III Chỉ tiêu cơ cấu, chất lượng
2.2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại BIDV – Chi nhánh Tây Hồ
tại BIDV – Chi nhánh Tây Hồ
2.2.2.1 Mô hình quản trị rủi ro tín dụng của BIDV Tây Hồ
Sơ đồ 2.2 Mô hình tổ chức Quản trị rủi ro tại Ngân hàng TMCP Đầu Tư và Phát triển Việt Nam
Mô hình quản trị rủi ro của Ngân hàng TMCP Đầu Tư và Phát triển Việt Nam được áp dụng chung cho toàn hệ thống theo mô hình QTRRTD tập chung. Tại chi nhánh, Thực hiện phân tách chức năng bán hàng, chức năng thẩm định, quản lý rủi
ro tín dụng và chức năng quản lý nợ trong hoạt động cấp tín dụng. Theo đó, toàn bộ việc xây dựng giới hạn tín dụng trên cơ sở xác định rủi ro tổng thể (thông qua thực hiện xếp hạng tín dụng. Đối với đánh giá các rủi ro giao dịch (được hiểu theo nghĩa xem xét từng lần món vay cụ thể), tùy theo mức độ phức tạp hoặc giới hạn tín dụng được xác định, có thể giao thẩm quyền bộ phận QLKH hay QLRR của chi nhánh. Trên cơ sở sự phân tách trên, bộ phận quan hệ khách hàng sẽ chịu trách nhiệm tiếp xúc, tiếp nhận các yêu cầu của khách hàng, cung cấp thông tin cho bộ phận quản lý rủi ro tín dụng, đồng thời kiểm tra giám sát quá trình thực hiện các cam kết của khách hàng (sử dụng vốn vay, các cam kết về bảo đảm tiền vay…). Bộ phận quản lý rủi ro tín dụng thực hiện việc “giám sát song song” quá trình bộ phận quan hệ khách hàng thực hiện các quyết định phê duyệt tín dụng để phát hiện các dấu hiệu rủi ro cũng như can thiệp kịp thời như giám sát việc thực hiện kiểm tra sử dụng vốn vay, kiểm tra tài sản bảo đảm, các điều kiện giải ngân… Như vậy, quá trình đánh giá rủi ro tín dụng được thực hiện một cách tổng thể, liên tục trước, trong và sau khi cho vay, nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng, khắc phục được tình trạng không kịp thời khi chỉ sử dụng một cơ chế hậu kiểm của kiểm tra nội bộ.
Tiêu chuẩn hóa cán bộ theo dõi rủi ro tín dụng để đáp ứng các yêu cầu của nguyên tắc Basel. Theo đó, cần xây dựng đội ngũ cán bộ quản lý rủi ro tín dụng có kinh nghiệm, có kiến thức và khả năng nhanh nhạy khi xem xét, đánh giá các đề xuất tín dụng. Chi nhánh đã xây dựng một hệ tiêu chuẩn đối với cán bộ rủi ro tín dụng như trình độ chuyên môn, kinh nghiệm thực tế, có thời gian trải qua công tác tại bộ phận quan hệ khách hàng… Những yêu cầu này sẽ giúp cho đội ngũ cán bộ quản lý rủi ro tín dụng có đủ trình độ, kinh nghiệm thực tế để xử lý nhanh chóng, hiệu quả và một sự thận trọng hợp lý trong quá trình phân tích, thẩm định và giám sát tín dụng. Đồng thời, cần nâng cao tính chuyên nghiệp của cán bộ ngân hàng, theo đó mỗi cán bộ ngân hàng trong chức năng, nhiệm vụ của mình phải thực hiện một cách đầy đủ, hết trách nhiệm và thái độ tất cả vì công việc chung trong xử lý mối quan hệ giữa các bộ phận.
Năm 2013, việc thành lập phòng Quản lý rủi ro Hội sở được xem là bước đầu tiên quan trọng trong việc thống nhất quản lý toàn bộ các rủi ro. Sau khi thành lập phòng Quản lý rủi ro, bộ phận quản lý rủi ro tín dụng thuộc phòng đã tích cực rà soát lại công tác kiểm soát tín dụng trên toàn hệ thống, nghiên cứu và áp dụng các kỹ thuật quản lý danh mục tiên tiến trên thế giới. Bước sang năm 2014, việc thành lập tiếp khối Tín dụng và Quản lý rủi ro được coi như bước phát triển hoàn tất về cơ cấu tổ chức cho công tác quản lý rủi ro của BIDV. Với việc thành lập khối, công tác quản lý rủi ro và định giá tài sản của BIDV, cả về tầng vi mô và vĩ mô đã được độc lập hoàn toàn với mảng kinh doanh, giúp ban điều hành có cái nhìn khách quan, đảm bảo an toàn kinh doanh và nâng cao hiệu quả hoạt động chung của ngân hàng.
Hiện nay, trung tâm Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân được tổ chức hoạt động tập trung vào các nhiệm vụ sau đây:
• Giúp cho hội đồng quản trị và Tổng giám đốc xây dựng các chính sách, quy trình và quy định cho các hoạt động tín dụng của ngân hàng. Định kỳ phải xem xét, đánh giá lại các văn bản này để có sự điều chỉnh kịp thời.
• Thẩm định lại các khoản tín dụng khách hàng cá nhân, bảo lãnh, thanh toán quốc tế, bao gồm cả việc đánh giá tài sản đảm bảo vượt thẩm quyền của các chi nhánh, sở giao dịch để trình lên cấp trên xem xét quyết định
• Quản lý hoạt động tín dụng khách hàng cá nhân trong toàn hệ thống, đảm bảo hoạt động này đạt chất lượng tốt nhất, luôn tuân thủ các quy định của Nhà nước và các quy định nội bộ của Ngân hàng, đảm bảo danh mục cho vay của ngân hàng đạt chất lượng cao, rủi ro thấp và thu nhập từ hoạt động tín dụng phải tương xứng với những rủi ro mà ngân hàng chấp nhận
• Bộ phận thẩm đinh có trách nhiệm tiếp nhận hồ sơ từ đơn vị kinh doanh và thực hiện ngay việc kiểm tra hồ sơ và thông báo tới đơn vị kinh doanh về tình trạng hồ sơ: đủ hồ sơ hay chưa đủ hồ sơ thì phải nêu rõ và liệt kê đầy đủ các loại hồ sơ cần bổ sung. Thẩm định lại hồ sơ vay vốn của khách hàng sau khi đơn vị kinh doanh xác nhận tính hợp lệ hoặc bổ sung đầy đủ hồ sơ trước giải ngân. Thẩm định theo các nguyên tắc nghề nghiệp và nêu đề xuất cấp tín dụng hoặc không cấp tín dụng cho khách hàng, trình các cấp có thẩm quyền phê duyệt.
• Được quyền định kỳ hoặc bất thường thực hiện kiểm tra, giám sát về hoạt động tín dụng cán nhân của chi nhánh, sở giao dịch và các đơn vị có chức năng cho vay đối với khách hàng cá nhân.
• Quản lý các khoản nợ quá hạn, nợ khó đòi của mảng tín dụng khách hàng cá nhân trong toàn hệ thống BIDV.
• Thực hiện định giá và Quản lý tài sản đảm bảo.
• Xây dựng các mô hình Quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân. Trách nhiệm của các Chi nhánh Tây Hồ trong quy trình cấp tín dụng: • Thu thập và tư vấn khách hàng chuẩn bị đầy đủ bộ hồ sơ.
• Tiến hành xác thực hồ sơ, chịu trách nhiệm chính trong việc đảm bảo tính chân thực, đúng dắn của các hồ sơ so vói nhân thân, tình trạng của khách hàng.
• Thực hiện việc phân loại hồ sơ tại đơn vị kinh doanh. Trong quá trình tiếp nhận và phân loại hồ sơ, đơn vị kinh doanh có thể phối hợp với trung tâm quản lý tín dụng khách hàng cá nhân tư vấn việc tiếp nhận và phân loại hồ sơ, đảm bảo rằng hồ sơ đúng tieu chuẩn đã được phân loại.
• Bổ sung hồ sơ còn thiếu theo thông báo của trung tâm quản lý tín dụng khách hàng cá nhân. Thông báo, tư vấn, giải thích rõ với khách hàng: Chuyên viên khách hàng tài chính cá nhân là người sẽ làm việc gặp gỡ, thông tin và trao đổi
• Lập báo cáo các khoản vay Trung tâm quản lý tín dụng khách hàng cá nhân từ chối và giám đốc chi nhánh vẫn phê duyệt thực hiện cho khách hàng vay vốn. Báo cáo lập chi tiết danh sách các khoản vay được phê duyệt tại chi nhánh và gửi về Trung tâm quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân hàng tháng.
Với việc tập trung quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân tại trung tâm quản lý rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân và trung tâm này hoạt động tách rời mảng hoạt động kinh doanh đã góp phần nâng cao hiệu quả quản lý tín dụng khách hàng cá nhân trong toàn hệ thống. Với sự hố trợ của trung tâm quản lý rui ro tín dụng, hoạt động tín dụng khách hàng cá nhân tai chi nhánh lành mạnh hơn, an toàn hơn.
2.2.2.2 Thực trạng quy trình quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại BIDV Tây Hồ.
a. Thực trạng nhận diện RRTD
Công tác nhận diện rủi ro tín dụng chủ yếu được BIDV Tây Hồ thực hiện thông qua:
- Tiếp xúc khách hàng:
Công tác này được Chi nhánh tiến hàng khi tiếp nhận hồ sơ vay vốn của khách hàng. Thông qua việc tiếp xúc trực tiếp với khách hàng, Chi nhánh có thêm những thông tin cần thiết làm cơ sở cho việc kiểm tra, đánh giá tính xác thực về năng lực pháp lý, năng lực tài chính, mục đích vay vốn, hiệu quả…của khách hàng, từ đó giúp cán bộ tín dụng có thể phát hiện những rủi ro có thể xảy ra.
- Phân tích các báo cáo tài chính của khách hàng (nếu có):
Cán bộ tín dụng phân tích sâu tình hình tài chính của khách hàng thông qua các nhóm thông số, chỉ tiêu liên quan quy mô và tính chắc chắn của các nguồn tài chính mà khách hàng tạo ra để trả nợ vay.Tuy nhiên, số liệu trong các báo cáo tài chính mà khách hàng gửi cho Chi nhánh thường không đủ độ chính xác,dẫn đến kết quả thẩm định, phân tích cũng không đảm bảo tính chính xác.
- Phân tích hồ sơ đề nghị vay vốn
Phân tích hồ sơ đề nghị vay vốn của khách hàng được xem là phương pháp hữu hiệu để nhận diện rủi ro tín dụng.Việc phân tích bộ hồ sơ vay vốn đã giúp cho Chi nhánh biết được mục đích vay vốn, có đúng đối tượng không, hiệu quả của phương án vay vốn thế nào, thuận lợi hay khó khăn khi quyết định cho vay…Điều này giúp cho Chi nhánh nhận diện được các rủi ro có thể xảy ra khi chấp nhận giải ngân. Tuy nhiên, đối với khách hàng truyền thống của Chi nhánh thì công tác này đôi lúc còn chủ quan, làm qua loa.
- Thông qua việc kiểm tra thực tế
Tùy thuộc vào tính chất và mức độ của từng khoản vay mà định kỳ hàng tháng hoặc 3 tháng, 6 tháng cán bộ tín dụng sẽ trực tiếp đến nhà/cơ quan của KH/cơ sở kinh doanh của khách hàng để kiểm tra tình hình sử dụng vốn, đánh giá
hiệu quả sử dụng vốn vay, về tài sản đảm bảo, tiến độ thực hiện dự án, tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng…trên cơ sở đó tiến hàng phân tích đánh giá nhằm phát hiện kịp thời những nguy cơ tiểm ẩn có thể dẫn đến rủi ro cho Chi nhánh. Tuy nhiên công tác này của cán bộ tín dụng nhiều khi làm cho có lệ hoặc không làm vì không có thời gian, áp lực giải quyết công việc tại cơ quan.
Công tác nhận diện rủi ro tín dụng tại BIDV Tây Hồ trong những năm qua được thực hiện trong tất cả các giai đoạn của quá trình cho vay, các dấu hiệu nhận diện rủi ro thường được chú ý:
- Các dấu hiệu từ phía khách hàng:
+ Khách hàng cung cấp thông tin, hồ sơ đề nghị vay vốn sai sự thật, độ tin cậy thấp, tìm mọi cách được vay vốn ngân hàng.
+ Một số trường hợp mục đích vay vốn không rõ ràng, không có cơ sở chứng minh mục đích vay vốn. Nhu cầu vay vốn tăng đột biến so với nhu cầu dự kiến, vay vốn nhiều ngân hàng.
+ Một số trường hợp vay vốn ngắn hạn nhưng sử dụng sang trung, dài hạn; chấp nhận sử dụng các nguồn vốn vay với giá cao.
+ Khách hàng tìm cách trì hoãn, né tránh, gây khó khăn với cán bộ ngân hàng, không hợp tác trong các buổi làm việc, kiểm tra việc sử dụng vốn vay, kiểm tra tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng.
+ Chính sách của nhà nước, đặc biệt là tác động của các chính sách thuế, xuất nhập khẩu thay đổi; thêm đối thủ cạnh tranh tác động bất lợi đến chiến lược và kế hoạch sản xuất kinh doanh của khách hàng.
+ Né tránh việc chuyển nguồn thu về tài khoản nhằm che giấu nguồn thu. + Chậm thanh toán các khoản lãi đến hạn, nợ gốc đến hạn; khách hàng mong chờ từ nguồn tiền khác để trả nợ ngân hàng.
+ Trình độ, năng lực quản trị, điều hành yếu kém của khách hàng; hoạt động sản xuất kinh doanh liên tục thua lỗ, khó khăn trong kinh doanh.
Ngoài ra, Tổng hợp các thông tin nội bộ BIDV Tây Hồ về các vụ án lừa đảo trong các năm qua , có thể đúc kết như sau :
Các thủ đoạn ngụy tạo uy tín, tín nhiệm để lợi dụng vay tiền ngân hàng.
Có ý đồ gây thanh thế, làm quen với những người có chức, có quyền và lợi dụng quan hệ, uy tín đó để đi vay tiền.
Tạo cơ sở niềm tin ban đầu với ngân hàng bằng việc trả vốn và lãi đầy đủ trong những lần vay vốn đầu tiên với số tiền nhỏ. Khi đã tạo được tín nhiệm mới tìm cách vay những khoản lớn hoặc tạo ra các dự án khống để vay khoản tiền lớn và trốn chạy.
Móc nối, hối lộ cán bộ ngân hàng để vay được tiền, để trì hoãn nợ, giãn nợ hoặc xóa nợ.
Các mánh khóe lừa đảo, gian lận trong thế chấp tài sản để vay vốn.
+ Dùng chính tài sản đảm bảo của khách hàng để lừa đảo ngân hàng Một tài sản được đem thế chấp tại nhiều ngân hàng khác nhau.
Rút tài sản đã thế chấp đưa vào ngân hàng khác để vay vốn.
Tài sản đang bị giam giữ, hoặc có tranh chấp nhưng vẫn đem thế chấp vay vốn. Sau khi thế chấp ngân hàng, thực hiện bán chui, bán lén tài sản.
Cầm cố hàng trong kho, sau đó đổi hàng kém chất lượng hơn, rút ruột hàng đi bán, không trả nợ.
+ Dùng tài sản không thuộc sở hữu của khách hàng để thế chấp vay vốn ngân hàng.
Thuê nhà của chủ sở hữu khác rồi đem thế chấp vay vốn.
Tài sản thuộc sở hữu chung nhưng một người lợi dụng mang đi thế chấp vay vốn ngân hàng.
Lợi dụng còn giữ bản chính của tài sản đã chuyển nhượng mang đi thế chấp vay vốn ngân hàng.
Vay, mượn tài sản của người khác, có kèm các điều kiện để được giao giấy tờ, tài sản và đem thế chấp vay vốn ngân hàng.
+ Tạo bằng chứng giả, hiện vật giả dùng làm vật thế chấp để vay vốn ngân hàng.
không có hàng hoặc có rất ít.
Tạo chứng từ, vận đơn giả làm vật chứng đi cầm cố, vay vốn. Tạo hồ sơ bất động sản giả để thế chấp vay vốn ngân hàng.
+ Tạo ra các hồ sơ, tài liệu giả, hiện trường giả để chứng minh về hoạt động kinh doanh của mình
Tạo phương án kinh doanh giả, hóa đơn giả, các hợp đồng kinh tế khống để chứng minh khả năng trả nợ.
Tạo chứng từ chứng minh mục đích sử dụng vốn vay (hóa đơn phải thanh toán, bảng lương, ứng trước tiền hàng...) để rút vốn vay bằng tiền mặt nhưng không sử dụng vào mục đích đã khai báo với ngân hàng mà dùng vào các mục đích không chính đáng khác và không trả nợ.
Tạo hiện trường giả để cho thấy rằng hoạt động sản xuất kinh doanh đang diễn ra bình thường.
Qua các dấu hiệu trên, trong năm 2019 BIDV Tây Hồ đã phát hiện 03 khách hàng cung cấp hồ sơ vay vốn sai sự thật, 5 khách hàng đề nghị vay vốn không rõ mục đích, 01 khách hàng sử dụng vốn sai mục đích. Chính vì vậy ngân hàng đã trả lại hồ sơ của 08 khách hàng.
Năm 2017, BIDV tiếp tục tích cực triển khai và hoàn thiện dự án trang bị giải pháp quản lý khoản vay nhằm hỗ trợ công tác đề xuất, thẩm định và phê duyệt tín dụng toàn hệ thống. Sau khi dự án được triển khai sẽ giúp quản lý thông tin tập trung, rút ngắn thời gian xử lý hồ sơ tín dụng, tăng hiệu quả và chất lượng xử lý hồ