- Rửa tiền thông qua việc lập các quỹ từ thiện: Mục đích của hình thức
2.1.2.2. Luật phòng chống rửa tiền tại Anh.
Luật Phòng, chống rửa tiền tại Anh [70] quy định về phát hiện, ngăn chặn rửa tiền cũng có từ rất sớm và đƣợc quy định rải rác trong các đạo luật liên quan nhƣ: (1) Đạo Luật về Buôn bán Ma túy Ma túy năm 1986 (liên quan đến việc xử lý thu nhập của buôn bán ma túy); (2) Đạo luật Hình sự 1988 (liên quan đến việc xử lý tiền thu đƣợc của hành vi vi phạm luật hình sự); (3)
Đạo Luật Ngăn Ngừa Các Khủng Hoảng 1989 (liên quan đến hỗ trợ tài chính cho khủng bố); (4) Đạo luật Tƣ pháp Hình sự (Hợp tác Quốc tế) năm 1990 (che giấu hoặc chuyển tiền thu đƣợc từ buôn bán ma túy).
+ Năm 1993, Đạo luật đầu tiên về chống rửa tiền đã đƣợc đƣa ra trƣớc Quốc hội và đƣợc thông qua vào ngày 29 tháng 7 năm 1993 và có hiệu lực vào ngày 1 tháng 4 năm 1994 (Đạo luật chống rửa tiền của Anh). Phù hợp với sự phát triển của kinh tế, xã hội và sự thay đổi, tiến triển của tội phạm rửa tiền, Đạo luật chống rửa tiền của Anh đã lần lƣợt đƣợc sửa đổi, bổ sung vào các năm 2001, 2003 và Đạo luật chống rửa tiền của Anh 2007 (Đạo luật có tên tiếng Anh là “The Money Laundering Regulations 2007”). Mới đây nhất, ngày 26 tháng 6 năm 2017 Đạo luật về chống rửa tiền, tài trợ khủng bố và chuyển quỹ 2017 đã đƣợc ban hành (Đạo luật có tên tiếng Anh là The Money Laundering, Terrorist Financing and Transfer of Funds Regulations 2017) [41].
+ Trong lĩnh vực bảo hiểm: Pháp luật về PCRT của Anh xác định Đạo luật PCRT của Anh áp dụng chung cho tất cả các tổ chức tín dụng (tên tiếng Anh là: Credit Institution) và tổ chức tài chính (tên tiếng Anh là: Financial Institutions). Theo quy định tại điểm [41, 3, (3) b] và điểm [41, 10, (2), b], doanh nghiệp bảo hiểm tại Anh đƣợc xác định là tổ chức tài chính nên thuộc đối tƣợng áp dụng của Đạo luật PCRT của Anh. Đạo luật phòng, chống rửa tiền 2017 của Anh gồm 11 phần với 110 Điều khoản và 07 phụ lục hƣớng dẫn, đây là một Đạo luật sửa đổi hoàn chỉnh với nhiều phụ lục hƣớng dẫn chi tiết thi hành. Ngoài các quy định về đối tƣợng áp dụng, các nguyên tắc, quy trình kiểm tra kiểm kiểm sốt nơi bộ, quy trình kiểm tra giao dịch đáng ngờ .. thì Đạo luật này cịn có hƣớng dẫn và đƣa ra các yêu cầu bắt buộc đối với đối tƣợng áp dụng về việc
phải xây dựng đƣợc một chính sách, quy trình đánh giá rủi ro rửa tiền, tài trợ khủng bố trong các tổ chức.
Mức báo cáo giao dịch có giá trị lớn là € 10.000 (mƣời ngàn Euros) [41, 14, a], mức này đang khắt khe hơn so với Luật PCRT của Việt Nam. Theo Quyết định 20/QĐ-TTg ngày 18/04/2013, quy định về mức giao dịch giá trị lớn phải báo cáo là 300.000.000 (ba trăm triệu) đồng [16].