kể (tăng 3,98 tỷ đồng, tương ứng tăng 4,08%) so với năm 2017. Như vậy, mặc dù thu nhập tăng nhưng tốc độ tăng đang giảm, NH nên quan tâm hơn nữa đến việc mở rộng phạm vi hoạt động, đa dạng hóa các loại hình cung ứng dịch vụ, tăng nguồn thu.
- Về chi phí: Chi phí hoạt động của ngân hàng cũng đang có xu hướng tăng qua 3 năm. Năm 2017 tổng chi phí của NH là 325,30 tỷ đồng, tăng 58,61 tỷ đồng (tăng 21,98%) so với năm 2016 và đến năm 2018 tổng chi phí của NH tăng lên 42,11 tỷ đồng (tương ứng tăng 12,94%) so với năm 2017. Trong đó, chi lãi vốn điều chuyển ln chiếm tỷ trọng cao trong tổng chi phí của ngân hàng. Nguyên nhân là do, vốn điều chuyển là vốn ngân hàng vay trong nội bộ và thường có lãi suất thấp hơn vốn huy động nên vốn điều chuyển chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn và việc chi trả lãi vốn điều chuyển sẽ cao hơn. Khoản chi này có xu hướng biến động khơng đều qua các năm, cụ thể năm 2017, chi lãi vốn điều chuyển tăng 25,99 tỷ đồng, tương ứng tăng 15,98% so với năm 2016 và đến năm 2018 khoản chi này giảm 24,69 tỷ đồng, tương ứng giảm 13,09% so với năm 2017. Chi lãi vốn điều chuyển giảm là do ngân hàng thực hiện tốt hoạt động huy động vốn qua các năm. Nó thể hiện qua việc chi cho hoạt động tín dụng đang tăng qua các năm. Cụ thể, năm 2017 chi cho hoạt động tín dụng là 79,38 tỷ đồng, tăng 26,48 tỷ đồng (tương ứng tăng 50,06%) so với năm 2016 và đến năm 2018, khoản chi này tăng 41,36 tỷ đồng (tương ứng tăng 52,10%) so với năm 2017. Như vậy, khoản chi cho hoạt động tín dụng là khoản chi có tốc độ tăng nhanh nhất qua các năm, nhưng vẫn còn chiếm tỷ trọng thấp trong tổng chi phí của NH. Ngồi ra, cịn có các khoản chi khác, là các khoản chi trong hoạt động cung ứng sản phẩm dịch vụ ngân hàng. Tuy chỉ chiếm tỷ
trọng nhỏ trong tổng chi phí của NH, nhưng cũng đang có xu hướng tăng qua các năm. Cụ thể, năm 2018, các khoản chi phí khác của ngân hàng là 82,69 tỷ đồng, tăng 25,44 tỷ đồng, tương ứng tăng 44,44% so với năm 2017. Như vậy, tương tự như thu nhập, tổng chi phí của ngân hàng có xu hướng tăng và tốc độ tăng chi phí đang giảm đáng kể qua 3 năm.
- Về lợi nhuận: Đây là chỉ tiêu được quan tâm hàng đầu, phản ánh hiệu quả hoạt động của đơn vị. Lợi nhuận được xác định dựa trên sự chênh lệch giữa thu nhập và chi phí. Kết quả HĐKD của Vietinbank Tây Đô cho thấy, lợi nhuận của ngân hàng luôn tăng qua các năm, lợi nhuận năm sau luôn cao hơn năm trước. Cụ thể hơn, năm 2017 lợi nhuận tăng 33,42 tỷ đồng so với năm 2016 và năm 2018 lợi nhuận tăng 19,12 tỷ đồng so với năm 2017.
Tóm lại, kết quả phân tích từ các chỉ tiêu, thu nhập, chi phí và lợi nhuận của Vietinbank Tây Đơ cho thấy, mặc dù chi phí hoạt động của ngân hàng có xu hướng tăng qua các năm, nhưng mức độ tăng về chi phí thấp hơn so với mức độ tăng lên của thu nhập, dẫn đến lợi nhuận của ngân hàng luôn tăng trong những năm qua. Điều này cho thấy kết quả hoạt động của ngân hàng trong thời gian qua là tích cực.