Trong nghiên cứu này, CVTD được hiểu là sự chuyển nhượng một lượng giá trị (tiền tệ hoặc hiện vật) từ các NHTM sang người đi vay (cá nhân và hộ gia đình trong nền kinh tế) nhằm đáp ứng nhu cầu chi tiêu của người tiêu dùng trên nguyên tắc hoàn trả cả gốc lẫn lãi.
Theo Từ điển tiếng Việt năm 1994 của Nhà xuất bản Khoa học Xã hội, Trung tâm từ điển học Hà Nội-VN, trang 743 ghi: “Phát triển là biến đổi hoặc làm cho biến đổi từ ít đến nhiều, hẹp đến rộng, thấp đến cao, đơn giản đến phức tạp, ví dụ: phát triển văn hóa, phát triển nhảy vọt...”.
Theo quan điểm của triết học duy vật biện chứng, phát triển là một quá trình tiến lên từ thấp đến cao, từ đơn giản đến phức tạp, từ kém hoàn thiện đến hoàn thiện.
Phát triển CVTD trong ngân hàng một cách trực diện, thể hiện sự tăng truởng qua kết quả hoạt động CVTD ứng với một mức chi phí đã bỏ ra nhất định. Hoạt động CVTD càng đuợc đẩy mạnh, thì các kết quả kinh doanh mà ngân hàng đạt đuợc càng cao ứng với một cơ sở vật chất, hạ tầng phần cứng, phần mềm, số luợng lao động và luợng nguồn vốn đầu vào nhất định. Đồng thời, do ngân hàng sử dụng phần lớn vốn để cho vay và hoạt động của ngân hàng có tác động không nhỏ tới vấn đề ổn định vĩ mô, tới môi truờng kinh doanh, tới môi truờng hoạt động của khách hàng, nên hoạt động tín dụng an toàn, hiệu quả cũng sẽ quyết định sự phát triển của hoạt động tín dụng. Phát triển CVTD nhanh mà thiếu quản lý, kiểm soát các khoản vay thì hệ thống ngân hàng không thu hồi đuợc các khoản cho vay, hoạt động ngân hàng sẽ rơi vào tình trạng thu h p, trì trệ, chứ không nói đến vấn đề phát triển.
Vì vậy, mục tiêu hoạt động phát triển CVTD đối với ngân hàng không phải chỉ là gia tăng về quy mô mà còn cả vấn đề lành mạnh, an toàn của khoản vay.
Phát triển CVTD còn đuợc xem xét ở góc độ kinh tế và góc độ thuơng hiệu,
uy tín. Đứng trên góc độ kinh tế đó là các khoản CVTD không chỉ mang lại lợi nhuận cho ngân hàng màviệc cấp tín dụng còn có ý nghĩa thúc đẩy nguời tiêu dùng mua sắm, làm tăng cầu hàng hóa, qua đó làm tăng sản luợng và tạo thêm các cơ hội việc làm, đóng góp vào tăng truởng kinh tế của quốc gia. Ở góc độ thuơng hiệu, uy
tín, phát triển CVTD thể hiện ở việc ngân hàng càng có năng lực hoạt động tốt trong lĩnh vực tín dụng, có vị thế cạnh tranh cao trên thị truờng, có hình ảnh và thuơng hiệu tốt trên thị truờng, qua đó tác động tới khả năng thu hút các khách hàng tốt, tiềm năng mở rộng và tăng lợi ích kinh tế ở các mảng hoạt động khác của ngân hàng và ở chính bản thân hoạt động tín dụng trong tuơng lai.
Hầu hết với các NHTM, tín dụng là hoạt động chủ yếu đồng thời cũng là hoạt động mang lại thu nhập nhiều nhất. Trong đó, để có đuợc mức thu nhập cao từ hoạt động CVTD buộc các NHTM phải có các chính sách, biện pháp để hoạt động
Chỉ tiêu này phản ánh tốc độ tăng trưởng doanh số CVTD năm (t) so với năm
(t-1). Khi chỉ tiêu này tăng lên thể hiện doanh số CVTD qua các năm của ngân hàng tăng lên về số tương đối.
- Chỉ tiêu về tỷ trọng:
18
CVTD thực sự có hiệu quả. Mặt khác, CVTD cũng là hoạt động chua đựng rủi ro lớn. Khi quản lý các khoản CVTD hiệu quả thì chất luợng tín dụng đuợc nâng cao, rủi ro liên quan tới nợ quá hạn, nợ xấu, nợ khó đòi, tổn thất vốn sẽ giảm góp phần đảm bảo an toàn, tăng tính chủ động trong hoạt động của ngân hàng.
Nhu vậy, phát triển CVTD đuợc hiểu là sự tăng truởng quy mô cung ứng dịch vụ, hợp lý hóa cơ cấu dịch vụ, nâng cao chất luợng cung ứng dịch vụ đảm bảo tốt hơn nhu cầu ngày càng cao của khách hàng trên cơ sở kiểm soát rủi ro và gia tăng hiệu quả kinh doanh phù hợp với mục tiêu và chiến luợc kinh doanh của ngân hàng trong từng thời kỳ. Kết quả của sự phát triển CVTD này là mang lại hiệu quả cho ngân hàng cả về doanh thu và vị thế của ngân hàng trên thị truờng NHTM.
Các NH đuợc thành lập và mở rộng mạng luới hoạt động dẫn đến cạnh tranh giữa các NHTM ngày càng gay gắt hơn. Nhằm đáp ứng nhu cầu của khách hàng, gia tăng khả năng cạnh tranh, đồng thời hạn chế độ rủi ro cao, việc phát triển CVTD cần đuợc đánh giá trên nhiều khía cạnh, tìm hiểu và phân tích rõ các nguyên nhân, tồn tại
trong việc phát triển CVTD để từ đó đề ra những giải pháp hữu hiệu, thích hợp trong từng giai đoạn, đáp ứng đuợc nhu cầu và tốc độ phát triển của nền kinh tế.