2.2 Công tác hoạt động cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Bảo Việt
2.2.1. Các quy định của ngân hàng Bảo Việt về cho vay
Tại Ngân hàng TMCP Bảo Việt có những quy định chung về cho vay áp dụng đối với cả khách hàng cá nhân và khách hàng doanh nghiệp, các quy định đó nhƣ sau:
Điều kiện vay vốn: Ngân hàng TMCP Bảo Việt chỉ xem xét và quyết định cho vay đối với những khách hàng có đủ các điều kiện sau:
-Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật.
-Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp và phù hợp với định hƣớng hoạt động tín dụng của BAOVIET Bank.
-Có dự án đầu tƣ/phƣơng án kinh doanh/phƣơng án phục vụ đời sống khả thi, có hiệu quả và phù hợp với quy định của pháp luật.
-Có khả năng tài chính đủ đảm bảo thực hiện phƣơng án kinh doanh, phƣơng án phục vụ đời sống theo quy định của BAOVIET Bank.
-Đáp ứng các điều kiện trong các quy định cho vay của Ngan hàng Nhà nƣớc và thể lệ tín dụng do BAOVIET Bank ban hành.
Những nhu cầu vốn Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Bảo Việt không cho vay
BAOVIET Bank không cấp tín dụng cho các nhu cầu vốn sau đây:
-Mua sắm các hàng hoá tài sản hoặc chi phí để hình thành các tài sản mà pháp luật cấm mua bán, chuyển nhƣợng, chuyển đổi.
-Thanh toán các chi phí cho việc thực hiện các giao dịch mà pháp luật cấm. -Các nhu cầu tài chính của các giao dịch mà pháp luật cấm.
-Cho vay đảo nợ chỉ đƣợc thực hiện sau khi NHNN có văn bản quy định và Hội đồng Quản trị BAOVIET Bank có quyết định cho phép thực hiện.
Những khách hàng Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Bảo Việt không cho vay:
-Thành viện Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Tổng Giám đốc, Phó Tổng Giám đốc; Riêng Giám đốc, phó Giám đốc Chi nhánh; Giám đốc, Phó Giám đốc Trung tâm kinh doanh không đƣợc vay tại đơn vị mình phụ trách của Bảo Việt Bank.
-Cán bộ, nhân viên của BAOVIET Bank trực tiếp thực hiện nhiệm vụ thẩm dịnh, xét duyệt cho vay không đƣợc vay tại đơn vị mình công tác.
-Bố, mẹ, vợ chồng, con của thành viên Hồi đồng quản trị, Ban kiểm soát, Tổng Giám đốc, Phó Tổng Giám đốc.
-Doanh nghiệp hoạt động trong kinh doanh chứng khoán mà BAOVIET Bank nắm quyền kiểm soát.
Những khách hàng Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Bảo Việt hạn chế cho vay:
Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Bảo Việt không cho vay không có tài sản bảo đảm, không cho vay với những điều kiện ƣu đãi về lãi suất, về mức cho vay đối với những đối tƣợng sau đây:
-Tổ chức kiểm toán, Kiểm toán viên có trách nhiệm kiểm toán tại Bảo Việt Bank, Thanh tra viên thực hiện nhiệm vụ thanh ta tại BAOVIET Bank, Kế toán trƣởng BAOVIET Bank.
-Các cổ đông lớn của BAOVIET Bank (sở hữu tối thiểu 10% vốn điều lệ của Bảo Việt Bank).
-Doanh nghiệp mà BAOVIET Bank đang nắm quyền kiểm soát. -Các khoản vay nhằm đầu tƣ, kinh doanh chứng khoán.
Quy trình cho vay tại Ngân hàng TMCP Bảo Việt. Để thực hiện hoạt động cho vay đối với một KHDN hay một khách hàng cá nhân thì BAOVIET Bank thực hiện các bƣớc sau đây:
Bƣớc 1: Tiếp nhận hồ sơ vay của khách hàng doanh nghiệp
Chuyên viên quan hệ khách hàng tiếp thị và tiếp xúc khách hàng, tiếp nhận hồ sơ nhu cầu vay vốn và hƣớng dẫn khách hàng lập hồ sơ, tƣ vấn cho khách hàng về việc sử dụng dịch vụ tín dụng và các dịch vụ tín dụng khác có liên quan đến nhu cầu khách hàng tại BAOVIET Bank. Tiến hành thu thập thông tin và tài liệu cần thiết từ khách hàng.
Bƣớc 2: Phân tích thẩm định tín dụng và định giá TSĐB Chuyên viên QHKH tiến hành các công việc sau:
- Thẩm định tƣ cách khách hàng.
- Thẩm định tình hình hoạt động kinh doanh, năng lực tài chính đối với pháp nhân hoặc nguồn thu nhập đối với khách hàng.
- Thực hiện xếp hạng tín dụng khách hàng.
- Thẩm định nhu cầu vay vốn và đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng. - Tính toán các chỉ tiêu tài chính để phân tích tình hình kinh doanh của khách hàng.
- Lập tờ trình cho vay.
- Tiến hành định giá tài sản đảm bảo. Riêng công việc này đƣợc Tổ thẩm định chi nhánh phòng Tái thẩm định tại HO định giá.
- Lập biên bản định giá TSĐB
Bƣớc 3: Kiểm soát nội dung thẩm định
Trƣởng phòng/quản lý cao cấp Phòng KHDN hoặc Phòng KHCN căn cứ vào tờ trình của chuyên viên QHKH đƣa ra các ý kiến cá nhân, chấp thuận hay không chấp thuận đối với các khoản vay của khách hàng theo các điều kiện Chuyên viên thẩm định đề xuất, hoặc yêu cầu bổ sung thêm điều kiện. Sau khi có ý kiến trên tờ trình, chuyển toàn bộ hồ sơ khoản vay lên Ban Giám Đốc Chi nhánh.
Bƣớc 4: Phê duyệt
Giám đốc chi nhánh hoặc Tổng giám đốc phê duyệt khoản vay tùy thuộc thẩm quyền:
- Giám đốc TTKD/Chi nhánh xét duyệt trong hạn mức đƣợc phân quyền (500 triệu đồng).
- Giám đốc Chi nhánh xem xét phê duyệt khoản vay vƣợt hạn mức Giám đốc Chi nhánh.
- Bộ phận tái thẩm định xem xét món vay vƣợt hạn mức phê duyệt của giám đốc chi nhánh.
Bƣớc 5: Tái thẩm định
Phòng Tái thẩm định tại HO thẩm định hồ sơ trong hạn mức của Tổng giám đốc.
Bƣớc 6: Phê duyệt thuộc hạn mức tín dụng Ban tín dụng Hội Sở, HĐTD, HĐQT
- Ban tín dụng HO xét duyệt theo phân quyền trong mức phê duyệt của TGĐ.
- Hội đồng tín dụng HO xét duyệt các khoản tín dụng trên hạn mức của TGĐ và nằm trong thẩm quyền của HĐTD HO.
- HĐQT xét duyệt các khoản cho vay vƣợt thẩm quyền phán quyết của HĐTD HO.
Bƣớc 7: Thông báo tín dụng
Chuyên viên QHKH phối hợp cùng Phòng Tái thẩm định lập thông báo tín dụng, trong thông báo tín dụng thể hiện các điều kiện cho vay. Thông báo tín dụng sẽ đƣợc kịp thời gửi khách hàng/
Bƣớc 8: Hoàn thiện và soạn thảo các thủ tục ký HĐTD, hợp đồng bảo đảm - Chuyên viên QHKH căn cứ ý kiến xét duyệt, Chuyên viên khách hàng hoàn thiện các hồ sơ còn thiếu theo yêu cầu của cấp xét duyệt.
- Chuyên viên Tác nghiệp tín dụng soạn thảo HĐTD, thế chấp, cầm cố, bảo đảm bằng tài sản của Bên thứ ba, các hợp đồng, chứng từ có liên quan khác, làm thủ tục công chứng, đăng ký giao dịch đảm bảo.
- Trƣởng các Đơn vị kinh doanh hoặc ngƣời đƣợc uỷ quyền ký HĐTD, Hợp đồng bảo đảm sau khi có đầy đủ chữ ký kiểm soát của Cán bộ kiểm soát Quản lý và hạch toán tín dụng.
Chuyên viên Tác nghiệp tín dụng thực hiện các hoạt động:
- Kiểm tra điều kiện giải ngân, đảm bảo đáp ứng đầy đủ các điều kiện theo phê duyệt.
- Lập và trình ký Khế ƣớc/ Giấy nhận nợ khi hồ sơ vay hợp lệ, đầy đủ. - Nhập liệu, giải ngân vào tài sản khách hàng.
- Luân chuyển hồ sơ giải ngân cho Kế toán giao dịch
- Kế toán giao dịch thực hiện các nghiệp vụ sau: Kiểm tra tính hợp lệ của các chứng từ nhận tiền vay, thực hiện hạch toán giải phát tiền vay chính xác Bƣớc 10: Theo dõi/ kiểm tra và thu hồi/xử lý nợ vay
Kiểm tra khách hàng sử dụng vốn vay, sử dụng các dịch vụ khác tại BAOVIET Bank:
Chuyên viên QHKH phối hợp chuyên viên Tác nghiệp tín dụng tiến hành kiểm tra sau khi giải ngân, kiểm tra sử dụng vốn vay, kiểm tra tài sản thế chấp, tài sản cầm cố, kiểm tra tình hình sản xuất kinh doanh, lập biên bản kiểm tra lƣu hồ sơ tín dụng, kịp thời đề xuất các biện pháp xử lý khi khách hàng không thực hiện các yêu cầu của NH.
Chuyên viên Tác nghiệp tín dụng theo dõi lịch trả nợ của khách hàng, thông báo khách hàng trả nợ, gốc, lãi, lƣu hồ sơ kiểm tra sau của khách hàng.
Tất toán khoản vay: Chuyên viên Tác nghiệp tín dụng thực hiện thanh lý HĐTD khi khách hàng trả hết nợ gốc và lãi.
Xử lý khoản vay: Trong trƣờng hợp khách hàng vi phạm các điều kiện của hợp đồng tín dụng, hoặc khách hàng không trả đƣợc nợ. Chuyên viên QHKH sẽ đánh giá lại khoản vay, chuyển nhóm nợ và đệ trình biện pháp xử lý.
Bƣớc 11: Đánh giá lại khoản vay và khách hàng
Chuyên viên QHKH và Chuyên viên Tác nghiệp tín dụng cùng thực hiện các công việc sau:
- Định kỳ rà soát lại các khoản vay, đánh giá tình hình hoạt động và khả năng tài chính của khách hàng.
- Thực hiện/ phối hợp Ban định giá đánh giá lại TSĐB theo quy định. Bƣớc 12: Theo dõi và xử lý nợ quá hạn
Bảng 2.5: Hạn mức phê duyệt của các cấp lãnh đạo
Đơn vị: triệu đồng
Loại hình cáp tín dụng
Phê duyệt HMRRTD của Ban
điều hành Phê duyệt HMRRTD tại ĐVKD
TGĐ (thông qua HĐTD) TGĐ và GĐ Khối KHDN GĐ Khối KHCN GĐ Đơn vị Kinh doanh TP KHCN/PGD Các khoản tín dụng có TSĐB (không có ƣu đãi về bảo đảm tiền vay, ngòai mục 3 và 4 dƣới đây)
10.000 5.000 3.000 500 0
Các khoản tín dụng không có bảo đảm đầy đủ bằng tài sản (toàn bộ hoặc một phần, ngoài mục 5 dƣới đây)
3.000 2.000 0 0 0
Các khoản tín dụng có bảo đảm bằng giấy tờ có giá do
Ngân hàng Bảo Việt phát hành >40.000 40.000 20.000 2.000 500
Các khoản cho vay thấu chi có
TSĐB Mức tối đa theo
sản phẩm Mức tối đa theo sản phẩm 2.000 200 0
Các khoản cho vay thấu chi tài khoản lƣơng đối với cán bộ nhân viên (không có TSĐB)
Mức tối đa theo sản phẩm Mức tối đa theo sản phẩm 500 200 0
Nguồn: phòng phát triển sản phẩm, Ngân hàng Bảo Việt
Chuyên viên QHKH
Chuyên viên Tác nghiệp tín dụng
Chuyên viên xử lí nợ - phòng giám sát tín dụng. Theo dõi và thực hiện các thủ tục xử lý nợ quá hạn.
Khoản vay thuộc hạn mức uỷ quyền phê duyệt của Giám đốc Trung tâm Kinh doanh, các Chi nhánh, Sở giao dịch thì bỏ qua bƣớc 5, 6, và 7.
Nhìn vào bảng hạn mức phê duyệt tín dụng khách hàng ta thấy, đối với món vay có tài sản đảm bảo thông thƣờng thì hạn mức phê duyệt của Giám đốc chi nhánh là 500 triệu, của Giám đốc Phòng KHDN là 3 tỷ đồng, của Tổng giám đốc là 5 tỷ đồng và của hội đồng tín dụng là 10 tỷ đồng.
2.2.2 Cơ cấuhoạt động cho vaydoanh nghiệptại ngân hàng TMCP Bảo Việt
2.2.1.1. Số lượng doanh nghiệp được cấp tín dụng:
Số lƣợng KHDN không ngừng tăng lên qua các năm. Năm 2011 là 660 CIF, đến năm 2012 là 1.338 CIF tăng hơn gấp đôi năm 2011, năm 2013 số CIF đã tăng lên 1,549 CIF và đến cuối năm 2014 là 1.783 CIF. Điều đó khẳng định sự tin tƣởng của các doanh nghiệp đối với ngân hàng và định hƣớng phát triển cho vay doanh nghiệp của ngân hàng là đúng đắn. Số doanh nghiệp vay vốn tính đến năm 2014 là 1.439 khách hàng. Trong đó số lƣợng KHDN vay vốn ngắn hạn nhiều hơn số KHDN vay vốn trung/dài hạn.
Bảng 2.6 Số lƣợng khách hàng doanh nghiệp qua các năm
Đơn vị: CIF
Chỉ tiêu/Năm 31/12/2011 31/12/2012 31/12/2013 31/12/2014
Tổng số KHDN vay vốn 512 1.029 1.402 1.439
KHDN Vay vốn Ngắn hạn 334 612 819 985
KHDN vay vốn trung/dài hạn 178 417 583 650
Nguồn: Phòng phát triển thị trường - Ngân hàng TMCP Bảo Việt
2.2.1.2. Doanh số cho vay
Để có cái nhìn cụ thể về hoạt động cho vay doanh nghiệp của ngân hàng, ta xem xét tình hình cho vay doanh nghiệp của ngân hàng theo doanh số cho vay doanh nghiệp qua các năm so với tổng doanh số cho vay và theo tỉ lệ tăng trƣởng cho vay.
Bảng 2.7 Doanh số cho vay khách hàng doanh nghiệp từ năm 2011-2014
Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2011
Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014
Số dƣ trọng Tỷ trƣởng Tăng Số dƣ trọng Tỷ trƣởng Tăng Số dƣ trọng Tỷ trƣởng Tăng Dƣ nợ KHCN 998 750 11.1% -24.8% 816 12.7% 8.8% 902 13.8% 10.54% Dƣ nợ KHDN 4,617 5,963 88.8% 29.1% 5,573 87.% -6.5% 5,603 86.1% 0.54%
Tổng dƣ nợ 5,615 6,713 100% 19.5% 6,389 100% -4.8% 6,505 100% 1.82%
Nguồn: Phòng phát triển thị trường - Ngân hàng Bảo Việt
Nhìn vào bảng 2.7 ta thấy doanh số cho vay KHDN có nhiều thay đổi từ năm 2011 đến 31/12/2013. Cụ thể, năm 2012, doanh số cho vay KHDN là 5.963 tỷ đồng, chiếm 88,8% tổng dƣ nợ và tăng 29,2% so với năm 2011. Đến năm 2013, mặc dù NHNN đã có những chính sách lới lỏng tăng trƣởng tín dụng nhƣng số dƣ nợ của DN chỉ đạt 5.573 tỷ đồng, giảm 6,5% so với thời điểm 31/12/2012 là do một số khách hàng lớn đã tất toán khoản vay tại BAOVIET Bank. Nhìn vào bảng tổng hợp ta có thể thấy trong các năm gần đây tỷ trọng dƣ nợ KHDN luôn chiếm từ 82% đến 89% tổng dƣ nợ. Điều đó cho thấy BAOVIET Bank là ngân hàng chú trọng vào khách hàng doanh nghiệp, đặc biệt là những khách hàng lớn. Bên cạnh sự phát triển của KHDN thì dƣ nợ KHCN cũng biến đổi mạnh, năm 2012 giảm 24,9%, từ 988 tỷ đồng xuống còn 750 tỷ đồng. Năm 2013 nền kinh tế đã đƣợc phục hồi phần nào và tăng 8,8% so với cuối năm 2012. Trong năm 2014 dƣ nợ của BAOVIET Bank tăng 1,82% và đạt 6.505 tỷ đồng. Trong đó dƣ nợ KHND tăng không nhiều, chỉ đạt 5.603 tỷ đồng và tăng 0,54%.
Để phát triển hoạt động cho vay KHDN, giảm bớt sự phụ thuộc vào một vài khách hàng lớn, ngân hàng Bảo Việt đang thực hiện những phƣơng pháp khuyến khích khách hàng vay vốn và không ngừng nâng cao chất lƣợng hoạt động thẩm định khách hàng, thực hiện nghiêm túc quy trình nghiệp vụ, đảm bảo vốn ngân hàng đƣợc cho vay đúng đối tƣợng, an toàn, hiệu quả.
2.2.1.3. Chất lượng cho vay KHDN
Để đánh giá chính xác chất lƣợng tín dụng của BAOVIET Bank, ta xem xét hai vấn đề đó là chỉ tiêu nợ quá hạn và dịch vụ đối với KHDN
- Xét đến chỉ tiêu nợ quá hạn thông qua biểu số liệu sau:
Bảng 2.8 Tỉ lệ nợ xấu hoạt động cho vay KHDN từ năm 2011 đến năm 2014
Đơn vị: tỉ đồng Chỉ tiêu 2011 2012 2013 2014 Số dƣ Tăng trƣởng Số dƣ Tăng trƣởng Số dƣ Tăng trƣởng Tín dụng doanh nghiệp 4,617 5,963 29% 5,573 -6.5% 5,603 0.54% Nợ quá hạn của KHDN 26 119 357.6% 82 -31% 73 -10.9% Tỷ lệ nợ quá hạn KHDN 0.56% 2% 254% 1.47% -26.2% 1.30% -11.4%
Nguồn: Phòng phát triển sản phẩm - Ngân hàng Bảo Việt
Hình 2.6 Biểu đồ tỉ lệ nợ quá hạn từ năm 2011 đến 2014
Tỷ lệ nợ quá hạn cho vay KHDN trên dƣ nợ KHDN tăng đột biến trong năm 2012, từ 0,56% lên 2%, mức tăng là 254%. Điều này cũng phản ánh đúng tình hình suy thoái kinh tế những năm 2012 kèm theo chính sách thắt chặt tín dụng của ngân hàng nhà nƣớc, dẫn đến những khách hàng vay ngắn hạn muốn gia hạn khoản vay bị từ chối và dẫn đến quá hạn. Sang năm 2013, tỷ lệ nợ quá hạn vào thời điểm 31/12/2013 giảm xuống 1.47% mặc dù dƣ nợ
cho vay DN giảm từ 5.963 tỷ đồng xuống còn 5.573 tỷ đồng. Điều này chứng tỏ trong năm 2013 BAOVIET Bank đã khống chế và xử lý nợ tốt, con số nợ quá hạn giảm từ 119 tỷ đồng xuống còn 82 tỷ đồng cũng phản ánh đƣợc điều này. Đến cuối năm 2014 tỷ lệ nợ quán hạn còn 1,3% tổng dƣ nợ KHDN, gảm đáng kể so với năm 2013. Nhìn chung nợ quá hạn KHDN của ngân hàng đƣợc