Định hướng chiến lược phát triển của ACB trong trung dài hạn là: Phấn đấu trở thành một trong những NHTM hàng đầu trong hệ thống NHTM Việt Nam với một số tiêu chí như sau:
+ Lộ trình đến 2025, ACB có kế hoạch tăng trưởng tín dụng chậm lại, bình qn hàng năm là 15% và đặt mục tiêu tăng thu nhập từ hoạt động phi tín dụng với 3 mảng lớn, gồm bancassurance tăng gấp 3 lần, thẻ tăng trưởng 40%, thu phí bảo lãnh, thanh tốn nước ngồi tăng 30% để phát triển ngân hàng một cách bền vững hơn.
+ Đối với hoạt động thu hồi nợ xấu đã xử lý: nếu điều kiện thị trường thuận lợi, ngân hàng đặt mục tiêu hồn thành việc thu hồi nợ nhóm 6 cơng ty lớn. Đồng thời, ACB có kế hoạch thu hàng tỷ đồng từ thu hồi nợ trái phiếu VAMC.
+ ACB sẽ phát hành trái phiếu cấp 2 để cải thiện tỷ lệ CAR ngoài các
77
biện pháp tăng vốn cấp 1 bằng cách trả cổ tức bằng cổ phiếu. Tỷ lệ CAR hiện tại theo Basel hiện đạt trên 9%, và dự kiến sẽ cải thiện lên gần 10% vào cuối năm 2019.
+ Nợ xấu dưới 2%/ năm
+ Duy trì ổn định tỷ lệ vay trung - dài hạn ở 50% nhằm đảm bảo thanh khoản và lịch trả nợ.
3.2 GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG
THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 3.2.1. Nhóm giải pháp nghiệp vụ
3.2.1.1. Hồn thiện chất lượng thẩm định tài sản đảm bảo
Tài sản đảm bảo vẫn là nguồn trả nợ chính thứ hai nên việc thẩm định kỹ tài sản đảm bảo sẽ giúp ích rất nhiều trong xử lý tài sản để thu hồi nợ. Tài sản đảm bảo phải có đầy đủ hồ sơ pháp lý chứng minh quyền sở hữu, có tính thanh khoản và tính khả mại.
Đối với cho vay tiêu dùng cá nhân mà tài sản đảm bảo là bất động sản hay động sản CBTD nên chụp hiện trạng, mô tả tài sản và thu thập các chứng từ có liên quan. Trường hợp phát hiện tài sản được cầm cố, thế chấp sau đó có sự khác biệt so với mô tả ban đầu, CBTD phải chịu trách nhiệm nếu có sai phạm.
Yêu cầu khách hàng phải mua bảo hiểm 100% giá trị cơng trình hay tài sản đầu tư có giá trị lớn và rủi ro cao hoặc 110% nghĩa vụ nợ của KH tại ACB, ghi rõ người thụ hưởng hợp đồng bảo hiểm là ACB. Riêng đối với các tài sản hình thành từ vốn vay, đặc biệt là vật tư hàng hóa tham gia vào dự án thơng qua khâu thanh tốn vốn CBTD cần quản lý chặt chẽ. Khi cần thiết có thể tiến hành kiểm tra, đối chiếu giữa số liệu trên chứng từ, hóa đơn với thực tế phát sinh nhằm hạn chế đến mức thấp nhất tình trạng nâng khống số lượng, giá trị vật tư, hàng hóa.
78
3.2.1.2. Tăng cường biện pháp bảo đảm tín dụng
Đa dạng hóa các tài sản nhận thế chấp thay vì chỉ chú trọng vào bất động sản, giấy tờ có giá, phương tiện vận tải như hiện nay. Xây dựng một chính sách rõ ràng về TSBĐ, các tiêu chí cần đáp ứng khi nhận thế chấp. Chỉ nhận thế chấp khi tài sản đã hoàn tất các thủ tục pháp lý về tặng cho, chuyển nhượng, cập nhật tài sản gắn liền với đất, pháp lý của chủ sở hữu …Ký các cam kết về việc thế chấp tài sản hình thành trong tương lai cho ACB. Thực hiện kiểm tra định kỳ và đột xuất việc quản lý tài sản tại đơn vị kinh doanh cũng như kiểm tra thực tế TSBĐ.
Yêu cầu KH mua bảo hiểm đối tài sản có rủi ro đang thế chấp tại ACB và thực hiện nghiêm túc việc mua bảo hiểm tái tục, tránh trường hợp cả nể, bao che KH không thực hiện tái tục mua bảo hiểm khi khơng có nhu cầu giải ngân tiếp. Hợp đồng bảo hiểm phải thể hiện nội dung ACB là người thụ hưởng.
Với các khoản vay tín chấp chỉ thực hiện cho vay đối với các đối tượng có uy tín cao, hàng tháng lương được thanh tốn qua tài khoản mở tại ACB và được các doanh nghiệp đang có quan hệ với ACB bảo lãnh. Thực hiện nghiêm túc việc mua bảo hiểm đối với các khoản vay này và thu thập đầy đủ hồ sơ pháp lý của KH và thông tin của cơ quan chủ quản.
TSBĐ chỉ là cơ sở để xét cấp hạn mức vay cho KH chứ không phải là căn cứ trọng yếu để ra quyết định tín dụng cho KH. CBTD cần căn cứ vào tính khả thi của phương án, uy tín, thu nhập của KH để đưa ra đề xuất cấp tín dụng.
3.2.1.3. Tăng cường việc giảm thiểu rủi ro từ phía khách hàng
Chú trọng thẩm định năng lực pháp lý của KH, yêu cầu KH cung cấp đầy đủ cấp hồ sơ pháp lý được sao y bởi cơ quan chức năng.
Đánh giá uy tín của KH thơng qua thơng tin thanh tốn nợ vay của KH
79
đối với TCTD khác (sao kê tài khoản vay), với bạn hàng của KH. Bởi nếu KH đáp ứng tất cả các điều kiện vay vốn nhưng khơng có ý thức, thiện chí trả nợ sẽ rất rủi ro cho ngân hàng. Ngân hàng cần theo sát hoạt động kinh doanh của KH, khi thấy có dấu hiệu bất ổn cần tìm hiểu nguyên nhân để đề xuất biện pháp xử lý kịp thời.
Khi xây dựng các sản phẩm vay để tạo tính cạnh tranh ngân hàng nói rằng họ có thể tài trợ tối đa 100% nhu cầu vốn của KH nhưng không vượt quá giá trị TSBĐ. Tuy nhiên, để khoản cấp tín dụng được an tồn, nâng cao tinh thần trách nhiệm của KH trong việc sử dụng vốn có hiệu quả. Ngân hàng phải yêu cầu KH tham gia vốn tự có với tỷ lệ nhất định.
Ln đảm bảo sự an tồn đối với mọi khoản cấp tín dụng, ACB nên yêu cầu KH đưa tài sản để đảm bảo đảm cho khoản vay vừa để nâng cao ý thức trả nợ của KH và phòng khi nếu rủi ro xảy ra, KH mất khả năng thanh tốn ACB có thể xử lý TSBĐ để thu hồi nợ.
3.2.1.4. Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ
Thực hiện kiểm tra định kỳ và đột xuất đối với các đơn vị sau: + Quy mô dư nợ lớn,
+ Tỷ trọng nợ xấu cao
+ Tốc độ tăng trưởng tín dụng cao trong hệ thống + Tỷ trọng lỗi nghiệp vụ lớn
Việc kiểm tra có thể thực hiện trực tiếp tại chi nhánh/phịng giao dịch hoặc thực hiện từ xa. Nếu phát hiện có sai phạm phải báo cáo lên cấp có thẩm quyền, yêu cầu đơn vị sai phạm giải trình, đưa ra hướng xử lý và đề ra các biện pháp để tránh lập lại sai phạm tương tự.
Thu thập ý kiến đóng góp từ các đơn vị kinh doanh về các rủi ro thường xuyên xảy ra từ đó đề ra biện pháp xử lý. Có cơ chế thưởng phạt rõ ràng để thúc đẩy tinh thần làm việc của nhân viên, hạn chế tình trạng rủi ro
80
đạo đức trong quá trình tác nghiệp của nhân viên.
3.2.1.5. Tăng cường tuân thủ quy định phân loại nợ và trích lập dự phòng phòng
Nghiêm túc thực hiện việc phân loại nợ và trích lập dự phịng, khơng vì mục tiêu lợi nhuận mà không tuân thủ quy định về phân loại nợ và trích lập dự phịng. Bên cạnh các tiêu chí định lượng phân loại nợ theo hệ thống corebanking, CIC cần chủ động phân loại nợ theo tính chất khoản vay, khả năng thu hồi nợ… chuyển nợ nhóm nợ ngay khi phát hiện khoản vay có rủi ro. Thực hiện nghiêm túc việc trích lập dự phịng theo quy định, hướng dẫn của NHNN mà cụ thể: thông tư 09/2014/TT-NHNN ngày 18/03/2014, Thông tư sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư 02/2013/TT-NHNN để chủ động xử lý rủi ro, tránh làm cho tình trạng kinh doanh của ngân hàng đột ngột chuyển biến xấu.
Trong thời gian tới ngân hàng cần xây dựng hệ thống cảnh báo cao hơn, phân loại nợ dựa trên các tiêu chí: như tình kinh doanh của KH, các biến động trong mơi trường kinh tế ảnh hưởng tới kết quả kinh doanh của doanh nghiệp, theo dõi sự biến động giá trị TSBĐ kết hợp với việc xếp hạng tín dụng doanh nghiệp … để ngân hàng có thể kịp thời đưa ra các biện pháp để ngăn ngừa, hạn chế RRTD.
3.2.1.6. Hồn thiện chính sách lãi suất
Với môi trường cạnh tranh như hiện nay khi lãi suất được kiểm sốt bởi NHNN và có thỏa thuận, ACB nên xây dựng chính sách lãi suất dựa vào uy tín trả nợ của từng khách hàng, tính khả thi của phương án kinh doanh. Từ đó có chính sách lãi suất ưu đãi đối với những khách hàng có tình hình kinh doanh tốt, có thiện chí trả nợ, tài sản đảm bảo có tính thanh khoản cao, khách hàng tiềm năng theo từng thời kỳ cụ thể.
3.2.1.7. Tăng cường cơng tác xử lý thu hồi nợ có vấn đề
81
Đẩy mạnh vai trò của phòng xử lý nợ, theo dõi sát sau quá trình thu nợ của đơn vị kinh doanh đồng thời giao chỉ tiêu tăng trưởng tín dụng hợp lý. Tăng cường trích lập dự phịng cho các khoản nợ xấu, chấp nhận giảm lợi nhuận để nhanh chóng bù đắp tổn thất.
Tìm hiểu nguyên nhân KH bị chuyển nợ quá hạn, đặc biệt là các khoản nợ bị nhảy nhóm do CIC, ACB cần liên hệ KH tìm hiểu ngun nhân và có biện pháp hỗ trợ KH giải quyết tình trạng khó khăn hiện tại, đôn đốc KH trả nợ. Trường hợp KH chây ì thiếu thiện chí trả nợ, ACB tiến hành xử lý TSBĐ, khởi kiện KH…
Những khoản nợ xấu khó có khả năng thu hồi, ACB chuẩn bị hồ sơ theo quy định và thực hiện bán nợ cho VAMC để giảm bớt được áp lực từ nợ xấu, khi cần tiền, ACB có thể mang trái phiếu lên NHNN chiết khấu.
3.2.2. Nhóm giải pháp hỗ trợ
3.2.2.1. Hoàn thiện, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực
Ngân hàng là ngành kinh doanh dịch vụ do vậy nguồn nhân lực mới là yếu tố quan trọng và có ý nghĩa quyết định đối với hiệu quả hoạt động và tạo ra sự khác biệt giúp ngân hàng phát triển bền vững. Bên cạnh sự hỗ trợ về cơng nghệ thì chỉ có con người mới có thể đánh giá, phát hiện kịp thời RRTD trong q trình cung cấp tín dụng. Nhưng đồng thời cũng chính con người có thể là nguyên nhân gây ra RRTD do yếu kém trong năng lực, nhận thức, vấn đề đạo đức. Do đó, để đảm bảo q trình cấp tín dụng được diễn ra an tồn, hiệu quả thì các giải pháp về nhân sự đóng vai trị trọng yếu. Dưới đây là một số giải pháp cho nội dung này:
- Xây dựng chuẩn mực về chuyên môn, đạo đức đối với CBTD, thường xuyên mở các lớp đào tạo để nâng cao kỹ năng, nhận thức về RRTD, khả năng phát hiện các RRTD tìm ẩn.
- Xây dựng bộ chỉ tiêu kinh doanh phù hợp cho từng CBTD, tránh
82
trường hợp CBTD bị quá tải hoặc công việc được giao chưa phù hợp với năng lực, kinh nghiệm.
- Thường xuyên mở các lớp đào tạo định kỳ hoặc đột xuất để phổ biến kiến thức, văn bản pháp luật để tránh tình trạng CBTD làm sai do thiếu hiểu biết. Tổ chức kỳ thi kiểm tra kiến thức nhân viên định kỳ hàng năm hoặc 6 tháng/lần để nâng cao tinh thần tự học của nhân viên.
- Xây dựng chế độ khen thưởng, kỹ luật hợp lý dựa trên hiệu quả công việc và chất lượng đối với các khoản tín dụng mà nhân viên đang quản lý. Mỗi cán bộ phải được đặt trong môi trường cạnh tranh, được quy định rõ ràng về quyền hạn, trách nhiệm, nghĩa vụ và quyền lợi để tạo động lực thúc đẩy tinh thần trách nhiệm, tính năng động sáng tạo của mỗi cán bộ.
- Thường xuyên luân chuyển cán bộ quản lý KH để tránh sự chủ quan trong q trình thẩm định, đề xuất tín dụng cũng như hạn chế tiêu cực khi CBTD có mối quan hệ thân thiết với KH.
3.2.2.2. Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng
Xây dựng hệ thống thơng tin RRTD đảm bảo đầy cung cấp đầy đủ, chính xác thơng tin, cơ sở dữ liệu về hoạt động tín dụng và thường xuyên cập nhật nhằm giúp cho ban lãnh đạo, CBTD kiểm soát hiệu quả hoạt động tín dụng, hạn chế tổn thất do tình trạng thiếu thơng tin.
Xây dựng hệ thống dữ liệu về KH phân loại theo ngành nghề kinh doanh, độ tuổi; đa dạng hóa các thơng tin của KH về: tính cách, kinh nghiệm, khả năng kinh doanh của KH, thông tin về tài sản, lịch sử thanh toán nợ cho ngân hàng … để các chi nhánh/phòng giao dịch dễ dàng tra cứu bên cạnh việc sử dụng thông tin từ CIC.
Đồng thời, ngân hàng cần xây dựng hệ thống thông tin và phân tích thơng tin về ngành, lĩnh vực tìm năng đang được ngân hàng hướng tới để tạo sự thống nhất trong việc thẩm định, đánh giá KH.
83
3.2.2.3. Tăng cường phát triển, ứng dụng công nghệ khoa học tiên tiến vào các nghiệp vụ ngân hàng tạo nên nhiều tiện ích mới
Ngân hàng đã ứng dụng phần mềm Core banking (hiện tại là DNA - áp dụng từ năm 2014) trong hiện đại hóa ngân hàng, đây là một hệ thống các phân hệ nghiệp vụ cơ bản của ngân hàng như tiền gửi, tiền vay, khách hàng ... Thơng qua đó, ngân hàng nên phát triển thêm nhiều dịch vụ, sản phẩm... Tuy nhiên, so với chuẩn mực quốc tế về khoa học cơng nghệ thì việc chun sâu các cơng nghệ thơng tin vào hoạt động NHTM ở ACB vẫn cần hoàn thiện hơn nữa.
3.2.2.4. Tăng cường đảm bảo an toàn cơ sở dữ liệu ngân hàng
Bảo mật thơng tin, bảo đảm an tồn cơ sở dữ liệu ngân hàng là một yếu tố quan trọng giúp kiểm soát tốt rủi ro trong hoạt động ngân hàng. Ngoài ra các lĩnh vực như Internet Banking, Home Banking, Mobile Banking, ATM...cần từng bước hoàn thiện để theo kịp sự tiến bộ của khoa học – công nghệ, đảm bảo mang lại sự tối ưu và bảo mật cho KH. Mặt khác, nên tiếp tục duy trì ứng dụng hơn nữa cơng nghệ để phát huy hiệu quả sâu rộng mơ hình giao dịch một cửa. Bởi lẽ phương thức này chỉ có thể phát triển trên nền tảng công nghệ hiện đại khi các ứng dụng phần mềm sử dụng hiệu quả trên tất cả các mặt nghiệp vụ: kho quỹ, kế tốn, huy động vốn, tín dụng.
3.2.2.5. Tăng cường các giải pháp khác
Đa dạng hóa danh mục tài trợ tín dụng: Việc này giúp ngân hàng chủ động trong việc phân tán RRTD. Ngân hàng nên chia nguồn vốn của mình vào nhiều ngành nghề khác nhau phù hợp với lợi thế kinh tế của từng vùng. Điều này vừa mở rộng được phạm vi hoạt động tín dụng của ngân hàng, gia tăng nhận diện thương hiệu, vừa đạt được mục đích phân tán rủi ro. Để thực hiện được điều này các ngân hàng cần vạch ra được một số chiến lược
84
kinh doanh thích hợp trên cơ sở quán triệt một số vấn đề sau: Đầu tư vào nhiều ngành nghề kinh tế khác nhau phù hợp định hướng phát triển, chính sách của Nhà nước; tránh cho vay quá nhiều đối với một KH, hay nhóm KH liên quan; đa dạng hóa về kỳ hạn cho vay nhưng phải đảm bảo cân đối kỳ hạn giữa nguồn vốn đầu vào và đầu ra.
Đa dạng hóa danh mục đầu tư có kiểm sốt phù hợp với nguồn lực và định hướng phát triển của ngân hàng, tránh việc đa dạng hóa quá mức gây tốn kém nguồn lực quản lý, giảm tính hiệu quả của việc đa dạng hóa.
Đa dạng hóa hoạt động mang lại lợi nhuận cho ngân hàng bên cạnh hoạt động tín dụng: tăng thu nhập từ phí, bảo hiểm, hoạt động tiền gửi …
Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng và các sản phẩm dịch vụ ngân hàng: