CHƯƠNG 5 KẾT LUẬN VÀ HÀM Ý CHÍNH SÁCH
5.2.1.Gợi ý cho các NHTM về yêu cầu vốn tối thiểu theo Basel
5.2. GỢI Ý, KHUYẾN NGHỊ
5.2.1.Gợi ý cho các NHTM về yêu cầu vốn tối thiểu theo Basel
Theo kết quả nghiên cứu, tỷ lệ yêu cầu vốn tối thiểu theo Basel II có tác động cùng chiều đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng, ngân hàng nào duy trì mức độ an tồn vốn càng cao thì hoạt động của ngân hàng càng ít rủi ro và hiệu quả hơn. Tuy nhiên, thực tế cho thấy khi tỷ lệ an toàn vốn ở mức quá cao đồng nghĩa ngân hàng phải liên tục phải tăng vốn, dự trữ nhiều vốn hơn hoặc đầu tư vào những tài sản có mức độ rủi ro thấp hơn trong khi cơ sở hạ tầng, nguồn lực, khả năng quản lý, v.v đa phần không theo kịp tốc độ tăng trưởng về vốn dẫn đến lợi nhuận ngân hàng sụt giảm. Vì vậy, ngân hàng cần duy trì một mức vốn tối thiểu theo Basel II thật hợp lý, với mục tiêu vừa giúp ngân hàng hoạt động hiệu quả, hạn chế và khắc phục các rủi ro vừa gia tăng lợi nhuận của ngân hàng, đề tài đề xuất các hàm ý chính sách như sau:
Thứ nhất, nếu các ngân hàng muốn nâng cao hiệu quả hoạt động, ngân hàng phải
giữ tỷ lệ an toàn vốn một mức đảm bảo mức tối thiểu hợp lý theo Basel II để giảm rủi ro, gia tăng sự an toàn. Các ngân hàng nên tăng cường quản lý và sử dụng tốt hơn nguồn vốn. Trong hai năm qua, các ngân hàng ở Việt Nam đã phải tăng vốn để đáp ứng yêu cầu về vốn điều lệ và tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, mặc dù hầu hết cơ sở hạ tầng, nguồn lực, khả năng quản lý và các yếu tố khác đều không thể để theo kịp tốc độ tăng vốn dẫn đến lợi nhuận sụt giảm.
80
Thật vậy, theo báo cáo giám sát ngành tài chính năm 2012 của Ủy ban Giám sát Tài chính Quốc gia cũng cho thấy lợi nhuận chung của toàn ngành năm 2010 và 2011 đều thấp hơn năm 2009. Thực tế, khi Việt Nam gia nhập WTO, các cơ quan quản lý và giám sát ngân hàng bắt buộc các ngân hàng trong nước phải tăng năng lực cạnh tranh như một phần của quá trình hội nhập. Mặt khác, các cơ quan quản lý đã thiết kế và thực thi luật trong thời gian ngắn như vậy để đạt được mục tiêu nói trên mà nhiều ngân hàng khơng thể theo kịp. Do Ngân hàng Nhà nước cần vốn gấp nên một số ngân hàng thương mại đã sử dụng hình thức sở hữu chéo, chẳng hạn như vay tiền của ngân hàng này để góp vào ngân hàng khác, v.v. Kết quả là sở hữu chéo ngân hàng trở nên rắc rối đến mức tạo ra một ma trận khó quản lý, dẫn đến một nguồn tiền khổng lồ nhưng không được kiểm tra. Chỉ có thị trường liên ngân hàng chứ khơng phải nền kinh tế bị ảnh hưởng. Tất cả các ngân hàng đều tăng vốn trên sổ sách của mình, nhưng vốn thực sử dụng khơng có ở đâu, làm giảm tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu.
Thứ hai, các NHTM phải đảm bảo các tiêu chuẩn an tồn vốn thơng qua nghiệp
vụ mua bán sáp nhập hay tìm các đối tác chiến lược có uy tín, v.v, để gia tăng nguồn vốn. Các ngân hàng huy động vốn gặp một số khó khăn. Các khoản tăng vốn lớn trong thời gian ngắn phần lớn được sử dụng để trích lập dự phịng và bù đắp rủi ro có thể xảy ra theo yêu cầu của Ngân hàng Nhà nước, do đó phần lớn tiền mặt này khơng thể được sử dụng để thành lập doanh nghiệp. Để tạo ra lợi nhuận, các ngân hàng phải chịu chi phí cơ hội đáng kể. Hơn nữa, ngay cả khi một phần có thể được sử dụng ngay lập tức cho việc kinh doanh, hiệu quả vẫn là mối quan tâm khi dự kiến thu hồi tiền mặt nhanh chóng, vì khả năng hồn thành một dự án hợp lý là rất nhỏ. Mặt khác, hệ số CAR cao cho thấy ngân hàng đang hoạt động quá thận trọng và đánh giá thấp khả năng thành cơng của mình, do đó, hiệu quả hoạt động của các ngân hàng sẽ được nâng cao, tránh được các rủi ro, nhưng lợi nhuận sẽ bị ảnh hưởng.
Thứ ba, phải chuẩn bị sẵn sàng mọi nguồn lực để có thể đáp ứng yêu cầu hoạt
động hiệu quả khi quy mô về vốn gia tăng. Và, để các ngân hàng làm được như vậy, trước tiên các cơ quan quản lý phải thay đổi các quy định của họ để phù hợp hơn với từng nhóm ngân hàng tùy thuộc vào quy mơ, loại hình và các yếu tố khác. Đồng thời, lộ trình tăng vốn điều lệ và tỷ lệ an toàn vốn phải phù hợp với quy mô và khả năng của từng ngân hàng, nếu không sẽ phản tác dụng.
Vấn đề cốt yếu và cấp bách nhất hiện nay vẫn là làm thế nào để điều hành hiệu quả ma trận sở hữu chéo giữa các ngân hàng thương mại để giải quyết và tránh hiện tượng này, sau đó là vấn đề mở rộng. Vốn thực hay ảo của các ngân hàng là thứ duy nhất có thể được điều chỉnh. Từ đó, mức độ an tồn vốn thực sự của mỗi ngân hàng sẽ được tiết lộ và các chính sách của các cơ quan quản lý mới có thể có hiệu lực, khi kết hợp với việc bổ sung rủi ro thị trường và rủi ro hoạt động trong đánh giá rủi ro tài sản (hiện chủ yếu dựa trên rủi ro tín dụng) đồng thời phân loại nợ theo tiêu chuẩn quốc tế và trích lập dự phịng theo kết quả phân loại đó.
Nhìn chung, các phát hiện của nghiên cứu cho thấy yêu cầu về vốn tối thiểu theo Basel II là rất quan trọng đối với hoạt động của ngân hàng và sự ổn định tài chính ở Việt Nam. Ngồi ra, tình trạng của nền kinh tế ảnh hưởng đến sự thành công của ngành ngân hàng. Sự ổn định tài chính có thể bị đe dọa bởi những cú sốc của hệ thống kinh tế nếu khơng có những điều chỉnh chính sách thích hợp để hạn chế tác động của những cú sốc này. Bằng cách tăng cường thanh khoản và hạn mức hợp đồng, các ngân hàng Việt Nam cung cấp phí trung gian nhằm nỗ lực duy trì và mở rộng nguồn thu cũng như ổn định tài chính tín dụng.