III Chỉ tiêu cơ cấu, chất lượng
2.2.1 Thực trạng cho vay KHCN tại BIDV Tây Hồ
- Tỷ trọng cho vay KHCN trung dài hạn trên tổng dư nợ KHCN
Các dữ liệu thể hiện diễn biến tăng trưởng và cơ cấu cho vay theo thời hạn đối với KHCN thuộc nhóm vay cho mục đích SXKD và vay cho nhu cầu tiêu dùng được thể hiện trong bảng dữ liệu dưới đây:
Bảng 2.6 Dư nợ KHCN theo thời hạn và mục đích vay
STT Chỉ tiêu 2017 (Tỷ đồng) 2018 (Tỷ đồng) 2019 (Tỷ đồng) 2017-2018 2018-2019 +/- % +/- % Dư nợ KHCN 970,0 845,71 718,7 -124,6 -12,84 -127,0 -15,02 1 Hộ KD 703,5 523,2 421,6 -180,3 -25,63 -101,6 -19,42 1.1 Ngắn hạn 334,7 223,4 214,6 -111,3 -33,25 -8,8 -3,94 1.2 TDH 368,8 299,8 207,0 -69,0 18,71 -92,8 -30,95 2 Tiêu dùng 266,5 322,51 297,1 56,0 21,02 -25,41 -7,88 2.1 Ngắn hạn 208,7 202,6 108,2 -6,1 -2,92 -94,4 -46,59 2.2 TDH 57,8 119,91 188,9 62,1 107 68,99 57,53
Nguồn: Khối QLKH BIDV Tây Hồ
KHCN, tổng dư nợ KHCN năm 2018 giảm 12.84% so với năm 2017, năm 2019 giảm 15.02% so với năm 2018.
Năm 2019 ghi nhận sự suy giảm về đà tăng trưởng cho vay KHCN của chi nhánh. Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ cho vay KHCN tổng thể so với năm 2018 chỉ đạt mức 15.02%, trong đó khối cho vay Hộ KD giảm là 19.42% và của khối cho vay KHCN tiêu dùng giảm là -7.88%. Thực tế suy giảm đó vừa có nguyên nhân từ những khó khăn trong triển khai cho vay tiêu dùng trong năm 2019 so với năm 2018, dịch bệnh covid diễn biến phức tạp, mọi hoạt động giao dịch tạm ngừng ảnh hưởng không nhỏ đến nhu cầu tín dụng của khách hàng, nhưng một phần cũng là do chủ trương chỉ đạo của lãnh đạo chi nhánh, tăng cường cho vay Hộ KD theo chỉ đạo của cấp trên, nhằm tạo ra thị phần vững chắc hơn, đáp ứng nhu cầu của các KHCN truyền thống là các hộ KD.
Tỷ trọng cho vay KHCN TDH cao, về nguyên lý sẽ tạo ra rủi ro tín dụng khó lường hơn do các nguyên nhân diễn biến phức tạp liên quan tới sức khỏe, tính mạng, tình trạng việc làm, thu nhập, tài sản,... của người có trách nhiệm thanh toán khoản vay (cả gốc và lãi) cho NHTM. Diễn biến về tỷ trọng cho vay TDH trên tổng dư nợ KHCN phân theo mục đích vay được thể hiện trong hình dưới đây:
Hình 2. 3 Tỷ trọng cho vay trung dài hạn KHCN phân theo mục đích vay
Nguồn: Khối QLKH BIDV Tây Hồ
so với cho vay ngắn hạn có thể chứa đựng rủi ro tín dụng phức tạp hơn, nhưng trên thực tế, đặc trưng hoạt động kinh doanh của các hộ KD là nhu cầu vốn có xu hướng cần thời gian trong trung và dài hạn, bên cạnh các nhu cầu vốn ngắn hạn, do vậy, BIDV Tây Hồ xác định tỷ trọng cho vay TDH là một chỉ tiêu cần giữ, những cũng không thể hy sinh lợi ích trong cho vay đối với các KHCN là Hộ KD, đặc biệt là khách hàng truyền thống, có các thông tin về chất lượng tín dụng tốt.
Do đó, mặc dù tỷ trọng cho vay Hộ KD TDH vẫn duy trì ở mức khoảng 50% trong suốt giai đoạn 2017-2019, nhưng tỷ trọng này cũng đã có sự kéo giảm nhẹ (từ mức 57.3% xuống mức 47.01% vào cuối giai đoạn), đồng thời do chiến lược tăng cường cho vay Hộ KD là các khách hàng truyền thống của chi nhánh, nên có thể nói cơ cấu cho vay Hộ KD theo kỳ hạn không phải là mối lo lớn đối với lãnh đạo chi nhánh về vấn đề rủi ro tín dụng cho vay KHCN.
Còn đối với cho vay tiêu dùng, chi nhánh đã nỗ lực duy trì một cơ cấu về thời hạn cho vay theo hướng tăng dần tỷ trọng cho vay TDH, từ mức 21,69% trong năm 2017, đã tăng lên 37.18% trong năm 2018 và 63.58% trong năm 2019. Sự dịch chuyển cơ cấu này đạt được là do lãnh đạo chi nhánh, các đơn vị trung gian cũng như các đơn vị kinh doanh đã nỗ lực sử dụng nhiều biện pháp để vừa đảm bảo tỷ lệ tăng trưởng mạnh cho vay tiêu dùng KHCN (năm 2018 so với 2017). Các sản phẩm cho vay tiêu dùng có thế mạnh của BIDV tiếp tục được khuyến khích mở rộng kinh doanh.
Đồng thời trong năm 2019, thị trường bất động sản và thị trường ô tô dân dụng cũng có nhiều bước thăng trầm, nhu cầu tăng tỷ trọng cho vay TDH đối với các KHCN, các gói dịch vụ cho vay tiêu dùng TDH có nhiều ưu đãi được đưa ra để tạo ra nhiều lợi ích hơn nữa cho KHCN vay tiêu dùng tại BIDV Tây Hồ. Đó là những nguyên nhân chính dẫn tới sự tăng liên tục trong tỷ trọng cho vay tiêu dùng TDH tại BIDV Tây Hồ giai đoạn 2017-2019, điều này cũng là phù hợp với mong muốn của lãnh đạo ngân hàng trong việc duy trì dư nợ và kiểm soát tốt hơn rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng KHCN.
trên tổng dư nợ cho vay KHCN
Các quy định của chính sách tín dụng về giới hạn cho vay đối với 1 KHCN (chho dù là KHCN quan trọng ) như đối với KHCN không có TSBĐ vay phục vụ nhu cầu đời sống thì chỉ xem xét cấp tín dụng đối với các khách hàng có độ tuổi từ 22-55 tuổi và có kết quả xếp hạng từ A- trở lên với mức giới hạn cấp tín dụng phục vụ nhu cầu đời sống không có TSBĐ tối đa là 02 tỷ đồng đối với 01 KHCN; còn đối với các KHCN có TDBĐ thì ở mức xếp hạng từ A- trở lên thì mức giới hạn cấp tín dụng cũng không quá 100% giá trị TSBĐ (tương ứng là 95% giá trị TSBĐ đối với các KHCN có xếp hạng từ mức B cho tới mức BBB).
Đồng thời, các quy định về thẩm quyền phán quyết và chấp thuận tín dụng đối với KHCN cũng được tuyệt đối tuân thủ tại chi nhánh trong suốt giai đoạn 2017- 2019, nhưng vẫn có hiện tượng tập trung cho vay quá lớn vào 1 KHCN, do đó dẫn đến tình trạng nợ xấu gia tăng nhanh, khó khăn trong phát triển tín dụng năm 2018,2019 do phải tập chung xử lý nợ xấu.
Bộ phận kiểm soát tín dụng tại các phòng giao dịch, tại chi nhánh và cả bộ phận kiểm soát từ phía hội sở của BIDV đã đảm bảo cho các quy định về chính sách tín dụng đối với KHCN và thẩm quyền phán quyết và chấp thuận tín dụng đối với KHCN cũng được tuyệt đối tuân thủ tại chi nhánh trong suốt giai đoạn 2017-2019.
Mặc dù vậy, các quy định về giới hạn tập trung tín dụng đối với KHCN hiện đang được triển khai dựa trên từng mã KHCN độc lập, chưa có sự đánh giá kết nối hoặc các mối quan hệ, các giao dịch giữa các KHCN với nhau. Thực tế này cũng ẩn chứa những nguy cơ tập trung hóa rủi ro tín dụng cho vay KHCN theo khu vực và/hoặc theo lĩnh vực. Do vậy, đây cũng là một trong những vấn đề mà lãnh đạo chi nhánh BIDV Tây Hồ cần tiếp tục chú ý trong thời gian tới.
- Thực trạng nợ quá hạn, nợ xấu tại BIDV – Chi nhánh Tây Hồ
Tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ KHCN
Diễn biến tỷ lệ nợ quá hạn (tỷ trọng dư nợ từ nhóm 2 tới nhóm 5 trên tổng dư nợ) và tỷ lệ nợ xấu (tỷ trọng dư nợ từ nhóm 3 tới nhóm 5 trên tổng dư nợ) các năm 2017 đến 2019 được trình bày tóm lược trong hình dưới đây:
Hình 2.4 Diễn biến tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu trên tổng dư nợ KHCN
Nguồn: Khối QLRR BIDV Tây Hồ
So với năm 2017, trong năm 2018 tỷ lệ nợ quá hạn cho vay KHCN đã có những bước cải thiện rõ rệt. Năm 2017, tỷ lệ nợ quá hạn cho vay KHCN của BIDV chi nhánh Tây Hồ khá cao (17,24%), đây là mức cao hơn so với ước tính ban đầu của ban lãnh đạo. Cùng với việc mở rộng quy mô cho vay KHCN, dưới sức ép doanh số cho vay và tăng trưởng khách hàng, do nhiều nguyên nhân, tình trạng nợ quá hạn của KHCN theo đó cũng tăng cao. Nhận ra những vấn đề đó, các giải pháp quản trị RRTD cho vay KHCN đã được lãnh đạo chi nhánh quan tâm nhiều hơn, việc tuân thủ chính sách tín dụng, huấn luyện chuyên môn định kỳ được tổ chức tốt, với sự chỉ đạo và giúp đỡ của Hội sở, các chuyên gia tín dụng, chất lượng quản trị RRTD cho vay KHCN năm 2018 đã có sự cải thiện vượt bậc thể hiện ở chỉ tiêu tỷ lệ nợ quá hạn đã giảm xuống mức 12,48%. Đây có thể coi là một trong những thành công lớn, ghi nhận sự nỗ lực vượt bậc của lãnh đạo, nhân viên BIDV chi nhánh Tây Hồ. Tiếp nối thành công của năm 2018, trong năm 2019, mặc dù dư nợ cho vay KHCN có suy giảm, nhưng bằng việc siết chặt kỷ cương tín dụng, tỷ lệ nợ quá hạn năm 2019 chỉ ở mức 8,8%. Tuy nhiên, theo đánh giá của lãnh đạo chi nhánh, so sánh với các chi nhánh khác trong toàn hệ thống, thì tỷ lệ nợ quá hạn ở mức 8,8% trong năm 2019 vẫn là một chỉ tiêu chưa làm hài lòng đội ngũ lãnh đạo chi nhánh, và cao hơn là đội ngũ lãnh đạo của Hội Sở Chính BIDV. Tỷ lệ nợ quá hạn KHCN ở mức 8,8% trong năm 2019 cũng không phải là một thành tích tốt nổi trội nếu so sánh với các chi nhánh khác cùng thuộc hệ thống BIDV. Với nhiều giải pháp được triển khai nhằm đẩy mạnh hơn nữa quản trị RRTD cho vay KHCN so với năm 2018, nhưng tỷ lệ nợ quá hạn vẫn ở mức cao.Trong tổng kết đánh giá công tác kinh doanh nói chung, trong đó có kinh doanh tín dụng KHCN và quản trị RRTD, lãnh đạo chi nhánh đã xác định tỷ lệ nợ quá hạn ở mức 8,8% là chưa đáp ứng yêu cầu và mong muốn của lãnh đạo ngân hàng, đặt ra nhiều vấn đề cần tiếp tục giải quyết.
Mặc dù tỷ lệ nợ quá hạn của năm 2018 đã có những bước tiến rõ rệt so với năm 2017, nhưng tỷ lệ nợ xấu chỉ có sự cải thiện nhỏ và vẫn ở mức cao (1,39% trong năm 2018 so với 1,97% năm 2017). Sang năm 2019, với nhiều nỗ lực được triển khai đồng bộ từ lãnh đạo tới nhân viên trong toàn chi nhánh, trong khi tỷ lệ nợ quá hạn
tiếp tục được kéo giảm xuống mức 8,8%, thì tỷ lệ nợ xấu vẫn chỉ có chuyển biến nhẹ, vẫn ở mức 1,01%. Tỷ lệ này vẫn còn cao so với các chi nhánh khác trong hệ thống. Các khoản nợ xấu, nợ bán VAMC chủ yếu phát sinh từ thời điểm Chi nhánh lập đề án tái cơ cấu 06/2012. Công tác xử lý nợ xấu còn chưa đạt yêu cầu, một số phòng khách hàng chưa xử lý được khoản nợ xấu nào trong năm 2019. Việc xử lý nợ xấu còn lúng túng, thiếu chỉ đạo, thiếu quyết liệt dẫn đến hiệu quả chưa cao.
Tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ KHCN hộ SXKD
Giai đoạn 2017-2019, hoạt động cho vay hộ SXKD luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng dư nợ cho vay KHCN của chi nhánh BIDV Tây Hồ. Các dữ liệu về tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu cho vay KHCN là hộ SXKD được thể hiện trong hình dưới đây:
Hình 2.5 Diễn biến tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu KHCN hộ SXKD
Nguồn: Khối QLRR BIDV Tây Hồ
Cho vay hộ KD chiếm tỷ trọng lớn hơn trong tổng dự nợ cho vay KHCN của BIDV chi nhánh Tây Hồ, nhưng do công tác quản lý RRTD cho vay hộ KD được quan tâm, đồng thời chi nhánh tập trung phát triển hoạt động cho vay đối với tập khách hàng hiện hữu truyền thống, nên nhìn chung, so với cho vay tiêu dùng, thì cho vay hộ KD được kiểm soát RRTD tốt hơn. Trong cả giai đoạn 2017-2019, tỷ lệ nợ quá hạn cũng như tỷ lệ nợ xấu cho vay KHCN là hộ KD đều ở mức thấp hơn so với tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ lệ nợ xấu cho vay KHCN.
Năm 2018 cũng ghi nhận những bước tiến đáng kể trong việc kéo giả, tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ lệ nợ xấu cho vay KHCN là hộ KD. Cụ thể, tỷ lệ nợ quá hạn đã giảm 9,66% so với năm 2017, trong khi tỷ lệ nợ xấu chỉ giảm không đáng kể, từ mức 2,37% trong năm 2017 xuống mức 2,19% trong năm 2018. Sang năm 2019, tỷ lệ
nợ quá hạn cho vay hộ SXKD xấp xỉ bằng mức năm 2018, nhưng tỷ lệ nợ xấu lại giảm mạnh từ mức 2,19% năm 2018 xuống mức 1,63% năm 2019. Kết quả đó có được từ nhiều nguyên nhân, trong đó chủ yếu là do chính sách tăng trưởng tín dụng hộ KD hướng vào các khách hàng hiện hữu truyền thống, giữ chân khách hàng vay ngắn hạn tiếp tục vay và phát triển KHCN là hộ KD vay TDH, dẫn tới tăng trưởng mạnh về doanh số và dư nợ cho vay, nhưng lại kéo giảm được tỷ lệ nợ xấu cho vay KHCN là hộ KD.
Tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ KHCN vay tiêu dùng
Giai đoạn 2017-2019, hoạt động cho vay tiêu dùng tuy chiếm tỷ trọng thấp hơn so với cho vay hộ KD trong tổng dư nợ cho vay KHCN của chi nhánh BIDV Tây Hồ, nhưng tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ lệ nợ xấu lại cao hơn so với cho vay hộ KD. Các dữ liệu về tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu cho vay KHCN tiêu dùng được thể hiện trong hình dưới đây:
Hình 2.6 Diễn biến tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu KHCN vay tiêu dùng
Nguồn: Khối QLRR BIDV Tây Hồ
Sơ với cho vay hộ KD, cho vay tiêu dùng của BIDV chi nhánh Tây Hồ ghi nhận tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ lệ nợ xấu các năm từ 2017-2019 đều cao hơn, nếu như năm 2018, tỷ lệ nợ quá hạn cho vay hộ KD giảm được 9,66% thì tỷ lệ nợ quá hạn cho vay tiêu dùng giảm 8,33%; trong khi tỷ lệ nợ xấu ở mức 2,96% vẫn ở mức cao cho với các chi nhánh khác.
Năm 2019, bằng nhiều nỗ lực trong toàn chi nhánh, tỷ lệ nợ quá hạn cho vay tiêu dùng đã tiếp tục giảm 5,18%, còn tỷ lệ nợ xấu giảm xuống mức 2,65%, như vậy là cao hơn so với tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ lệ nợ xấu cho vay KHCN nói chung, điều này cho thấy RRTD cho vay KHCN tiêu dùng là cao hơn so với RRTD cho vay KHCN là hộ KD. Thực tế này đặt ra không ít thách thức cho chi nhánh trong việc tiếp tục duy trì phát triển tín dụng bán lẻ, đặc biệt là tín dụng tiêu dùng, vốn là một thị trường nhiều tiềm năng những cũng phải chịu áp lực cạnh tranh khốc liệt từ các đối thủ cạnh tranh là NHTM cũng như các tổ chức tài chính phi ngân hàng.
Mức trích lập DPRR cho vay KHCN
có sự cải thiện trong giai đoạn từ năm 2017 đến năm 2019, theo đó, tình hình trích lập dự phòng rủi ro cũng có những chuyển biến, tuy không hoàn toàn trùng khớp về xu hướng giữa trích lập DPRR chung với trích lập DPRR cụ thể. Các dữ liệu trích lập DPRR cho vay KHCN của BIDV chi nhánh Tây Hồ giai đoạn 2017-2019 được trình bày tóm lược trong bảng dữ liệu dưới đây:
Bảng 2.7 Mức trích lập DPRR cho vay KHCN của BIDV Tây Hồ
Chỉ tiêu 2017(Tỷ đồng) 2018 (Tỷ đồng) 2019 (Tỷ đồng) So sánh 2018- 2017 So sánh 2019- 2018 Tuyệt
đối Tươngđối Tuyệtđối Tươngđối Trích lập DPRR chung 4,06 6,11 7,26 2,1 50,65% 1,15 18,83% Trich lập DPRR cụ thể 2,63 3,09 1,68 0,5 17,21% -1,40 - 45,45% Tổng mức trích lập DPRR 6,69 9,19 8,94 2,5 37,49% -0,25 -2,74%