1.2.1. Khái niệm hạn chế rủi ro tín dụng
Hạn chế rủi ro tín dụng là những cách thức ngân hàng thực hiện để giảm thiểu tối đa những rủi ro tín dụng mà ngân hàng gặp phải và đƣa chúng vào tầm kiểm soát.
1.2.2. Các yếu tố ảnh hƣởng đối với hạn chế rủi ro tín dụng
Việc hạn chế rủi ro tín dụng chịu ảnh hƣởng của các nhân tố chủ yếu sau:
1.2.2.1. Nhân tố cơ chế, chính sách, mơ hình tổ chức quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại ngân hàng thương mại
Thiếu chính sách cho vay, thiếu các tiêu chuẩn rõ ràng, việc cấp tín dụng quá tập trung, thiếu sự kiểm soát chặt chẽ, khoa học thì cơng tác quản lý RRTD sẽ không đƣợc thực hiện hoặc việc thực hiện sẽ không khả thi.
NHTM cần thiết phải đƣa ra chính sách kiểm tra chặt chẽ trƣớc, trong và sau khi cho vay. Bên cạnh đó, NHTM phải xây dựng quy trình cho vay dựa trên việc phân chia các cấp phê duyệt để đảm bảo các quyết định đƣợc đƣa ra một cách thận trọng, hiệu quả; cần xây dựng một quy trình thu nợ gốc, lãi và các khoản phí khác phù hợp với điều khoản trả nợ; cần thiết phải có các quy định giải quyết các vấn đề của các khoản vay không đƣợc thực hiện và cơ chế thực hiện quyền của chủ nợ trong trƣờng hợp việc cho vay bị tổn thất. Hệ thống báo cáo của NHTM phải thông báo kịp thời, chính xác trạng thái tín dụng của khách hàng, đồng thời duy trì việc thu thập thơng tin chi tiết và kịp thời về khách hàng vay để bảo đảm liên tục đánh giá đƣợc trạng thái rủi ro.
Các quy chế, chính sách cho vay hiện đại thƣờng quy định: Tổng mức giá trị một NHTM đƣợc phép đầu tƣ, cho vay hoặc cung cấp tín dụng khác đối với một khách hàng cá nhân, pháp nhân, một nhóm khách hàng có liên quan khơng đƣợc vƣợt quá một tỷ lệ nhất định tính trên tổng số vốn và dự phòng của NHTM đó. Trong phạm vi này, các nhà quản lý NHTM có thể kiểm sốt đƣợc RRTD của cả ngành ngân hàng và từng chi nhánh, để bảo đảm quyền lợi cho ngƣời gửi tiền và ngăn chặn các tình huống có thể gây ra rủi ro cho cả hệ thống ngân hàng.
Hầu hết các quốc gia đều hạn chế mức cho vay đối với một khách hàng trong khoảng từ 20-25% tổng vốn, mặc dù ở một số nơi, tỷ lệ này có thể lên tới 30-40%. Uỷ ban Basel về giám sát ngân hàng khuyến nghị nên áp dụng tỷ lệ tối đa là 25%, có thể giảm xuống 10% khi thực tế cho phép. Mức ngƣỡng phải báo cáo cho cơ quan quản lý chức năng thƣờng đƣợc đặt thấp hơn mức tỷ lệ tối đa. Khi đó, các nhà quản lý có thể quan tâm đặc biệt đến những khoản vay vƣợt trên tỷ lệ quy định và yêu cầu các chi nhánh có biện pháp phòng ngừa trƣớc khi việc tập trung phòng ngừa rủi ro trở thành nguy cơ.
Trong bất kỳ trƣờng hợp nào, do đặc trƣng hoạt động, các NHTM luôn phải chịu rủi ro ngành nghề. Do vậy, mỗi NHTM cần có chính sách giới hạn mức dƣ nợ cho vay cao nhất đối với một ngành kinh tế hoặc cho một khu vực địa lý hẹp. Ngoài ra, mỗi NHTM phải xây dựng cho mình một hệ thống kiểm sốt các rủi ro một cách tốt nhất, đánh giá tác động do sự thay đổi theo chiều hƣớng xấu của chất lƣợng các khoản vay và cân đối lỗ lãi. Các NHTM cũng cần phải có một cơ chế tổ chức để giải quyết các rủi ro tăng lên. Ngồi ra, NHTM cần trích lập DPRR một cách nghiêm túc và phù hợp với tình hình dƣ nợ tại ngân hàng mình.
Bên cạnh đó, việc tổ chức bộ máy quản lý rủi ro trong hoạt động ngân hàng cũng là một nhân tố quan trọng ảnh hƣởng đến công tác quản lý rủi ro tín dụng bởi nếu một mơ hình quản lý rủi ro thiếu khoa học, lạc hậu sẽ dẫn tới những rủi ro tiềm ẩn rất lớn nhất là trong hoạt động tín dụng của các NHTM. (Nguồn: Nguyễn Tuấn Anh, 2012) [5]
1.2.2.2. Nhân tố con người
Trong mọi vấn đề, nhân tố con ngƣời bao giờ cũng là nhân tố quan trọng có tính chất quyết định. Do vậy, công tác quản lý RRTD nhất thiết phải coi trọng yếu tố con ngƣời, cụ thể là cán bộ ngân hàng và ngƣời đi vay.
Cán bộ đƣợc tuyển dụng phải bảo đảm có trình độ và đạo đức nghề nghiệp, có tâm và tính chun nghiệp cao.
Việc đánh giá ngƣời đi vay hết sức quan trọng, qua đó xác định cấp độ RRTD đối với một khách hàng cụ thể, một món vay hoặc một loại tài sản bảo đảm đƣợc khách hàng dùng để thực hiện nghĩa vụ trả nợ. Nói chung, mọi khách hàng vay, mọi khoản vay đều phải đƣợc đánh giá phân loại kỹ càng.
1.2.2.3. Nhân tố công nghệ
Hiện nay, các NHTM đều đã trang bị hệ thống thông tin hiện đại để xây dựng các mối quan hệ trực tiếp với khách hàng, online trực tuyến với các giao dịch. Trong xu thế tồn cầu hóa và sự cạnh tranh trong lĩnh vực tài chính ngân hàng ở Việt Nam ngày càng trở nên khốc liệt, chúng ta càng thấy vai trị của cơng nghệ đối với hoạt động kinh doanh cũng nhƣ năng lực cạnh tranh của từng NHTM. Công nghệ sẽ thể hiện rất rõ giúp NHTM trong lĩnh vực quản trị, trong việc mở rộng sản phẩm dịch vụ, thơng qua đó, ngày càng đáp ứng đƣợc các nhu cầu khắt khe của hệ thống ngân hàng. Ngồi ra, cơng nghệ cũng cho phép NHTM quản lý rủi ro tốt hơn, từ đó đƣa ra các cơng cụ hỗ trợ để giúp NHTM đƣa ra những quyết định đúng đắn.
Nhƣ vậy, các nhân tố thuộc ba nhóm nhân tố nêu trên vừa có tính độc lập tƣơng đối, vừa quan hệ chặt chẽ và chi phối lẫn nhau, có thể làm cho hoạt động của NHTM giảm thiểu đƣợc rủi ro, nâng cao chất lƣợng, hiệu quả tín dụng ngân hàng. Nhƣng chúng cũng có thể gây ra những tổn thất, thậm chí rất lớn, dẫn tới phá sản của một hoặc một số NHTM. Chẳng hạn sự yếu kém, thiếu đồng bộ, thiếu nhất quán trong cơ chế, chính sách cho vay, dẫn tới tình trạng cán bộ quản lý của NHTM, hoặc ngƣời đi vay lợi dụng, đặc biệt nguy hại khi cán bộ nắm quyền lãnh đạo, chi phối hoạt động của NHTM bị sa sút phẩm chất đạo đức nghề nghiệp.