tham dự các khóa đào tạo về PCRT do cơ quan quản lý hoặc các tổ chức quốc tế tổ chức. Theo quy định tại Thông tƣ số 31/2014/TT-NHNN ngày 11/11/2014 [18, Điều 1, khoản 4] thì doanh nghiệp báo cáo phải:
“1. Phân công cán bộ, bộ phận chịu trách nhiệm về phòng, chống rửa tiền
a) Tổ chức tài chính, tổ chức kinh doanh ngành nghề phi tài chính có liên quan phải phân công một thành viên Ban lãnh đạo hoặc ngƣời đƣợc Ban lãnh đạo ủy quyền chịu trách nhiệm về tổ chức, chỉ đạo, kiểm tra việc tuân thủ quy định của pháp luật về phòng, chống rửa tiền tại đơn vị (sau đây gọi là ngƣời phụ trách phòng, chống rửa tiền) và đăng ký với Cục Phòng, chống rửa tiền”.
Tuy nhiên, hiện nay chƣa có quy định, hƣớng dẫn về tiêu chuẩn về đào tạo và kinh nghiệm của cán bộ chịu trách nhiệm về PCRT. Do vậy, tác giả đề xuất các doanh nghiệp bảo hiểm cần đề xuất cơ quan nhà nƣớc có thẩm quyền quy định cụ thể tiêu chuẩn này trong văn bản pháp luật để thực hiện.
- Theo qui định tại điểm b khoản 1 Điều 9 Luật thuế thu nhập doanh nghiệp sửa đổi số 32/2013/QH13: "b) Khoản chi có đủ hoá đơn, chứng từ nghiệp sửa đổi số 32/2013/QH13: "b) Khoản chi có đủ hoá đơn, chứng từ theo quy định của pháp luật. Đối với hoá đơn mua hàng hoá, dịch vụ từng lần có giá trị từ hai mươi triệu đồng trở lên phải có chứng từ thanh toán không dùng tiền mặt, trừ các trường hợp không bắt buộc phải có chứng từ thanh
toán không dùng tiền mặt theo quy định của pháp luật.". Áp dụng quy định tƣơng tự này, các doanh nghiệp bảo hiểm nên xây dựng quy định nội bộ chỉ chấp nhận hình thức đóng phí bảo hiểm bằng tiền mặt dƣới mức 20 (hai mƣơi) triệu đồng. Trên mức 20 (hai mƣơi) triệu đồng chỉ thu phí bảo hiểm qua hình thức chuyển khoản qua ngân hàng.