3.2.1 .Nhóm giải pháp nghiệp vụ
3.2.1.6 .Hồn thiện chính sách lãi suất
Với môi trường cạnh tranh như hiện nay khi lãi suất được kiểm sốt bởi NHNN và có thỏa thuận, ACB nên xây dựng chính sách lãi suất dựa vào uy tín trả nợ của từng khách hàng, tính khả thi của phương án kinh doanh. Từ đó có chính sách lãi suất ưu đãi đối với những khách hàng có tình hình kinh doanh tốt, có thiện chí trả nợ, tài sản đảm bảo có tính thanh khoản cao, khách hàng tiềm năng theo từng thời kỳ cụ thể.
3.2.1.7. Tăng cường cơng tác xử lý thu hồi nợ có vấn đề
81
Đẩy mạnh vai trị của phòng xử lý nợ, theo dõi sát sau quá trình thu nợ của đơn vị kinh doanh đồng thời giao chỉ tiêu tăng trưởng tín dụng hợp lý. Tăng cường trích lập dự phịng cho các khoản nợ xấu, chấp nhận giảm lợi nhuận để nhanh chóng bù đắp tổn thất.
Tìm hiểu nguyên nhân KH bị chuyển nợ quá hạn, đặc biệt là các khoản nợ bị nhảy nhóm do CIC, ACB cần liên hệ KH tìm hiểu ngun nhân và có biện pháp hỗ trợ KH giải quyết tình trạng khó khăn hiện tại, đơn đốc KH trả nợ. Trường hợp KH chây ì thiếu thiện chí trả nợ, ACB tiến hành xử lý TSBĐ, khởi kiện KH…
Những khoản nợ xấu khó có khả năng thu hồi, ACB chuẩn bị hồ sơ theo quy định và thực hiện bán nợ cho VAMC để giảm bớt được áp lực từ nợ xấu, khi cần tiền, ACB có thể mang trái phiếu lên NHNN chiết khấu.
3.2.2. Nhóm giải pháp hỗ trợ
3.2.2.1. Hoàn thiện, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực
Ngân hàng là ngành kinh doanh dịch vụ do vậy nguồn nhân lực mới là yếu tố quan trọng và có ý nghĩa quyết định đối với hiệu quả hoạt động và tạo ra sự khác biệt giúp ngân hàng phát triển bền vững. Bên cạnh sự hỗ trợ về cơng nghệ thì chỉ có con người mới có thể đánh giá, phát hiện kịp thời RRTD trong q trình cung cấp tín dụng. Nhưng đồng thời cũng chính con người có thể là ngun nhân gây ra RRTD do yếu kém trong năng lực, nhận thức, vấn đề đạo đức. Do đó, để đảm bảo q trình cấp tín dụng được diễn ra an tồn, hiệu quả thì các giải pháp về nhân sự đóng vai trị trọng yếu. Dưới đây là một số giải pháp cho nội dung này:
- Xây dựng chuẩn mực về chuyên môn, đạo đức đối với CBTD, thường xuyên mở các lớp đào tạo để nâng cao kỹ năng, nhận thức về RRTD, khả năng phát hiện các RRTD tìm ẩn.
- Xây dựng bộ chỉ tiêu kinh doanh phù hợp cho từng CBTD, tránh
82
trường hợp CBTD bị quá tải hoặc công việc được giao chưa phù hợp với năng lực, kinh nghiệm.
- Thường xuyên mở các lớp đào tạo định kỳ hoặc đột xuất để phổ biến kiến thức, văn bản pháp luật để tránh tình trạng CBTD làm sai do thiếu hiểu biết. Tổ chức kỳ thi kiểm tra kiến thức nhân viên định kỳ hàng năm hoặc 6 tháng/lần để nâng cao tinh thần tự học của nhân viên.
- Xây dựng chế độ khen thưởng, kỹ luật hợp lý dựa trên hiệu quả công việc và chất lượng đối với các khoản tín dụng mà nhân viên đang quản lý. Mỗi cán bộ phải được đặt trong môi trường cạnh tranh, được quy định rõ ràng về quyền hạn, trách nhiệm, nghĩa vụ và quyền lợi để tạo động lực thúc đẩy tinh thần trách nhiệm, tính năng động sáng tạo của mỗi cán bộ.
- Thường xuyên luân chuyển cán bộ quản lý KH để tránh sự chủ quan trong q trình thẩm định, đề xuất tín dụng cũng như hạn chế tiêu cực khi CBTD có mối quan hệ thân thiết với KH.
3.2.2.2. Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng
Xây dựng hệ thống thông tin RRTD đảm bảo đầy cung cấp đầy đủ, chính xác thơng tin, cơ sở dữ liệu về hoạt động tín dụng và thường xuyên cập nhật nhằm giúp cho ban lãnh đạo, CBTD kiểm soát hiệu quả hoạt động tín dụng, hạn chế tổn thất do tình trạng thiếu thơng tin.
Xây dựng hệ thống dữ liệu về KH phân loại theo ngành nghề kinh doanh, độ tuổi; đa dạng hóa các thơng tin của KH về: tính cách, kinh nghiệm, khả năng kinh doanh của KH, thông tin về tài sản, lịch sử thanh toán nợ cho ngân hàng … để các chi nhánh/phòng giao dịch dễ dàng tra cứu bên cạnh việc sử dụng thông tin từ CIC.
Đồng thời, ngân hàng cần xây dựng hệ thống thông tin và phân tích thơng tin về ngành, lĩnh vực tìm năng đang được ngân hàng hướng tới để tạo sự thống nhất trong việc thẩm định, đánh giá KH.
83
3.2.2.3. Tăng cường phát triển, ứng dụng công nghệ khoa học tiên tiến vào các nghiệp vụ ngân hàng tạo nên nhiều tiện ích mới
Ngân hàng đã ứng dụng phần mềm Core banking (hiện tại là DNA - áp dụng từ năm 2014) trong hiện đại hóa ngân hàng, đây là một hệ thống các phân hệ nghiệp vụ cơ bản của ngân hàng như tiền gửi, tiền vay, khách hàng ... Thơng qua đó, ngân hàng nên phát triển thêm nhiều dịch vụ, sản phẩm... Tuy nhiên, so với chuẩn mực quốc tế về khoa học cơng nghệ thì việc chun sâu các công nghệ thông tin vào hoạt động NHTM ở ACB vẫn cần hoàn thiện hơn nữa.
3.2.2.4. Tăng cường đảm bảo an toàn cơ sở dữ liệu ngân hàng
Bảo mật thơng tin, bảo đảm an tồn cơ sở dữ liệu ngân hàng là một yếu tố quan trọng giúp kiểm sốt tốt rủi ro trong hoạt động ngân hàng. Ngồi ra các lĩnh vực như Internet Banking, Home Banking, Mobile Banking, ATM...cần từng bước hoàn thiện để theo kịp sự tiến bộ của khoa học – công nghệ, đảm bảo mang lại sự tối ưu và bảo mật cho KH. Mặt khác, nên tiếp tục duy trì ứng dụng hơn nữa cơng nghệ để phát huy hiệu quả sâu rộng mơ hình giao dịch một cửa. Bởi lẽ phương thức này chỉ có thể phát triển trên nền tảng công nghệ hiện đại khi các ứng dụng phần mềm sử dụng hiệu quả trên tất cả các mặt nghiệp vụ: kho quỹ, kế tốn, huy động vốn, tín dụng.
3.2.2.5. Tăng cường các giải pháp khác
Đa dạng hóa danh mục tài trợ tín dụng: Việc này giúp ngân hàng chủ động trong việc phân tán RRTD. Ngân hàng nên chia nguồn vốn của mình vào nhiều ngành nghề khác nhau phù hợp với lợi thế kinh tế của từng vùng. Điều này vừa mở rộng được phạm vi hoạt động tín dụng của ngân hàng, gia tăng nhận diện thương hiệu, vừa đạt được mục đích phân tán rủi ro. Để thực hiện được điều này các ngân hàng cần vạch ra được một số chiến lược
84
kinh doanh thích hợp trên cơ sở quán triệt một số vấn đề sau: Đầu tư vào nhiều ngành nghề kinh tế khác nhau phù hợp định hướng phát triển, chính sách của Nhà nước; tránh cho vay quá nhiều đối với một KH, hay nhóm KH liên quan; đa dạng hóa về kỳ hạn cho vay nhưng phải đảm bảo cân đối kỳ hạn giữa nguồn vốn đầu vào và đầu ra.
Đa dạng hóa danh mục đầu tư có kiểm sốt phù hợp với nguồn lực và định hướng phát triển của ngân hàng, tránh việc đa dạng hóa quá mức gây tốn kém nguồn lực quản lý, giảm tính hiệu quả của việc đa dạng hóa.
Đa dạng hóa hoạt động mang lại lợi nhuận cho ngân hàng bên cạnh hoạt động tín dụng: tăng thu nhập từ phí, bảo hiểm, hoạt động tiền gửi …
Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng và các sản phẩm dịch vụ ngân hàng: ACB cần đa dạng hóa danh mục cho vay, vừa có thể đáp ứng đầy đủ nhu cầu khách hàng, tăng khả năng cạnh tranh, vừa phân tán rủi ro. Trong đó, ACB nên chú trọng cung cấp các dịch vụ trung gian thanh toán trong giao dịch bất động sản để thu phí…
3.3. KIẾN NGHỊ VỚI NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM
Phân tích và dự báo sát hơn tình hình kinh tế, tiền tệ trong nước, khu vực và thế giới, đặc biệt là lĩnh vực tiền tệ, tín dụng để kịp thời đề ra các giải pháp điều hành chính sách tiền tệ nhằm đạt được các mục tiêu tiền tệ, tín dụng do Quốc hội và Chính phủ đề ra. Đồng thời, đảm bảo các TCTD hoạt động đúng định hướng của NHNN và hạn chế rủi ro.
3.3.1. Điều hành chính sách tiền tệ hiệu quả
- Sử dụng hiệu quả công cụ lãi suất và các công cụ khác nhằm hỗ trợ các NHTM đảm bảo khả năng thanh khoản và an tồn trong hoạt động kinh doanh.
- Sử dụng cơng cụ tái cấp vốn, nhằm hỗ trợ kịp thời vốn thiếu hụt cho các NHTM khơng phân biệt là NHTM quốc doanh hay ngồi quốc doanh.
85
- Áp dụng tỷ lệ dự trữ bắt buộc theo hướng phù hợp để vừa đảm bảo an toàn cho hệ thống ngân hàng vừa giúp NHTM chủ động trong kinh doanh, tránh tình trạng thiếu hụt vốn thường xuyên.
3.3.2. Tăng cường vai trò của Cơ quan Thanh tra Giám sát Ngân hàng hàng
Hai phương thức cơ bản mà Thanh tra Giám sát Ngân hàng áp dụng trong quá trình thực hiện chức năng nhiệm vụ của mình là giám sát từ xa và thanh tra tại chỗ.
- Giám sát từ xa các TCTD là việc làm thường xuyên và không thể thiếu, nhằm phân tích, đánh giá, phát hiện những vi phạm trong hoạt động về tỷ lệ an toàn vốn và quy định pháp luật trong hoạt động kinh doanh tiền tệ. Từ đó kịp thời chấn chỉnh và đưa ra các cảnh báo, giúp các TCTD hoạt động đúng pháp luật, an toàn và hiệu quả.
- Thanh tra tại chỗ là tổ chức các đoàn thanh tra, kiểm tra của NHNN trực tiếp xuống các đơn vị kinh doanh của các NHTM để tiến hành các hoạt động thanh tra, kiểm tra theo quy định của pháp luật về ngân hàng.
Hiện nay, Cơ quan Thanh tra Giám sát Ngân hàng chủ yếu là kiểm tra tính tuân thủ pháp luật trong hoạt động ngân hàng và đánh giá về sự an toàn của NHTM. Về đánh giá hệ thống kiểm soát rủi ro của các NHTM, Cơ quan Thanh tra Giám sát Ngân hàng đã thực hiện việc đánh giá rủi ro một cách có hệ thống, có tiêu chí để thực hiện việc đánh giá nhưng chưa được toàn diện, biên bản kết luận sau thanh tra phần lớn là còn xử nhẹ các hành
vi vi phạm chưa mang tín răng đe. Do vậy, để cơng tác thanh tra ngân hàng thực hiện được vai trị của mình, cần thực hiện đổi mới như sau:
- Chuyển từ thanh tra tuân thủ sang giám sát và thanh tra theo rủi ro. - Thực hiện giám sát từ xa và thanh tra tại chỗ theo phương thức trọng yếu, bao gồm cảnh báo sớm và cảnh báo xa.
86
- Xây dựng hệ thống tiêu chí cụ thể về đánh giá rủi ro của NHTM khi thực hiện thanh tra ngân hàng.
- Nâng cao chất lượng trình độ, nghiệp vụ, đạo đức nghề nghiệp đối với đội ngũ thanh tra của Cơ quan Thanh tra Giám sát Ngân hàng.
- Tăng cường bảo mật thông tin để bảo vệ bí mật kinh doanh của các NHTM khi thực hiện giám sát từ xa thông qua mạng thông tin trực tuyến với các NHTM.
3.3.3. Nâng cao chất lượng hoạt động của trung tâm thơng tin tín dụng
Các loại thơng tin từ CIC bao gồm: thông tin tổng hợp về KH có dư nợ lớn vượt 5% vốn tự có của TCTD, thơng tin tổng hợp dư nợ từng NHTM, thông tin tài chính KH vay, tình hình quan hệ tín dụng khách hàng, thông tin về TSBĐ, thông tin về xếp loại doanh nghiệp, thông tin cảnh báo sớm, bản tin CIC. Trong đó, thơng tin về tình hình quan hệ tín dụng của KH và dư nợ hiện tại của KH tại các TCTD, thông tin về TSBĐ được hỏi tin nhiều nhất. Các thơng tin cịn lại do thiếu dữ liệu nên thường ít được hỏi tin. Vì vậy, cần nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng tại CIC nhằm hỗ trợ các NHTM trong việc đánh giá khách hàng.
Đẩy mạnh vai trị của CIC. Chất lượng thơng tin càng cao thì rủi ro tín dụng trong kinh doanh của các TCTD càng giảm. CIC cần phải mở rộng quy mô và nâng cao chất lượng thông tin cung cấp thông qua tăng cường sự kết nối giữa các ngân hàng, TCTD phi ngân hàng, các cơ quan quản lý nhà nước về doanh nghiệp, để thu thập thêm các thông tin về những doanh nghiệp đang hoạt động (kể cả doanh nghiệp chưa có quan hệ tín dụng với ngân hàng). Trên cơ sở đó, CIC sẽ phân loại lại thơng tin để khi cần có thể cung cấp cho các NHTM một cách nhanh chóng và chính xác nhất.
87
88
KẾT LUẬN CHƯƠNG 3
Trong nội dung Chương 3, Trên cơ sở những lí luận cơ bản về rủi ro tín dụng Chương 1 cùng với những phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng và cơng tác kiểm sốt RRTD của ACB trong Chương 2, và các định hướng phát triển giai đoạn 2019 - 2025, tác giả đã đưa ra các giải pháp chung và giải pháp cụ thể nhằm hạn chế, giảm thiểu RRTD tại ACB cũng như các kiến nghị đối với NHNN Việt Nam để góp phần xây dựng hệ thống NHTM lành mạnh hơn.
Để có thể giảm thiểu RRTD một cách hiệu quả không chỉ cần sự cố gắng của ACB mà cịn phải có sự hỗ trợ định hướng từ phía NHNN, Chính phủ, các bộ ngành liên quan.
89
KẾT LUẬN CHUNG
Hoạt động tín dụng là hoạt động kinh doanh truyền thống của NHTM nói chung và Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu nói riêng, với thu nhập từ hoạt động tín dụng ln chiếm từ 70% - 80% tổng thu nhập của ACB. Do đó, rủi ro trong kinh doanh ngân hàng có xu hướng tập trung vào hoạt động tín dụng có thể gây hậu quả nặng nề không chỉ đối với bản thân ngân hàng thương mại mà còn đối với cả nền kinh tế.
Trong thời gian qua, ACB đang từng bước hồn thiện cơ chế, ứng dụng cơng nghệ, cải tiến quy trình hoạt động, xây dựng chính sách tín dụng phù hợp với định hướng của ngân hàng, NHNN và đã đạt được những thành tựu tích cực trong việc ngăn ngừa và giảm thiểu rủi ro tín dụng, chuẩn bị nền tảng đưa hoạt động của ngân hàng phát triển trở lại. Tuy nhiên, đi đơi với sự phát triển đó là những RRTD tìm ẩn khơng thể xem nhẹ.
Thơng qua việc tiếp cận lý thuyết về RRTD của hoạt động ngân hàng, thực trạng RRTD tại ACB giai đoạn 2019 – 2021. Tác giả đã thực hiện mục tiêu, nội dung và phạm vi của nghiên cứu:
- Tập hợp lý luận về RRTD: khái niệm, phân loại, đặc điểm, các tiêu chí đo lường RRTD, ảnh hưởng của RRTD đến ngân hàng, đến nền kinh tế; các giải pháp hạn chế RRTD từ phía ngân hàng, NHNN.
- Đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng, RRTD tại Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu giai đoạn 2019 – 2021: kết quả hoạt động kinh doanh; thực trạng hoạt động tín dụng, RRTD, các biện pháp đang được ACB áp dụng để kiểm sốt RRTD.
- Từ đó tác giả đề xuất các giải pháp mang tính khả thi nhằm giảm thiểu RRTD trong hoạt động của ACB.
90
TÀI LIỆU THAM KHẢO
1. Lê Thị Mận 2014, Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Lao động xã hội
2. Nguyễn Văn Tiến (2010), “Quản trị rủi ro trong kinh doanh ngân hàng”, Nhà xuất bản thống kê.
3. Peter S. Rose (2005), Quản trị ngân hàng thương mại. NXB Tài chính; 4. Thơng tư 09/2014/TT-NHNN ngày 18/3/2014 của Ngân hàng Nhà nước
về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của thông tư số 02/2013/TT- NHNN ngày 21/01/2013 của thống đốc ngân hàng nhà nước quy định