- Theo thực tiễn hoạt động, các doanh nghiệp thƣờng áp dụng thêm các
2.4.5. Tuân thủ quy định kiểm tra, báo cáo PCRT theo quy định của pháp luật Việt Nam
Hiện nay các doanh nghiệp bảo hiểm đang nghiêm túc thực hiện công tác kiểm tra (nhận biết khách hàng) và thực hiện báo cáo theo quy định của Luật PCRT bao gồm:
- Báo cáo giao dịch lớn: giao dịch có giá trị lớn là giao dịch bằng tiền
mặt, bằng vàng hoặc ngoại tệ tiền mặt có tổng giá trị bằng hoặc vƣợt mức do cơ quan quản lý nhà nƣớc có thẩm quyền quy định, đƣợc thực hiện một hoặc nhiều lần trong một ngày [14, Điều 4, khoản 7]. Theo quyết định số 20/2013/QĐ-TTg ngày 18 tháng 4 năm 2013 của Thủ tƣớng Chính phủ, mức giá trị của giao dịch có giá trị lớn phải báo cáo là 300.000.000 (ba trăm triệu) đồng [16].
- Báo cáo giao dịch đáng ngờ: giao dịch đáng ngờ là giao dịch có dấu
hiệu bất thƣờng hoặc có cơ sở hợp lý để nghi ngờ tài sản trong giao dịch có nguồn gốc từ hoạt động tội phạm hoặc liên quan tới rửa tiền [14, Điều 4, khoản 6]. Doanh nghiệp bảo hiểm có trách nhiệm báo cáo NHNN khi nghi ngờ hoặc có cơ sở hợp lý để nghi ngờ tài sản trong giao dịch có nguồn gốc do phạm tội mà có hoặc liên quan tới rửa tiền.
- Rà soát và áp dụng các biện pháp đánh giá tăng cường đối với khách hàng nước ngồi là cá nhân có ảnh hưởng chính trị (viết tắt là “PEP”): PEP
là ngƣời giữ chức vụ cấp cao trong các cơ quan, tổ chức hữu quan nƣớc ngoài [14, Điều 13, khoản 1]. NHNN thông báo danh sách PEP cho các ngân hàng và các tổ chức tài chính phi ngân hàng trên cơ sở thống kê của tổ chức quốc tế về PCRT. Theo quy định tại Luật PCRT [14, Điều 13, khoản 2] thì doanh nghiệp bảo hiểm phải có hệ thống quản lý rủi ro, thơng tin để xác định khách hàng nƣớc ngồi là PEP và áp dụng các biện pháp sau đây:
+ Xây dựng quy chế kiểm soát nội bộ đối với việc mở tài khoản hoặc thiết lập giao dịch khi khách hàng hoặc chủ sở hữu hƣởng lợi đƣợc xác định là cá nhân có ảnh hƣởng chính trị;
+ Thực hiện các biện pháp nhằm nhận biết nguồn gốc tài sản của khách hàng;
+ Tăng cƣờng giám sát khách hàng và quan hệ kinh doanh với khách hàng.
Hiện nay danh sách PEP đƣợc Cục PCRT/NHNN quản lý và gửi tới các doanh nghiệp bảo hiểm theo định kỳ hoặc theo danh sách cập nhật mới. Các doanh nghiệp bảo hiểm đang thực hiện tốt cơng tác rà sốt và báo cáo theo danh sách này.
- Rà soát và báo cáo theo danh sách đen: Danh sách đen là danh sách tổ
chức, cá nhân có liên quan tới khủng bố và tài trợ khủng bố do Bộ Công an chủ trì lập theo quy định của pháp luật [14, Điều 4, khoản 12]. Hiện nay doanh nghiệp bảo hiểm chƣa nhận đƣợc danh sách này từ Bộ Công an gửi để thực hiện rà soát.
- Rà soát và báo cáo theo danh sách cảnh báo: Danh sách cảnh báo là
danh sách tổ chức, cá nhân do NHNN lập nhằm cảnh báo tổ chức, cá nhân có rủi ro cao về rửa tiền [14, Điều 4, khoản 13]. Hiện nay doanh nghiệp bảo hiểm chƣa nhận đƣợc danh sách này từ NHNN gửi để thực hiện rà soát.
Thực tiễn áp dụng quy định kiểm tra, báo cáo PCRT của các doanh nghiệp bảo hiểm là nghiêm túc và có nhiều thuận lợi, đặc biệt là do đặc thù của nghành bảo hiểm nhân thọ, hệ thống quản lý thông tin khách hàng đƣợc đầu tƣ đồng bộ và hiện đại. Các hạn chế trong việc tra soát theo danh sách đen và danh sách cảnh báo chƣa đƣợc cơ quan nhà nƣớc cập nhật đã đƣợc các doanh nghiệp bảo hiểm khắc phục bằng việc áp dụng hệ thống kiểm tra, báo cáo PCRT theo quy định của tập đồn/cơng ty mẹ ở nƣớc ngoài nhƣ Mục 2.4.6 dƣới đây.