1.2.2.1. Các chỉ tiêu định lượng
❖ Quy mô và tốc độ tăng trưởng doanh số CVTD
Doanh số CVTD là tổng số tiền mà ngân hàng đã cho vay trong kỳ, phản ánh khái quát quy mô hoạt động CVTD của ngân hàng trong một thời kỳ nhất định (thuờng tính theo năm tài chính).
- Chỉ tiêu tăng trưởng doanh số CVTD tuyệt đối:
Giá trị tăng truởng doanh số tuyệt đối = ∑ doanh số CVTD năm (t) -∑ doanh số CVTD năm (t-1)
Chỉ tiêu này cho biết doanh số CVTD năm (t) tăng bao nhiêu so với năm (t-1) về số tuyệt đối. Khi chỉ tiêu này tăng lên có nghĩa là số tiền mà ngân hàng cho khách hàng vay để tiêu dùng tăng lên, đồng nghĩa với việc ngân hàng đã đáp ứng cao hơn nhu cầu CVTD, nói cách khác ngân hàng đang mở rộng CVTD.
- Chỉ tiêu tăng trưởng doanh số CVTD tương đối:
Chỉ tiêu cho biết doanh số CVTD chiếm tỷ trọng bao nhiêu trong tổng doanh số cho vay của ngân hàng. Tỷ trọng doanh số CVTD tăng lên chứng tỏ hoạt động CVTD đã được mở rộng.
❖ Quy mô và tốc độ tăng trưởng dư nợ CVTD
Dư nợ CVTD là số tiền mà khách hàng đang vay nợ của ngân hàng tại một thời điểm, qua đây ngân hàng biết được quy mô và tốc độ phát triển sản phẩm CVTD.
- Chỉ tiêu tăng trưởng dư nợ tuyệt đối:
Giá trị tăng trưởng dư nợ tuyệt đối = ∑ dư nợ CVTD năm (t) - ∑ dư nợ CVTD năm (t-1)
Chỉ tiêu này cho biết dư nợ năm (t) tăng bao nhiêu so với năm (t-1) về số tuyệt đối. Khi chỉ tiêu này tăng lên chứng tỏ nhu cầu về tiêu dùng tăng và được ngân hàng đáp ứng ngày càng cao.
Trong đó:
Dư nợ CVTD năm (t) = ∑ dư nợ CVTD năm (t-1) + ∑ doanh số CVTD tăng năm (t) - ∑ doanh số CVTD giảm năm (t)
- Chỉ tiêu tăng trưởng dư nợ tương đối:
Giá trị tăng trưởng dư Giá trị tăng trưởng dư nợ tuyệt đối
___ ~ = ________7° ______ x 100%
nợ CVTD tương đối ∑ dư nợ CVTD năm (t-1)
Chỉ tiêu này phản ánh tốc độ tăng trưởng dư nợ CVTD năm (t) so với năm (t- 1), thông qua đó giúp ngân hàng cơ cấu lại dư nợ ở mức hợp lý hơn.
- Chỉ tiêu về tỷ trọng:
Tỷ trọng = ∑ dư nợ CV T D x 100% ∑ dư nợ của ngân hàng
Chỉ tiêu này phản ánh tỷ trọng dư nợ CVTD trong tổng dư nợ cho vay của ngân
hàng. Xét trên khía cạnh toàn ngân hàng thì phát triển CVTD nhằm đạt được tỷ lệ dư nợ CVTD trên tổng dư nợ cho vay của ngân hàng tăng so với trước đó và tốc độ tăng dư nợ CVTD lớn hơn hoặc ít nhất bằng tốc độ tăng dư nợ của ngân hàng.
❖ Quy mô và tốc độ tăng trưởngthu lãi từ hoạt động CVTD
Thu lãitừ CVTD là số tiền lãi khách hàng phải trả cho ngân hàng để vay vốn phục vụ mục đích tiêu dùng.
- Chỉ tiêu tăng trưởng thu lãi tuyệt đối:
Giá trị tăng trưởng thu lãi tuyệt đối = ∑ thu lãi CVTD năm (t) - ∑ thu lãi CVTD năm (t-1)
Chỉ tiêu này cho biết số thu lãi năm (t) tăng bao nhiêu so với năm (t-1) về số tuyệt đối.
- Chỉ tiêu tăng trưởng dư nợ tương đối:
Giá trị tăng trưởng thu Giá trị tăng trưởng thu lãi tuyệt đối
2 __ “ = x 100%
lãi CVTD tương đối ∑ thu lãi CVTD năm (t-1)
Chỉ tiêu này phản ánh tốc độ tăng trưởng số tiền thu lãitừ CVTD năm (t) so với năm (t-1).
- Chỉ tiêu về tỷ trọng:
Tỷ trọng = ɪ ' D x 100% ∑ thu lãi của ngân hàng
Chỉ tiêu này phản ánh tỷ trọng thu lãi từ CVTD trong tổng thu lãi cho vay của ngân hàng. Xét trên khía cạnh toàn ngân hàng thì mở rộng CVTD phải đồng nghĩa với việc thu lãi từ CVTD của ngân hàng đó không ngừng được nâng lên cả về số tuyệt đối và tương đối.
❖ Số lượng các sản phẩm CVTD
danh mục số sản phẩm CVTD mà ngân hàng đó cung cấp cho khách hàng. Để cạnh tranh với nhau và để có được những sự khác biệt của ngân hàng này so với ngân hàng kia, các ngân hàng cần sáng tạo, cung cấp ngày càng đa dạng các loại hình sản phẩm CVTD. Việc các sản phẩm, dịch vụ CVTD đa dạng và phong phú chứng tỏ hoạt động CVTD được chú trọng về quy mô cũng như phạm vi hoạt động, đáp ứng ngày càng cao các nhu cầu của nhiều hơn nữa các đối tượng khách hàng khác nhaugóp phần tăng lợi nhuận và phân tán được rủi ro..
❖ Nợ xấu, nợ quá hạn trong dư nợ CVTD
Tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn trong tổng dư nợ là chỉ tiêu được sử dụng ở hầu hết các ngân hàng để đánh giá về chất lượng hoạt động CVTD.
Tỷ lệ- nợ xấu = ɪ dư ' lợ ; iu CV T D
... x 100% ∑ dư nợCVTD của ngân hàng
Tỷ lệ nợ quá hạn = Σ dư " ợ quá hạn CVT, D
_____ x 100% ∑ dư nợCVTD của ngân hàng
Tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn của dư nợ CVTD phản ánh chất lượng khoản vay, khả năng thu hồi vốn đúng hạn, đảm bảo an toàn vốn của ngân hàng đối với lạo hình cho vay đó. Tuy "hiên chất lượng CVTD cao không đồng nghĩa với việc chất lượng cho vay chung của ngân hàng đó tốt và ngược lại. Thông thường, đây là chỉ tiêu cơ bản để đánh giá việc phát triển CVTD có đem lại rủi ro cho ngân hàng không, và nếu có thì ở mức độ như thế nào, từ đó các ngân hàng sẽ có biện pháp kịp thời, đảm bảo việc tăng trưởng về cả số lượng và chất lượng khoản vay.
❖ Số lượng khách hàng:
Với đặc điểm nổi bật của loại hình cho vay này là quy mô các khoản vay thường nhỏ, vì thế nếu không thu hút được một lượng khách hàng đủ lớn thì doanh số, lợi nhuận CVTD chắc chắn sẽ bị ảnh hưởng đáng kể. Trong thời điểm hiện nay khi mà mức sống của người dân ngày càng cao, chất lượng cuộc sống dần được cải thiện thì nhu cầu vay tiêu dùng là rất lớn, các ngân hàng càng có nhiều cơ hội gia tăng số lượng khách hàng, phát triển CVTD hơn nữa.
tại ngân hàng trong một giai đoạn nhất định. Số lượng khách hàng giao dịch phản ánh thực trạng phát triển CVTD tại một ngân hàng và được xác định như sau:
Mức tăng, giảm số lượng khách hàng = Số lượng khách hàng năm (t) - Số lượng khách hàng năm (t-1)
Chỉ tiêu này phản ánh số lượng khách hàng năm (t) tăng/giảm so với năm (t-1) bao nhiêu. Thông qua chỉ tiêu này cho phép ngân hàng đánh giá việc phát triển quy mô và đối tượng khách hàng cá nhân, hộ gia đình.
1.2.2.2. Các chỉ tiêu định tính
Khi giữa các ngân hàng không còn phân biệt về sự đa dạng loại hình dịch vụ thì chất lượng dịch vụ là yếu tố sống còn của mọi ngân hàng. Để xem xét chất lượng CVTD có tốt hay không có thể căn cứ vào một số chỉ tiêu như sau:
❖ Mức độ hài lòng của khách hàng:
Khách hàng càng sử dụng nhiều dịch vụ thể hiện sự hài lòng của khách hàng đối với dịch vụ mà ngân hàng cung cấp. Thông qua đánh giá mức độ hài lòng của khách hàng sẽ giúp ngân hàng có những chính sách phù hợp nhằm đáp ứng tốt nhất nhu cầu của khách hàng. Mức độ hài lòng có thể được thực hiện qua các chỉ tiêu có liên quan đến khách hàng như:
Mức độ trung thành với thương hiệu: được đo lường thông qua tỷ lệ % khách hàng có ý định tiếp tục sử dụng dịch vụ trong tương lai.
Mức độ hài lòng: được đo lường thông qua tỷ lệ % khách hàng hài lòng với dịch vụ CVTD của NH.
Các chỉ tiêu về mức độ trung thành, hài lòng, yêu thích ,.. được đánh giá thông qua khảo sát, điều tra bằng bảng hỏi với khách hàng của NH.
v..v
❖ Uy tín của ngân hàng:
Là chỉ tiêu quan trọng, ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng nói chung và hoạt động CVTD nói riêng bởi ngân hàng là bất kì một tổ chức kinh doanh nào muốn tồn tại được cũng cần có sự tin cậy từ phía khách hàng. Khi ngân hàng có thương hiệu, uy tín trên thị trường đã được khẳng định, khách hàng sẽ tin
tưởng và sử dụng dịch vụ. Một ngân hàng có thương hiệu, uy tín tốt là ngân hàng có tiềm lực tài chính mạnh, hệ thống CNTT an toàn, mạng lưới hoạt động rộng, đội ngũ cán bộ chuyên nghiệp và tận tình,... đáp ứng đầy đủ nhu cầu về CVTD với mọi chủ thể của nền kinh tế được thể hiện qua các đánh giá của công chúng về uy tín của NH trên thị trường.
❖ Chất lượng đội ngũ thực hiện công tác tín dụng:
Cán bộ có khả năng chấp hành tốt quy trình TD, chính sách TD, khả năng nhận biết khách hàng triển vọng, khả năng đánh giá khách hàng. Muốn phát triển CVTD đòi hỏi phải có những cán bộ TD giỏi và có khả năng chuyên môn tốt nhằm đưa ra những quyết định chính xác trong khoảng thời gian nhanh nhất đồng thời đảm bảo an toàn và hiệu quả những khoản vay đó.
❖ Tình hình kinh tế - xã hội ở địa phương
Tác động trực tiếp đến nhu cầu, quan niệm sử dụng vốn vay ngân hàng của người dân để đầu tư và tiêu dùng. Đánh giá tình hình kinh tế - xã hội giúp NH đánh giá mức độ phát triển CVTD cùa NH và khả năng tiềm tàng trong tương lai để có chiến lược phát triển hoạt động CVTD phù hợp ở từng thời kỳ.