5. Kết cấu của đề tài
3.2.3.Chuẩn hóa hệ thống đánh giá xếp hạng khách hàng doanh nghiệp nội bộ
Mục đích chính của hệ thống chấm điểm tín dụng và xếp hạng tín dụng nội bộ là hỗ trợ việc ra quyết định cho vay, phân loại nợ, tạo lập và quản lý danh mục tín dụng. Cụ thể, việc thực hiện chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng nội bộ có thể giúp NHNT thực hiện được các mục tiêu sau:
- Xây dựng chính sách, biện pháp phù hợp với từng loại khách hàng về các điều kiện tín dụng, biện pháp bảo đảm cho khoản tín dụng... nhằm đảm bảo chất lượng, an toàn cho hoạt động tín dụng đầu tư của ngân hàng.
- Giám sát và đánh giá KH khi khoản tín dụng đang còn dư nợ; thực hiện giám sát diễn biến các khoản tín dụng trong những điều kiện kinh tế bình thường cũng như các tình huống xấu nhất để phát hiện sớm và xử lý các khoản nợ có vấn đề; đo lường rủi ro đối với các khoản tín dụng và của toàn bộ danh mục tín dụng, đồng thời đưa ra các biện pháp nhằm giảm bớt rủi ro trong hoạt động tín dụng.
- Duy trì và phát triển một cơ cấu khách hàng bền vững, từ đó phát triển mạng lưới KH có uy tín và chất lượng, phát triển chiến lược marketing nhằm hướng tới các KH có ít rủi ro.
- Tạo lập cơ sở dữ liệu thống nhất, đồng bộ về KH vay vốn tín dụng đầu tư của Nhà nước trong hệ thống NHNT để tạo cơ sở ra quyết định cấp tín dụng (từ chối hay chấp thuận cho vay). Hình thành hệ thống thông tin quản lý, cung cấp đầy đủ thông tin về cơ cấu và chất lượng danh mục tín dụng.
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ định dạng và đo lường các rủi ro tín dụng được thực hiện thống nhất, tập trung trong suốt quá trình cho vay và quản lý khoản vay từ Hội sở chính tới tất cả các Chi nhánh, nhằm đáp ứng tốt các yêu cầu về mục tiêu an toàn, hiệu quả và quản lý rủi ro cho hệ thống NHNT. Từ đó, giúp cho việc hoạch định chính sách quản lý rủi ro tín dụng phù hợp, góp phần đẩy nhanh lộ trình hiện đại hoá, áp dụng các chuẩn mực quốc tế trong quản lý rủi ro của NHNT hiện nay. Hệ thống trên được xây dựng cần phù hợp với đối tượng KH và chiến lược phát triển của NHNT, vận hành trên nguyên tắc thận trọng, khách quan và thống nhất.
Hệ thống XHTD hiện nay đã được đưa vào áp dụng tại NHNT và đã phần nào hỗ trợ cho NHNT trong công tác quản trị tín dụng. Hệ thống XHTD phát huy được hiệu quả là sự kết hợp nhuần nhuyễn giữa yếu tố nhân sự và công nghệ bởi không có phương pháp phân tích hay một hệ thống nào có thể thay thế được kinh nghiệm và
đánh giá chuyên môn của chính các cán bộ tác nghiệp. Để duy trì tính hiệu quả của hệ thống, đảm bảo hệ thống đáp ứng đầy đủ các mục tiêu đề ra, NHNT cần tiếp tục chú trọng các vấn đề sau:
- Duy trì hệ thống công nghệ thông tin ổn định, đảm bảo được việc lưu giữ thông tin chính xác và an toàn
- Hệ thống cơ sở dữ liệu về khách hàng phải được thường xuyên cập nhật (về tính pháp lý, quy mô, ngành nghề, lĩnh vực, chỉ tiêu tài chính, chỉ tiêu phi tài chính...). Để thực hiện được việc này, bên cạnh cơ sở hạ tầng phục vụ cho việc cập nhật thông tin, tại từng bộ phận liên quan phải thực hiên công việc này một cách thường xuyên và có trách nhiệm.
- Có sự phân công trách nhiệm cho các bộ phận cụ thể trong ngân hàng thực hiện công tác chấm điểm, đảm bảo tính khách quan và hiệu quả. Xác định kỳ đánh giá, chấm điểm một cách hợp lý đảm bảo giám sát được khách hàng thường xuyên nhưng cũng không gây áp lực công việc quá lớn cho cán bộ. Hiện nay, chu kỳ đánh giá khách hàng tại NHNT được xác định theo quý, có phân quyền cho hai bộ phận trong đơn vị cùng đánh giá căn cứ trên chức năng nhiệm vụ của mỗi bộ phận. Việc quy định như vậy phần nào đảm bảo được yêu cầu đánh giá theo dõi khách hàng thường xuyên và khách quan nhưng vẫn cần có những điều chỉnh căn cứ trên tình hình thực tế.
- Hệ thống các chỉ tiêu đánh giá được xây dựng dựa trên cơ sở đặc thù về đối tượng khách hàng của NHNT và có sự điều chỉnh trong từng giai đoạn phù hợp với thực tế. NHNT cần xây dựng và hoàn thiện tiêu chí đánh giá cho từng nhóm khách hàng do mỗi nhóm khách hàng có những đặc trưng riêng. Bên cạnh đó, NHNT cần định kỳ rà soát sự phù hợp của các tiêu chí và có sự điều chỉnh phù hợp với thực tiễn nền kinh tế và thực tiễn danh mục tín dụng hiện tại. Chẳng hạn, trong điều kiện một ngành kinh tế nhận được chính sách ưu tiên phát triển, điểm số cho ngành có thể được điều chỉnh theo hướng có lợi hơn hoặc thông qua việc điều chỉnh giảm hệ số rủi ro ngành.
- Hệ thống chấm điểm tín dụng và xếp hạng KH được xây dựng với mục tiêu linh hoạt, được bổ sung và phát triển nhằm đảm bảo tính thực tế cao và việc đánh giá cũng như hiệu chỉnh hệ thống cần được tiến hành định kỳ, các kết quả chấm điểm phải được lưu trữ đầy đủ cùng với hồ sơ tín dụng của khách hàng, kể cả đối
với khách hàng bị từ chối.
- Hoàn thiện hệ thống báo cáo phân loại nhóm khách hàng theo mức độ rủi ro, từ đó có đánh giá về chất lượng khách hàng và chính sách quản lý phù hợp. Mức độ chi tiết của việc phân nhóm có thể được điều chỉnh phụ thuộc vào nhu cầu quản lý rủi ro của ngân hàng.
- Sử dụng kết quả xếp hạng tín dụng làm cơ sở cơ cấu lại danh mục, chọn ra các khách hàng tốt.
Theo đó, thông qua Hệ thống chấm điểm tín dụng và xếp hạng nội bộ, NHNT có thể kiểm soát rủi ro trong quá trình thẩm định dự án, quản lý tín dụng, kiểm soát tình trạng danh mục tín dụng trong đó có việc phân tích, dự báo môi trường kinh tế và các giới hạn khác được NHNT thiết lập. Nhờ đó NHNT sẽ phát huy được hiệu quả kinh doanh, đảm bảo tính an toàn và lành mạnh trong hoạt động cấp tín dụng. Trên cơ sở tổng hợp kết quả chấm điểm, xếp hạng nội bộ khách hàng, NHNT có thể áp dụng các biện pháp, chính sách tín dụng, quản lý danh mục tín dụng đối với từng loại KH nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, đảm bảo an toàn vốn tín dụng đầu tư của Nhà nước. Với hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ công tác phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro cũng được cải thiện, giúp cho NHNT xác định chính xác tỷ lệ nợ xấu tại mỗi thời điểm, trợ giúp cho NHNT trong việc kiểm soát toàn bộ danh mục tín dụng cũng như đánh giá khách hàng vay vốn một cách thống nhất.
3.2.4. Phát triển các kỹ thuật, mô hình phân tích đánh giá danh mục tín dụng 3.2.4.1. Phát triển các mô hình theo dồi, giám sát khoản cho vay
Hiện các công cụ phần mềm giám sát khoản cho vay tại NHNT còn nhiều hạn chế: không thuận tiện kết xuất số liệu, hình thức và loại báo cáo không đa dạng, nhập lệnh bằng tay qua nhiều khâu.. .Xu hướng và nhu cầu đối với các NHTM hiện nay là xây dựng được một hệ thống cho phép thực hiện chức năng hỗ trợ nhu cầu thông tin và ra quyết định của ban lãnh đạo điều hành cấp cao thông qua việc cho phép truy cập dễ dàng đến các nguồn thông tin nội bộ và bên ngoài cần thiết để phục vụ cho yêu cầu phải đáp ứng được những mục tiêu chiến lược của tổ chức. Đó phải là hệ thống hỗ trợ ra quyết định trong phạm vi toàn ngân hàng, giúp lãnh đạo cấp cao phân tích, so sánh và nêu bật xu thế biến động của những biến số quan trọng để từ đó họ có thể giám sát chất lượng hoạt động và xác định những cơ hội cũng như vấn đề cần giải quyết.
Các nội dung liên quan đến hoạt động tín dụng cần có sự theo dõi, giám sát tự động từ hệ thống mà NHNT cần phát triển thêm gồm:
- Tình hình tín dụng đối với từng KH vay bao gồm dư nợ cho vay, cam kết giải ngân, tình hình thanh toán. Đối với các nội dung này, hiện nay hệ thống của NHNT đã đáp ứng được nhu cầu theo dõi đầy đủ các thông tin trên.
- Chất lượng danh mục bao gồm các nội dung về xếp hạng rủi ro, dự phòng rủi ro tín dụng, rủi ro tập trung tín dụng. Trong các vấn đề trên, thông tin về rủi ro tập trung tín dụng là thông tin còn chưa được khai thác trên hệ thống phục vụ nhu cầu theo dõi, báo cáo và giám sát. Để có được báo cáo này, ngân hàng phải đảm bảo được các vấn đề sau
S Đảm bảo các thông tin đầu vào về khách hàng được cập nhật đầy đủ và chính xác. Hệ thống có sự cảnh báo đối với các khách hàng không được cập nhật thông tin và có chức năng rà soát định kỳ nhằm nắm bắt và cập nhật thông tin kịp thời
S Có hệ thống báo cáo về tình hình tín dụng của khách hàng được đưa ra theo từng tiêu chí phân loại, trên cơ sở đó báo cáo dư nợ và chất lượng dư nợ theo từng nhóm tiêu chí.
- Tình hình hoạt động của khách hàng: Đây là các nội dung liên quan đến tình hình tài chính và chất lượng hoạt động của khách hàng, đòi hỏi được cập nhật theo dõi thường xuyên. Các nội dung này được NHNT quản lý thông qua hệ thống XHTD bằng cách chấm điểm hàng quý để cập nhật thông tin tài chính cũng như phi tài chính của khách hàng. Tuy nhiên NHNT cần tiếp tục khai thác các thông tin này thành hệ thống báo cáo cũng như hệ thống cảnh báo sớm để hỗ trợ mục tiêu quản lý
- Tài sản bảo đảm: Thông tin về tài sản đảm bảo cũng là một thông tin cần thiết đối với mục tiêu quản lý hoạt động tín dụng của ngân hàng, là một cơ sở để ngân hàng đánh giá về khả năng trả nợ của KH, đồng thời là căn cứ phục vụ công tác tính toán dự phòng rủi ro tín dụng cần trích lập.
Hệ thống đó cần phải hỗ trợ Ban lãnh đạo ngân hàng xác định xem đã đạt được các mục tiêu của danh mục cho vay hay chưa. Khi xây dựng một hệ thống thông tin như vậy, ngân hàng phải luôn lưu ý đến lý thuyết về danh mục cho vay và mục đích sử dụng thông tin. Các mục tiêu của hệ thống phải bao gồm :
tổ chức như khả năng sinh lời, chất lượng tài sản có và/ hoặc các mục tiêu khác mà Ban lãnh đạo ngân hàng đưa vào danh mục ưu tiên.
- Xác định xem danh mục cho vay có phản ánh đầy đủ các nội dung và mục tiêu đã được nêu trong quá trình lập kế hoạch danh mục.
- Có khả năng điều chỉnh kịp thời trong quá trình thực hiện. - Tác động tích cực đến thái độ, hành vi của cán bộ cho vay
Với hệ thống này, ngân hàng sẽ được hỗ trợ để dễ dàng hơn trong việc xác định các nội dung phục vụ công tác quản lý: (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
- Thị trường mục tiêu. Thị trường mục tiêu thể hiện ở phân đoạn thị trường theo ngành nghề kinh doanh và khu vực địa lý. Ngân hàng tùy từng giai đoạn, căn cứ vào chính sách ưu tiên của nhà nước nói chung và ngân hàng nói riêng xác định khu vực cần đầu tư trọng điểm nhằm đạt lợi nhuận cũng như mức độ an toàn cao nhất.
- Khả năng sinh lời và mức độ rủi ro tài sản có: Thông tin này được tính toán và xác định căn cứ vào mức độ lợi nhuận mà khoản vay có thể mang đến cho ngân hàng sau khi đã điều chỉnh theo mức độ rủi ro của KH
- Phân tán rủi ro: thể hiện ở mức độ đa dạng của danh mục tín dụng theo các tiêu chí về ngành nghề, loại hình KH.
3.2.4.2. Mô hình cảnh báo hạn mức tín dụng
Một vấn đề quan trọng trong quản lý danh mục tín dụng là khả năng kiểm soát danh mục và chủ động đa dạng hóa danh mục theo ngành nghề, đối tượng khách hàng. Để thực hiện được mục tiêu đó, NHNT cần tiến tới xây dựng một hệ thống cảnh báo hạn mức tín dụng và đánh giá chất lượng danh mục, trong đó thể hiện được các nội dung sau:
- Tính toán tự động hạn mức đối với một nhóm khách hàng, một ngành kinh tế, kiểm tra hạn mức đó đã chạm ngưỡng hay chưa.
- Cung cấp thông tin về dư nợ và chất lượng dư nợ đối với một ngành, nhóm khách hàng nếu khoản vay đang đề xuất được phê duyệt.
3.2.4.3. Mô hình phân tích ngành và khu vực đầu tư
Ngành nghề kinh tế và khu vực đầu tư là hai yếu tố quan trọng mà ngân hàng cần cân nhắc khi đưa ra quyết định cho vay bởi các khi một vài yếu tố kinh tế xã hội xảy đến sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến lĩnh vực mà ngân hàng đang tập trung cấp tín dụng. Mặc dù hệ thống XHTD của NHNT đã đưa các yếu tố đánh giá ngành vào các
chỉ tiêu phân tích khách hàng cũng như tiến hành phân tích ngành nghề kinh tế trong từng giai đoạn, công tác phân tích này vẫn còn mang tính cảm tính. Để hiệu quả hơn trong việc phân tích đánh giá triển vọng từng ngành kinh tế, từ đó đưa ra các quyết định đầu tư phù hợp, NHNT cần xây dựng hệ thống phân tích ngành nghề với các nội dung đánh giá cơ bản gồm
- Áp lực cạnh tranh của nhà cung cấp (yếu tố đầu vào)
- Áp lực cạnh tranh từ khách hàng tiêu thụ sản phẩm (yếu tố đầu ra) - Áp lực cạnh tranh từ đối thủ tiềm ẩn
- Áp lực cạnh tranh từ sản phẩm thay thế - Áp lực canh tranh từ nội bộ ngành - Điều chỉnh về mặt pháp lý
Trên cơ sở những phân tích đầy đủ đó, hệ thống sẽ đưa ra kết quả đánh giá ngành, hỗ trợ cho chính cán bộ tín dụng trong việc đánh giá khách hàng hoạt động trong lĩnh vực đó, đồng thời cũng là công cụ giúp Ban lãnh đạo và bộ phận chính sách của ngân hàng đưa ra những quyết định đầu tư chính xác.
3.2.4.4. Mô hình tính toán lợi nhuận và rủi ro
Theo quan điểm về đánh giá rủi ro tín dụng thì một phương thức tính toán chính xác là xây dựng mô hình tính toán tự động tổn thất dự tính của khoản vay căn cứ lịch sử trả nợ của khách hàng cũng như tinh hình tài chính, tình hình hoạt động của khách hàng vay đó. Các phương pháp về định lượng rủi ro cũng đã được sử dụng để tính toán tại các ngân hàng. Tuy nhiên việc xây dựng một mô hình tính toán để có thể sử dụng một cách thường xuyên và có kết quả ngay lập tức vẫn còn là một vấn đề mới. Do đó, yêu cầu đặt ra với NHNT nói riêng và các NHTM nói chung là thiết kế được mô hình tính toán lợi nhuận và rủi ro khoản vay phù hợp với thực tiễn Việt Nam.
Mối liên quan giữa các thông tin và mô hình nêu trên có thể được khái quát trong sơ đồ sau:
Sơ đồ 3.1. Mối liên hệ giữa các thông tin quản lý DMTD
3.2.5. Tăng cường công tác cung cấp thông tin
Thông tin là một yếu tố vô cùng quan trọng trong công tác đánh giá khách hàng. Nguồn thông tin bao gồm hai nhóm chính là thông tin trong nội bộ ngân hàng và thông tin từ các nguồn bên ngoài. Để đảm bảo thông tin đầy đủ, kịp thời đáp ứng yêu cầu đánh giá chính xác, NHNT cần đẩy mạnh khả năng cập nhật thông tin từ cả hai nguồn này.
Ngân hàng cần hoàn thiện hệ thống thông tin mang tính thống nhất cho toàn hệ thống, đảm bảo các thông tin đầu vào chính xác và thông tin đầu ra báo cáo đầy