Cơng tác kiểm sốt, hạn chế rủi ro tín dụng chưa được ACB quan tâm đúng mức
Mặc dù ACB đã xây dựng những phịng ban chun về kiểm sốt rủi ro, song khi triển khai các vấn đề về RRTD xuống các đơn vị kinh doanh thì các đơn vị kinh doanh lại chưa quan tâm đúng mực. Việc triển khai
72
cũng mới chỉ thể hiện ở những chỉ đạo tính tổng quát như: cảnh báo hoặc hạn chế tín dụng ở một số lĩnh vực, ngành nghề mà chưa đưa ra các chế tài răng đe khi đơn vị kinh doanh vi phạm. Nói cách khác, cơng tác kiểm sốt rủi ro nói chung và RRTD nói riêng chưa phải là ưu tiên hàng đầu trong hoạch định chiến lược của ngân hàng. Hơn nữa, lãnh đạo của đơn vị kinh doanh thường có tư duy truyền thống là đặt yếu tố lợi nhuận lên hàng đầu.
Nhận thức của nhân sự về rủi ro tín dụng cịn hạn chế
- Không riêng ACB, thực tế chung của các NHTM hiện nay đó là chưa chú trọng phát triển nguồn nhân lực kiểm soát rủi ro tại đơn vị kinh doanh trong hệ thống. Chất lượng các cán bộ tham gia vào quy trình tín dụng cũng là một ngun nhân quan trọng dẫn đến RRTD của ngân hàng. Trình độ các cán bộ tham gia cơng tác tín dụng, kể cả các cấp lãnh đạo tín dụng ở một số chi nhánh/phịng giao dịch còn nhiều bất cập cả về số lượng và chất lượng. Thực tế với sự phát triển nhanh chóng của hoạt động tín dụng, sự phức tạp của các sản phẩm, dịch vụ cung cấp cho KH đã khiến cho chất lượng đội ngũ cán bộ khơng cịn đáp ứng được yêu cầu. Đặc biệt CBTD của ngân hàng ngày càng có xu hướng trẻ hóa, dù tất cả đều có trình độ đại học, được đào tạo đúng chuyên ngành nhưng kinh nghiệm và nhận thức về RRTD cịn hạn chế. Ngồi ra việc phân cơng CBTD quản lý KH khơng mang tính chun mơn hóa nên sự hiểu biết của CBTD đối với các lĩnh vực mình quản lý mang tính chung chung và đơi khi họ khơng đủ thời gian để tìm hiểu sâu về lĩnh vực đang quản lý do phải ôm đồm quá nhiều hồ sơ. Do vậy, khi thẩm định KH CBTD dễ đưa ra các nhận định sai lầm.
- CBTD ở đơn vị kinh doanh thường khơng tn thủ quy trình tín dụng. Việc ra quyết định cho vay chủ yếu dựa trên giá trị TSBĐ mà bỏ qua các yếu tố khác: thiện chí trả nợ, khả năng quản lý, điều hành doanh nghiệp…
Bảo đảm tiền vay
73
- Việc kiểm tra định kỳ TSBĐ còn bị xem nhẹ, thường chỉ được CBTD thực hiện thông qua hồ sơ, đánh giá sơ bộ về tình hình tài sản dựa trên những thơng tin được KH cung cấp mà không trực tiếp thẩm định dễ dẫn đến tài sản phát sinh những tổn thất thiệt hại làm giảm giá trị hoặc giảm khả năng thannh khoản mà ngân hàng không phát hiện kịp thời. Việc tại thẩm định tài sản chỉ được CBTD đề nghị định giá lạ trong trường hợp KH tái cấp hạn mức tín dụng hoặc có nhu cầu vay thêm dẫn đến giá trị khi thanh lý thấp hơn giá trị ban đầu và ngân hàng không thể thu hồi đủ nợ gốc và nợ lãi.
- Việc dựa vào TSBĐ để cấp tín dụng cũng là tâm lý chung của nhiều CBTD mà quên mất đi các yếu tố khác: nguồn tiền trả nợ từ phương án vay, thiện chí trả nợ của KH… Ngoài ra vấn đề mua bảo hiểm đối với TSBĐ chưa được quan tâm. CBTD chịu trách nhiệm đề xuất KH mua hoặc không mua bảo hiểm tài sản thế chấp, tuy nhiên với tâm lý chiều khách họ thường bỏ qua vấn đề này.
- Công tác xử lý TSBĐ khi KH mất khả năng thanh tốn cịn nhiều nhiêu khê, tốn nhiều thời gian và chi phí. Sự phối hợp giữa các cơ quan chức năng: công an, viện kiểm sốt, tịa án… và ngân hàng cịn chưa đồng bộ, chặt chẽ.
Mơi trường kinh tế
Hoạt động tín dụng là hoạt động kinh doanh kiếm lợi dựa trên rủi ro. Đặc biệt khi Việt Nam đang trong quá trình hội nhập kinh tế khu vực và thế giới, mức độ cạnh tranh mà ngân hàng phải đối mặt ngày càng gay gắt hơn, tìm ẩn nhiều rủi ro hơn. Khi rủi ro xảy ra có thể gây ra mức độ tổn thất nghiêm trọng.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
74
Trong nội dung Chương 2, tác giả đã khái quát quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Á Châu cùng với những đặc điểm trong quá trình hoạt động kinh doanh.
Luận văn đã tập trung đánh giá về thực trạng RRTD và cơng tác kiểm sốt, hạn chế RRTD của ACB trong giai đoạn 2019-2021, qua đó đánh giá những thành quả đạt được và những hạn chế trong cơng tác kiểm sốt RRTD. Sau đó, tác giả đi sâu vào phân tích nguyên nhân dẫn đến những hạn chế, yếu kém để làm căn cứ đề xuất các giải pháp nhằm tăng cường kiểm soát và hạn chế RRTD của ACB.
75
CHƯƠNG 3
GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU
3.1. ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG
MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU ĐẾN 2025 3.1.1. Định hướng chung
ACB hướng đến mục tiêu tăng tốc phát triển toàn diện ngân hàng, tiếp tục nhiệm vụ trọng tâm là ngân hàng bán lẻ, trong đó phát triển bán bn có chọn lọc dựa trên các ngành, các lĩnh vực có khả năng tạo ra giá trị chuỗi KH và có hệ KH phát triển. Song song với mảng ngân hàng truyền thống, ACB sẽ tập trung thêm vào mảng ngân hàng số. Mục tiêu lớn nhất của ACB là trở thành ngân hàng sinh lời tốt nhất với sự tăng trưởng ở cả mảng KH cá nhân và doanh nghiệp nhỏ và vừa, và cũng là ngân hàng dẫn đầu về trải nghiệm KH.
KH và nhân viên chính là hai thành tố quan trọng, xuyên suốt giúp ACB thực hiện các mục tiêu được đặt ra trong giai đoạn này. Kế hoạch, ACB vẫn giữ nguyên tốc độ tăng trưởng như giai đoạn trước và theo đuổi chiến lược bán lẻ năm 2025
Với KH cá nhân, ACB sẽ tạo ra các sản phẩm với tính năng phù hợp với nhu cầu của các nhóm KH khác nhau, tăng cường bán hàng đa kênh và tập trung vào các kênh bán hàng được KH ưa chuộng, sử dụng hệ sinh thái có sẵn hoặc liên kết với nền tảng của bên thứ ba để phân phối sản phẩm, dịch vụ số của ACB.
Với KH doanh nghiệp, ACB sẽ cho ra mắt các sản phẩm mang tính chun mơn cao theo những ngành mục tiêu có chọn lọc, cải thiện quy trình linh hoạt và nhanh hơn, cải tiến trải nghiệm dịch vụ ngân hàng của KH. Ngoài ra, ACB sẽ tạo ra hệ nền tảng phục vụ cả nhu cầu về dịch vụ
76
ngân hàng lẫn phi ngân hàng của SME. Những sản phẩm và gói sản phẩm ACB được định hướng khơng chỉ đáp ứng đầy đủ nhu cầu của doanh nghiệp mà còn mang đến những giá trị gia tăng cho họ.
Như vậy, đối tượng KH chủ yếu của ACB vẫn là SME và KHCN. Mục tiêu phát triển bền vững, kiểm soát tốt rủi ro dựa trên sự hỗ trợ của công nghệ giúp cải thiện quy trình, mang đến cho KH những trải nghiệm tốt hơn khi sử dụng dịch vụ của ngân hàng. Các mục tiêu đến năm 2025 được cụ thể hóa như sau:
• Tổng tài sản dự kiến tăng bình qn 15%. • Cho vay tăng dự kiến 13 - 15%
• Huy động tăng dự kiến 15%. • Tỷ lệ nợ xấu dưới 2%.
• Lợi nhuận trước thuế dự kiến tăng khoảng 12% - 20% mỗi năm
3.1.2. Định hướng hạn chế rủi ro tín dụng
Định hướng chiến lược phát triển của ACB trong trung dài hạn là: Phấn đấu trở thành một trong những NHTM hàng đầu trong hệ thống NHTM Việt Nam với một số tiêu chí như sau:
+ Lộ trình đến 2025, ACB có kế hoạch tăng trưởng tín dụng chậm lại, bình quân hàng năm là 15% và đặt mục tiêu tăng thu nhập từ hoạt động phi tín dụng với 3 mảng lớn, gồm bancassurance tăng gấp 3 lần, thẻ tăng trưởng 40%, thu phí bảo lãnh, thanh tốn nước ngồi tăng 30% để phát triển ngân hàng một cách bền vững hơn.
+ Đối với hoạt động thu hồi nợ xấu đã xử lý: nếu điều kiện thị trường thuận lợi, ngân hàng đặt mục tiêu hồn thành việc thu hồi nợ nhóm 6 cơng ty lớn. Đồng thời, ACB có kế hoạch thu hàng tỷ đồng từ thu hồi nợ trái phiếu VAMC.
+ ACB sẽ phát hành trái phiếu cấp 2 để cải thiện tỷ lệ CAR ngoài các
77
biện pháp tăng vốn cấp 1 bằng cách trả cổ tức bằng cổ phiếu. Tỷ lệ CAR hiện tại theo Basel hiện đạt trên 9%, và dự kiến sẽ cải thiện lên gần 10% vào cuối năm 2019.
+ Nợ xấu dưới 2%/ năm
+ Duy trì ổn định tỷ lệ vay trung - dài hạn ở 50% nhằm đảm bảo thanh khoản và lịch trả nợ.
3.2 GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG
THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 3.2.1. Nhóm giải pháp nghiệp vụ
3.2.1.1. Hồn thiện chất lượng thẩm định tài sản đảm bảo
Tài sản đảm bảo vẫn là nguồn trả nợ chính thứ hai nên việc thẩm định kỹ tài sản đảm bảo sẽ giúp ích rất nhiều trong xử lý tài sản để thu hồi nợ. Tài sản đảm bảo phải có đầy đủ hồ sơ pháp lý chứng minh quyền sở hữu, có tính thanh khoản và tính khả mại.
Đối với cho vay tiêu dùng cá nhân mà tài sản đảm bảo là bất động sản hay động sản CBTD nên chụp hiện trạng, mô tả tài sản và thu thập các chứng từ có liên quan. Trường hợp phát hiện tài sản được cầm cố, thế chấp sau đó có sự khác biệt so với mơ tả ban đầu, CBTD phải chịu trách nhiệm nếu có sai phạm.
Yêu cầu khách hàng phải mua bảo hiểm 100% giá trị cơng trình hay tài sản đầu tư có giá trị lớn và rủi ro cao hoặc 110% nghĩa vụ nợ của KH tại ACB, ghi rõ người thụ hưởng hợp đồng bảo hiểm là ACB. Riêng đối với các tài sản hình thành từ vốn vay, đặc biệt là vật tư hàng hóa tham gia vào dự án thơng qua khâu thanh tốn vốn CBTD cần quản lý chặt chẽ. Khi cần thiết có thể tiến hành kiểm tra, đối chiếu giữa số liệu trên chứng từ, hóa đơn với thực tế phát sinh nhằm hạn chế đến mức thấp nhất tình trạng nâng khống số lượng, giá trị vật tư, hàng hóa.
78
3.2.1.2. Tăng cường biện pháp bảo đảm tín dụng
Đa dạng hóa các tài sản nhận thế chấp thay vì chỉ chú trọng vào bất động sản, giấy tờ có giá, phương tiện vận tải như hiện nay. Xây dựng một chính sách rõ ràng về TSBĐ, các tiêu chí cần đáp ứng khi nhận thế chấp. Chỉ nhận thế chấp khi tài sản đã hoàn tất các thủ tục pháp lý về tặng cho, chuyển nhượng, cập nhật tài sản gắn liền với đất, pháp lý của chủ sở hữu …Ký các cam kết về việc thế chấp tài sản hình thành trong tương lai cho ACB. Thực hiện kiểm tra định kỳ và đột xuất việc quản lý tài sản tại đơn vị kinh doanh cũng như kiểm tra thực tế TSBĐ.
Yêu cầu KH mua bảo hiểm đối tài sản có rủi ro đang thế chấp tại ACB và thực hiện nghiêm túc việc mua bảo hiểm tái tục, tránh trường hợp cả nể, bao che KH không thực hiện tái tục mua bảo hiểm khi khơng có nhu cầu giải ngân tiếp. Hợp đồng bảo hiểm phải thể hiện nội dung ACB là người thụ hưởng.
Với các khoản vay tín chấp chỉ thực hiện cho vay đối với các đối tượng có uy tín cao, hàng tháng lương được thanh tốn qua tài khoản mở tại ACB và được các doanh nghiệp đang có quan hệ với ACB bảo lãnh. Thực hiện nghiêm túc việc mua bảo hiểm đối với các khoản vay này và thu thập đầy đủ hồ sơ pháp lý của KH và thông tin của cơ quan chủ quản.
TSBĐ chỉ là cơ sở để xét cấp hạn mức vay cho KH chứ không phải là căn cứ trọng yếu để ra quyết định tín dụng cho KH. CBTD cần căn cứ vào tính khả thi của phương án, uy tín, thu nhập của KH để đưa ra đề xuất cấp tín dụng.
3.2.1.3. Tăng cường việc giảm thiểu rủi ro từ phía khách hàng
Chú trọng thẩm định năng lực pháp lý của KH, yêu cầu KH cung cấp đầy đủ cấp hồ sơ pháp lý được sao y bởi cơ quan chức năng.
Đánh giá uy tín của KH thơng qua thơng tin thanh tốn nợ vay của KH
79
đối với TCTD khác (sao kê tài khoản vay), với bạn hàng của KH. Bởi nếu KH đáp ứng tất cả các điều kiện vay vốn nhưng khơng có ý thức, thiện chí trả nợ sẽ rất rủi ro cho ngân hàng. Ngân hàng cần theo sát hoạt động kinh doanh của KH, khi thấy có dấu hiệu bất ổn cần tìm hiểu nguyên nhân để đề xuất biện pháp xử lý kịp thời.
Khi xây dựng các sản phẩm vay để tạo tính cạnh tranh ngân hàng nói rằng họ có thể tài trợ tối đa 100% nhu cầu vốn của KH nhưng không vượt quá giá trị TSBĐ. Tuy nhiên, để khoản cấp tín dụng được an tồn, nâng cao tinh thần trách nhiệm của KH trong việc sử dụng vốn có hiệu quả. Ngân hàng phải yêu cầu KH tham gia vốn tự có với tỷ lệ nhất định.
Ln đảm bảo sự an tồn đối với mọi khoản cấp tín dụng, ACB nên yêu cầu KH đưa tài sản để đảm bảo đảm cho khoản vay vừa để nâng cao ý thức trả nợ của KH và phòng khi nếu rủi ro xảy ra, KH mất khả năng thanh tốn ACB có thể xử lý TSBĐ để thu hồi nợ.
3.2.1.4. Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ
Thực hiện kiểm tra định kỳ và đột xuất đối với các đơn vị sau: + Quy mô dư nợ lớn,
+ Tỷ trọng nợ xấu cao
+ Tốc độ tăng trưởng tín dụng cao trong hệ thống + Tỷ trọng lỗi nghiệp vụ lớn
Việc kiểm tra có thể thực hiện trực tiếp tại chi nhánh/phịng giao dịch hoặc thực hiện từ xa. Nếu phát hiện có sai phạm phải báo cáo lên cấp có thẩm quyền, yêu cầu đơn vị sai phạm giải trình, đưa ra hướng xử lý và đề ra các biện pháp để tránh lập lại sai phạm tương tự.
Thu thập ý kiến đóng góp từ các đơn vị kinh doanh về các rủi ro thường xuyên xảy ra từ đó đề ra biện pháp xử lý. Có cơ chế thưởng phạt rõ ràng để thúc đẩy tinh thần làm việc của nhân viên, hạn chế tình trạng rủi ro
80
đạo đức trong quá trình tác nghiệp của nhân viên.
3.2.1.5. Tăng cường tuân thủ quy định phân loại nợ và trích lập dự phịng phịng
Nghiêm túc thực hiện việc phân loại nợ và trích lập dự phịng, khơng vì mục tiêu lợi nhuận mà không tuân thủ quy định về phân loại nợ và trích lập dự phịng. Bên cạnh các tiêu chí định lượng phân loại nợ theo hệ thống corebanking, CIC cần chủ động phân loại nợ theo tính chất khoản vay, khả năng thu hồi nợ… chuyển nợ nhóm nợ ngay khi phát hiện khoản vay có rủi ro. Thực hiện nghiêm túc việc trích lập dự phịng theo quy định, hướng dẫn của NHNN mà cụ thể: thông tư 09/2014/TT-NHNN ngày 18/03/2014, Thông tư sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư 02/2013/TT-NHNN để chủ động xử lý rủi ro, tránh làm cho tình trạng kinh doanh của ngân hàng đột ngột chuyển biến xấu.
Trong thời gian tới ngân hàng cần xây dựng hệ thống cảnh báo cao hơn, phân loại nợ dựa trên các tiêu chí: như tình kinh doanh của KH, các