B. NỘI DUNG NGHIÊN CỨU
2.1. Khái quát chung về công ty cổ phần bia Hà Nội – Hồng Hà
2.1.5. Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh (2015 – 2017)
Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty cổ phần bia Hà Nội – Hồng Hà được biểu hiện ở một số chỉ tiêu kinh tế như sau:
38
Bảng 2.2. Kết quả hoạt động kinh doanh của công ty cổ phần bia Hà Nội – Hồng Hà giai đoạn từ năm 2015 - 2017
Năm
Chỉ tiêu
Đơn vị
tính Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017
So sánh 2016/2015 So sánh 2017/2016 Tốc độ PTBQ (%) Số tuyệt đối Số tương đối (%) Số tuyệt đối Số tương đối (%) 1. Tổng doanh thu Tỷ đồng 227 232,018 229,3 5,018 102,21 -2,7 98,8 100,5 2. Tổng chi phí Tỷ đồng 197,43 210,578 209,65 13,148 106,7 -0,928 99,6 103,15
3. Lợi nhuận trước thuế
Tỷ đồng 29,57 21,44 19,65 -8,13 72 1,79 91,65 81,83
4. Thuế thu nhập DN Tỷ đồng 2,6 2,8 2,7 0,2 107,7 -0,1 96,4 102,05
5. Lợi nhuận sau thuế
Tỷ đồng 26,97 18,64 16,95 -8,3 69 -1,69 90,9 79,95
6. Số lượng lao động Người 180 184 187 4 102,2 3 101,6 101,9
7. Thu nhập BQ (trđ/người/tháng) trđ/người /tháng 5,7 6,4 6,6 0,7 112,3 0,2 103,1 107,7 (Nguồn: Phòng kế toán)
39
Từ bảng 2.2 ta thấy hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty cổ phần bia Hà Nội – Hồng Hà diễn biến như sau:
Tổng doanh thu của công ty cổ phần bia Hà Nội – Hồng Hà năm 2016 tăng 5,018 tỷ đồng so với năm 2015 tương ứng 2,21%. Tổng doanh thu năm 2017 có xu hướng giảm 2,7 tỷ đồng so với năm 2016, tương ứng 8,8%. Tốc độ phát triển bình quân là 0,5%. Nguyên nhân do năm 2016 là năm nắng nóng kéo dài nên nhu cầu sử dụng bia tăng lên rõ rệt, đồng thời công ty tăng cường phát triển khả năng chăm sóc khách hàng tốt. Tuy nhiên sang đến năm 2017, lại có sự giảm sút vì có nhiều đợt mưa kéo dài, đồng thời các hãng bia khác tăng cường cạnh tranh mạnh. Tổng chi phí năm 2016 có xu hướng tăng 13,148 tỷ đồng so với năm 2015, tương ứng 6,7%. Tổng chi phí năm 2017 giảm 0,928 tỷ đồng so với năm 2016, tương ứng 9,6%. Tốc độ phát triển bình quân 3,15%. Nguyên nhân năm 2016 tăng mạnh do công ty đã có những kế hoạch đầu tư, chăm sóc khách hàng để tăng doanh thu. Sang đến năm 2017, lại có sự giảm sút, do công ty triển khai các kế hoạch còn bị hạn chế.
Lợi nhuận trước thuế năm 2016 giảm 8,13 tỷ đồng so với năm 2015. Năm 2017 giảm so với năm 2016 1,79 tỷ đồng, tương ứng 1,65%, tốc độ phát triển bình quân 1,83%.
Thuế thu nhập doanh nghiệp qua 3 năm có biến động nhẹ năm 2016 tăng 0,2 tỷ đồng so với năm 2015, tương ứng 7,7%, năm 2017 giảm 0,1 tỷ đồng so với năm 2016, tương ứng 6,4%, tốc độ phát triển bình quân 2,05%.
Lợi nhuận sau thuế qua 3 năm có xu hướng giảm nghiêm trọng. Năm 2016 so với năm 2015 giảm 31% tương ứng 8,3 tỷ đồng. Năm 2017 so với năm 2016 giảm 1,69 tỷ đồng, tương ứng 9,1%. Nguyên nhân do phát sinh chi phí, các đối thủ cạnh tranh ngày càng có những chiêu thức bán hàng hấp dẫn thu hút người tiêu dùng. Đồng thời do có sự thay đổi của thời tiết.
Số lượng lao động qua 3 năm có xu hướng tăng, năm 2016 tăng 4 người so với năm 2015, tương ứng 2,2%. Năm 2017 tăng 3 người so với năm 2016, tương ứng 1,6%. Tốc độ phát triển bình quân 1,9%. Nguyên nhân do công ty thu hút
40
nguồn nhân lực có chất lượng, nhu cầu công việc cần nhiều nhân lực hơn để đáp ứng hoạt động sản xuất kinh doanh.
Thu nhập bình quân (triệu đồng/người/tháng) có xu hướng tăng qua 3 năm, năm 2016 tăng 0,7 triệu đồng so với năm 2015, tương ứng 12,3%. Năm 2017 tăng 0,2 triệu đồng so vời năm 2016, tương ứng 3,1%. Nguyên nhân công ty càng ngày càng phát triển, thị trường mở rộng hơn, nhân viên nhận được sự quan tâm từ các cấp lãnh đạo tạo niềm hứng thú và tinh thần làm việc hăng say. Từ đó tăng mức thu nhập bình quân, cải thiện thêm cho đời sống của công nhân viên tại công ty.
Qua bảng kết quả hoạt động kinh doanh của công ty cổ phần bia Hà Nội – Hồng Hà giai đoạn từ năm 2015 – 2017, nhìn chung các chỉ tiêu của công ty không tăng đều. Nguyên nhân do yếu tố thời vụ, vì bia là một sản phẩm phụ thuộc nhiều vào yếu tố thời tiết. Hơn nữa gần đây số lượng đối thủ cạnh tranh ngày một tăng, tạo sức ép lớn đối với công ty. Tuy nhiên, công ty đã đưa ra và phát triển được những chiến lược kinh doanh cụ thể và đúng đắn, đội ngũ cán bộ công nhân viên có trình độ chuyên môn, tay nghề cao.