Đơn vị tính: Triệu đồng
(Nguồn: Báo cáo tín dụng ACBQuảng Bình năm 2015-2017)
Về mặt tỷ trọng có thể thấy quy mô tín dụng ngắn hạn chiếm tỷ lệ rất lớn so
với quy mô tín dụng trung và dài hạn, song có xu hướng giảm dần: từ 65,8% năm
2015 xuống 62,1% năm 2017. Tổng dư nợ trung và dài hạn đã được cải thiện. Đặc
Chỉ tiêu Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017
So sánh 2016/2015
So sánh 2017/2016
Số tiền % Số tiền % Số tiền % +/- % +/- %
DNBQ 167.844 100 246.164 100 346.654 100 78.320 46,66 100.490 40,82
Ngắn
hạn 110.442 65,8 159.687 64,9 215.376 62,1 49.245 44,59 55.689 34,87 Trung,
dài hạn 57.403 34,2 86.477 35,1 131.278 37,9 29.074 50,65 44.801 51,81
biệt là dư nợ trung dài hạn từ 57.403 triệu đồng năm 2015 (chiếm 34,20%) tăng lên 131.278 triệu đồng (chiếm 37,87%). Tín dụng trung dài hạn chủ yếu tập trung vào các DN lớn, các công ty có năng lực tài chính, có nguồn vốn lớn, giá trị tài sản đảm
bảo lớn.
2.2.3.2 Thực trạng phát triển tín dụngDNNVV theo loại hình doanh nghiệp
Trong cơ cấu dư nợ đối với DNNVV xét theo loại hình doanh nghiệp từ năm
2015 – 2017 của ACB Quảng Bình nhìn chung đều tăng lên đối với các loại hình doanh nghiệp. Ta có thể thấy rõ hơn qua bảng sau:
Bảng 2.6 Dư nợ theo loại hình DNNVV tại ACB Quảng Bình
Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 So sánh 2016/2015 So sánh 2017/2016
Số tiền % Số tiền % Số tiền % +/- % +/- %
DNBQ 167.844 100 246.164 100 346.654 100 78.320 46,66 100.490 40,82 DNNN 7.201 4,29 12.554 5,10 12.826 3,70 5.353 74,34 272 2,17 CTCP 38.000 22,64 53.122 21,58 83.578 24,10 15.122 39,79 30.456 57,33 TNHH 82.244 49,00 116.189 47,20 147.709 42,61 33.945 41,27 31.520 27,13 DNTN 35.751 21,30 59.326 24,10 97.410 28,10 23.575 65,94 38.084 64,19 HTX 4.649 2,77 4.973 2,02 5.130 1,49 324 6,97 157 3,16
(Nguồn: Báo cáo tín dụng ACBQuảng Bình năm 2015-2017)
Dư nợ cho vay đối với Cty TNHH chiếm tỷ trọng chủ yếu. năm 2015 là 49% và năm 2017 là 42,61% trong tổng dư nợ các DNNVV. Điều này cũng phù hợp với
sự phát triển của nền kinh tế thị trường bởi trong những năm trở lại đây, theo định hướng phát triển kinh tế của Nhà nước, đẩy mạnh kinh tế tư nhân thì số lượng công ty TNHH, Công ty CP, DNTN tăng lên nhanh chóng.
Để đánh giá chính xác thực lực của từng loại hình DN trên địa bàn Tỉnh Quảng
Bình, tìm ra nguyên nhân gây ra hạn chế hoạt động cho vay, nó tăng, giảm chủ yếu ở
thành phần kinhtế nào, ta hãy xét về khía cạnh mức độ ảnh hưởng hoạt động sản xuất
kinh doanh trên địa bàn để từ đó tìm ra biện pháp tối ưu mở rộng cho vay đối với loại
hình DN này tại ACBQuảng Bình.
- DN Nhà nước (là những DN thuộc sở hữu của Nhà nước): Tỷ lệ cho vay
của ACBQuảng Bình đối với loại hình DN này còn hạn chế. Điều này xuất phát từ
chính sách tín dụng của ACB. Hạn chế cho vay đối với DN có nguồn thu từ 30 - 50% Ngân sách Nhà nước; Kiểm soát đặc biệt đối với đơn vị có nguồn thu trên 50% từ Ngân sách nhà nước. Đây là rào cản khi ACB Quảng Bình tiếp cận đối với
DNNVV thuộc sở hữu của Nhà nước. Vìđa số các đơn vị này có nguồn thu từ ngân
sách Nhà nước. Nguyên nhân của sự hạn chế của chính sách tín dụng của ACB, do
các DN có nguồn gốc từ ngân sách Nhà nước sẽ có thời gian thu hồi dòng tiền
chậm... ảnh hưởng đến khả năng trả nợ cho ACB.
- Công ty cổ phần
Hiện tại dư nợ cho vay đối với Công ty CP tại ACB được tăng lên đáng kể qua các năm. Dư nợ cho vay của loại hình này luôn chiếm trên 21% tổng dư nợ đối
với các DNNVV tại ACB Quảng Bình. Tuy nhiên, công ty CP cũng gặp phải tình trạng khó khăn, quy mô sản xuất nhỏ, vốn tự có thấp, trang thiết bị công nghệ lạc
hậu, quản lý kém dẫn đến sự cạnh tranh kém, làm hạn chế việc tiếp cận vốn vay của
ngân hàng.
-Đối với Côngty TNHH
Loại hình DN này thành lập nhiều, tăng dần qua các năm. Đến cuối năm
2017 ACB Quảng Bình đã có dư nợ đối với loại hình này là 147.709 triệu đồng
chiếm 42,61% tổng dư nợ DNNVV. Điều này cho thấy thị trường để cho vay loại
hình DN này rất lớn. Chi nhánh đã xác định loại hình Công ty TNHH vẫn là đối tượng khách hàng ưu tiên và rất tiềm năng, do vậy đã có nhiều giải pháp đẩy mạnh
tiếp cận, đầu tư cho vay đối với loại hình này.
-Đối vớiDNtư nhân:
Hình thức của loại hình kinh tế này thực chất là mộtông chủDN, họ tự bỏ vốn để SXKD, nên trong khâu quản lý tương đối chặt chẽ, có khoa học. Tài sản thế chấp là của chủ DNVVN, khi đến hạn nợ thường được DNVVN quan tâm,nên thanh toán khá
sòng phẳng. Ở Quảng Bình, các DN tư nhân hầu hết đăng ký kinh doanh sản xuất
hàng hoá vật chất hoặc kinh doanh hàng hoá tổng hợp, khách sạn nhà nghỉ… Năm
2016 dư nợ đạt 59.326 triệu đồng, chiếm 24,10% tổng dư nợ DNNVV; Năm 2017
đạt 97.410 triệu đồng, chiếm 28,10% tổng dư nợ DNNVV.
-Đối với HTX :
Đến cuối năm 2017 có 2 HTX quan hệ tín dụng với ACB Quảng Bình. Dư
nợ cho vay HTX rất nhỏ, mức độ tăng trưởngkhông cao. Tỷ trọng chỉ chiếm1,49% trong tổng dư nợ DNVVN. Nguyên nhân chủ yếu là hầu hết các HTX sau chuyển đổi chưa có phương thức hoạt động phù hợp, hiệu quả. Mô hình HTX kiểu mới theo
Luật HTX chưa phát huy được vai trò mới của mình, dođó không đáp ứng được đòi hỏi của điều kiện vay vốn. Hơn nữa, trìnhđộ cán bộ quản lý còn hạn chế, nhiều khi không xác định được phương án sản xuất kinh doanh có hiệu quả. Khi có nhu cầu vay vốn thì còn một số vướng mắc về thủ tục đảm bảo tiền vay.
2.2.3.3 Thực trạng phát triển tín dụngDNNVV theo ngành kinh tế
Bảng 2.7. Dư nợ theo ngành kinh tế của DNNVV tại ACB Quảng Bình
Đơn vị tính: triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 So sánh 2016/2015
So sánh 2017/2016
Số tiền % Số tiền % Số tiền % +/- % +/- %
DNBQ 167.844 100 246.164 100 346.654 100 78.320 46,66 100.490 40,82 + Nông nghiệp và lâm nghiệp 9.099 5,42 15.336 6,24 18.835 5,43 6.237 68,55 3.499 22,82 + Công nghiệp và xây dựng 28.745 17,12 59.479 24,16 100.130 28,88 30.734 106,92 40.651 68,35 + Thương mại-dịch vụ 110.419 65,79 150.046 60,95 203.313 58,65 39.627 35,89 53.267 35,50 +Khác 19.581 11,67 21.303 8,65 24.376 7,04 1.722 8,79 3.073 14,43
(Nguồn: Báo cáo tín dụng ACB Quảng Bình năm 2015-2017)
Nhìn vào Bảng2.7 ta thấy, dư nợ cho vay đối với ngành thương mại - dịch vụ
luôn chiếm tỷ lệ cao nhất so với các ngành khác, ngoài ra ngành công nghiệp và xây dựng cũng tăng đều qua từng năm và chiếm tỷ trọng tương đối caoso với các ngành còn lại. Cụ thể:
- Đối với ngành Công nghiệp và xây dựng: năm 2016 dư nợ cho vay đối với
ngành Công nghiệp và xây dựng là 59.479 triệu đồng, tăng 30.734 triệu đồng (tăng
106,92%) so với năm 2015; năm 2017 đạt 100.130 triệu đồng, tăng 40.651 triệu đồng (tăng 68,35%) so với năm 2016.
- Đối với ngành thương mại: năm 2016 dư nợ cho vay đối với ngành thương
mại - dịch vụ là 150.046 triệu đồng, tăng 39.627 triệu đồng (tăng 35,89%) so với năm 2015; năm 2017 đạt 203.313 triệu đồng, tăng 53.267 triệu đồng (tăng 35,50%)
so với năm 2016.
- Các ngành nghề còn lại cũng có xu hướng tăng đều qua các năm.
2.2.3.4 Thực trạng phát triển tín dụng DNNVV theo hình thức đảm bảo
Bảng 2.8. Dư nợ DNNVV theo hình thức đảm bảo tại ACB Quảng Bình
Đơn vị tính:Triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017
So sánh 2016/2015
So sánh 2017/2016
Số tiền % Số tiền % Số tiền % +/- % +/- %
DNBQ 167.844 100 246.164 100 346.654 100 78.320 46,66 100.490 40,82
+Thế chấp,
cầm cố 124.708 74,30 183.269 74,45 267.302 77,11 58.561 46,96 84.033 45,85
+Bảo lãnh 43.136 25,70 62.895 25,55 79.352 22,89 19.759 45,81 16.457 26,17
+Tín chấp 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0 0,00
(Nguồn: Báo cáo tín dụng ACBQuảng Bình năm 2015-2017)
Qua Bảng 2.8 ta thấy, trong tổng số khách hàng là DNNVV có quan hệ tín dụng với chi nhánh hầu như các DNNVV được cấp tín dụng cần đến tài sản sản đảm bảo. Tài sản đảm bảo là yếu tố đầu tiên để chi nhánh xem xét việc cho vay và
là yếu tố quyết định tới mức cho vay đối với các DNNVV. Dư nợ đối với DNNVV
xét theo hình thức đảm bảo bằng thế chấp, cầm cố là chủ yếu(trên 70%). Cụ thể:
- Về thế chấp, cầm cố: 2016dư nợ cho vay đảm bảo bằng thế chấp, cầm cố là 183.269 triệu đồng, tăng 58.561 triệu (tăng 46,96%) so với năm 2015; năm 2017đạt
267.302 triệu đồng, tăng 84.033 triệu đồng (tăng 45,85%) so với năm 2016.
- Về bảo lãnh: Năm 2016 dư nợ cho vay bằng bảo lãnh 62.895 triệu đồng, tăng 19.759 triệu đồng (tăng 45,81%) so với năm 2015; năm 2017 đạt 79.352 triệu đồng, tăng 16.457 triệu đồng (tăng 26,17%) so với năm 2016.
- Tín chấptại ACB Quảng Bình vẫn chưa được phát sinh. Xuất phát từ chính
sách tín dụng của ACB. DN để được vay tín chấp, doanh thu năm liền kề phải trên 400 tỷ đồng. Nên việc tiếp cận khoản vay mà không có tài sản đảm bảo đối với
DNNVV là rất khó phát sinh. Việc ACB Quảng Bình chỉ tập trung phát triển vào tài sản đảm bảo đãảnh hưởng rất lớn đến khả năng tăng trưởng tín dụng và đôi khi bỏ
qua những khách hàng tốt, phương án kinh doanh khả thi.
2.2.4. Thực trạng đa dạng hóa sản phẩm cho vay trong phát triển tín dụng đốivới doanh nghiệp nhỏ và vừa với doanh nghiệp nhỏ và vừa
Trong thời gian qua, ACBQuảng Bình đã thực hiện nhiều sản phẩm dịch vụ,
nhiều hình thức huy động nguồn vốn mới nhằm đáp ứng yêu cầu mở rộng cho vay thông qua đó làm tăng thu nhập cho ngân hàng, đồng thời phục vụ các nhu cầu ngày một nhiều hơn, đa dạng hơn của khách hàng. Nguồn vốn huy động càng nhiều thì khả năng đáp ứng nhu cầu mở rộng cho vay phục vụ cho nền kinh tế, đời sống xã hội càng cao. Để đảm bảo việc huy động được nguồn vốn, ACBQuảng Bìnhđãđa
dạng hóa các loạihình huy động như phát hành chứng chỉ tiền gửi, tiết kiệm có kỳ
hạn đa dạng với nhiều cách thức thanh toán lãi, gửi tiết kiệm trúng thưởng…tạo điều kiện thuận lợi để người gửi lựa chọn loại hình gửi phù hợp với nhu cầu của
mình, ngoài ra, tăng cường các tiện ích để phục vụ tốt các nhu cầu thanh toán qua
ngân hàng cũng góp phần làm tăng số dư tiền gửi huy động cho ngân hàng.
Nhìn chung, các sản phẩm dịch vụ cho vay của ACB Quảng Bình cònđơn điệu,
cứng nhắc chưa đáp ứng được nhu cầu ngày càng phong phú, đa dạng của từng đối tượng khách hàng, chưa có chính sách ưu đãi, khuyến mãi hiệu quả nhằm thu hút nhiều
khách hàng sử dụng, cụ thể, các DN có doanh thu từ 400 tỷ đồng trở lên mới được vay
tín chấp. Cho vay thế chấp bằng chính lô hàng, hàng phải để tại kho củaACB hay tại
kho của bên giao nhận được ACB chấp nhận (toàn bộ chi phí khách hàng phải chịu), tuy nhiên, đến nay ACB Quảng Bình vẫn chưa có kho…Chính vì vậy, việc triển khai
sản phẩm này tại tỉnh Quảng Bình không thể diễn ra được.
Bảng 2.9. Sản phẩm cho vay DNNVV của ACB Quảng Bình
Đơn vị tính:Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017
Số tiền % Số tiền % Số tiền %
Sản phẩm cho vay
Tài trợ vốn lưu động 80.733 48,10 115.342 46,86 152.939 44,12
-Cho vay SXKD trong nước 48.851 29,11 70.704 28,72 91.733 26,46
- Cho vay bổ sung VKD trả góp 31.881 18,99 44.137 17,93 59.996 17,31
- Thấu chi tài khoản 0 0.00 500 0,20 1.210 0,35 Tài trợ xuất khẩu 20.432 12,17 30.532 12,40 41.998 12,12
- Cho vay bảo đảm bằng
khoảng phải thu từ BCT 1.547 0,92 3.097 1,26 3.260 0,94 - Tài trợ thu mua dự trữ 589 0,35 1.190 0,48 1.508 0,44
- Tài trợ xuất khẩu trọn gói 4.525 2,70 4.090 1,66 6.898 1,99
- Tài trợ xuất khẩu trước khi
giao hàng 3.083 1,84 4.677 1,90 6.933 2,00 - Chiết khấu BCT 10.688 6,37 17.478 7,10 23.399 6,75 Tài trợ nhập khẩu 9.277 5,53 13.813 5,61 20.439 5,90 - Tài trợ nhập khẩu 9.277 5,53 13.813 5,61 20.439 5,90 - Tài trợ nhập khẩu thế chấp bằng chính lô hàng 0 0,00 0 0,00 0 0,00 Tài trợ tài sản cố định- dự án 57.403 34,20 86.477 35,13 131.278 37,87 - Tài trợ tài sản cố định - dự án 44.889 26,74 67.392 27,38 102.266 29,50
- Cho vay mua thế xe thế chấp
bằng chính xe mua 12.514 7,46 19.086 7,75 29.012 8,37 Tổng dư nợ 167.844 100 246.164 100 346.654 100
(Nguồn: Báo cáo tín dụng ACB Quảng Bình năm 2015-2017)
Tình hình hoạt động các sản phẩm cho vay đối với khách hàng của ACB
Quảng Bình được thể hiện thông qua từng loại hình phương thức cấp tín dụng đã
được phản ánh ở phần trên. Bên cạnh đó, ACB còn áp dụng thực hiện một số sản
phẩm cho vay chuyên biệt mà chủ yếu dành cho khách hàng DN, gồm các sản phẩm
về tài trợ vốn lưu đồng, tài trợ xuất khẩu, tài trợ nhập khẩu, tài trợ tài sản cố định- dự án, nghiệp vụ thanh toán quốc tế, bao thanh toán…Đặc biệt, ACB có các chương
trình tài trợ cho DNNVV như chương trình SMEFP (là chương trình phối hợp giữa
ACB với cơ quan hợp tác quốc tế Nhật Bản – JICA nhằm hỗ trợ nhu cầu vốn trung
dài hạn cho các DNNVV tại Việt Nam) và SMESC (là chương trình hợp tác giữa
Qũy tín dụng Xanh – Thụy Sĩ và ACB nhằm hỗ trợ, khuyến khích DN vay vốn
trung hạn, đầu tư sản xuất sạch, cải thiện tình trạng ô nhiễm môi trường)...
2.2.5. Thực trạng nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ vàvừa tại ACB Quảng Bình vừa tại ACB Quảng Bình
Tỷ lệ dư nợ xấu cho vay DNNVV trong những năm qua nhìn chung có xu
hướng tăng dần qua các năm nhưng ACB là một ngân hàng rất thận trọng trong việc đánh giá khách hàng khi cho vay nên vấn đề nợ xấu cũng được kiểm soát chặt chẽ.
Bảng 2.10. Tỷ lệ nợ xấu của DNNVVChỉ tiêu Chỉ tiêu Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 So sánh 2016/2015 So sánh 2017/2016
Số tiền Số tiền Số tiền +/- % +/- %
DNBQ (trđ) 273.808 378.598 522.542 104.790 38,27 143.944 38,02 + DNNVV (trđ) 167.844 246.164 346.654 78.320 46,66 100.490 40,82 Nợ xấu BQ (trđ) 1.085 2.269 3.968 1.184 109 1.699 0,75 + DNNVV (trđ) 568 1.050 2.968 482 85 1.918 0.18 Tỷ lê nợ xấu (%) 0,39 0,60 0,76 0,21 54 0,16 27 + DNNVV (%) 0,34 0,43 0,57 0,09 26 0,14 33
(Nguồn: Báo cáo tín dụng ACB Quảng Bình)
Về nợ xấu (tính từ nợ nhóm 3 – nợ nhóm 5). Tình hình nợ của ACB –Quảng
Bình trong thời gian qua được kiểm soát khá tốt (<1%), tỷ lệ nợ xấu luôn ở mức rất
thấp, cụ thể: Nợ xấu của DNNVV trong năm 2016 là 1.050 triệu đồng ( tương ứng
với tỷ lệ 0. 43%), cao hơn năm 2015 (0.34%); năm 2017 nợ xấu DNNVV có xu hướng tăng lên (0.57%) .Tỷ lệ nợ xấu như vậy, được đánh giá tương đối thấp so với
các NHTM trên Tỉnh Quảng Bình vàđược kiểm soát tốt .
Về công tác xử lý nợ xấu và lãi treo cũng được đẩy mạnh, tỷ lệ nợ quá hạn
hiện đang nằm trong tầm kiểm soát.
Tỷ lệ nợ xấu của chi nhánh đến nay luôn thấp hơn mức kế hoạch được giao,
cho thấy chi nhánh có khả năng tiếp tục mở rộng cho vay đối với DNVVN. Tuy
nhiên, trong thời gian tới, cùng với việc tăng cường huy động vốn và mở rộng cho
vay, NH sẽ phải chú trọng việc quản lí tín dụng sao cho duy trì được tỷ lệ nợ xấu cho phép, đồng thời phải thường xuyên thẩm định hoạt động sử dụng vốn của KH,