Hoạt động tín dụng chịu tác động rất nhiều nhân tố và tiềm ẩn nhiều rủi ro nhất là đối với tín dụng trung và dài hạn. Thời gian cho vay càng dài, rủi ro càng lớn, các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng bao gồm các nhân tố bên ngoài và các nhân tố bên trong
* Các nhân tố bên ngoài
- Môi trường kinh tế:
Để ngân hàng có thể huy động được nhiều nguồn vốn mở rộng hoạt động cho vay phục vụ cho sự phát triển kinh tế thì có một nền kinh tế phát triển ổn định, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tín dụng của ngân hàng là điều vô cùng cần thiết. Một nền kinh tế phát triển ổn định sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng mở rộng quy mô hoạt động, làm giá cả luôn ở mức ổn định, tránh được tình trạng lạm phát hay giảm phát và tránh cho ngân hàng khỏi phải chịu những thiệt hại lớn do sự mất giá của đồng tiền, từ đó cũng tránh được sự giảm thấp của chất lượng tín dụng.
Các chính sách và sự tác động, điều kiện của các cơ quan có thẩm quyền ở mỗi ngành, mỗi vùng đều có những ảnh huởng đến chất luợng tín dụng.
Một trong những nhân tố có tác động to lớn tới chất luợng tín dụng đó là chu kỳ phát triển kinh tế. Nếu thời kỳ phát triển kinh tế hung thịnh, sản xuất kinh doanh sẽ đuợc mở rộng, dẫn đến nhu cầu về vốn tăng, từ đó hiệu quả tín dụng cũng đuợc tăng lên, giảm bớt những rủi ro tín dụng. Mặt khác, trong thời kỳ nền kinh tế bị suy thoái, sản xuất bị đình trệ, kinh doanh bị thu hẹp, thua lỗ thì sẽ dẫn đến hoạt động tín dụng gặp phải nhiều khó khăn do nhu cầu vốn tín dụng của các DN giảm.
Bên cạnh đó, các chính sách, cơ chế về quản lý kinh tế nói chung và quản lý DN nói riêng có liên quan đến vấn đề đầu tu vốn của các DN cũng ảnh huởng đến chất luợng tín dụng ngân hàng.
Xét về mặt tổng thể, nền kinh tế ổn định sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tín dụng. Nền kinh tế ổn định giúp cho quá trình sản xuất kinh doanh của các DN tiến hành bình thuờng, không bị ảnh huởng của các yếu tố lạm phát, khủng hoảng, khả năng tín dụng và khả năng trả nợ vay của các DN không biến động lớn.
- Môi trường xã hội
Nhân tố ảnh huởng trực tiếp đến chất luợng tín dụng là các tác nhân trực tiếp tham gia vào quan hệ tín dụng. Đó là nguời gửi tiền vào ngân hàng và nguời vay tiền, tức là quan hệ giữa ngân hàng và khách hàng.
+ Khách hàng là chủ thể đại diện cho bên cung về vốn tín dụng (tiền gửi tại ngân hàng), đồng thời cũng là đại diện cho bên cầu về vốn vay
+ Ngân hàng: là chủ thể đại diện cho bên cầu về vốn huy động để cho vay đồng thời cũng là đại diện cho bên cung cấp tín dụng.
Khách hàng và NHTM thực hiện quan hệ tín dụng dựa trên cơ sở tín nhiệm giữa hai bên. Vì vậy sự tín nhiệm là cầu nối mối quan hệ giữa NHTM và khách hàng. Uy tín của NHTM trên thị truờng càng cao thì sẽ thu hút đuợc càng nhiều khách hàng. Trong quá trình cạnh tranh giữa các NHTM thì các NHTM phải không ngừng nâng cao chất luợng tín dụng để chiếm đuợc uy tín trên thị truờng, tạo đà cho sự cạnh tranh và phát triển.
Khách hàng với tư cách vừa là người cung cấp vốn, vừa là người có nhu cầu về vốn. Với tư cách là người cung cấp vốn, khách hàng mong muốn NHTM tạo cho họ những dịch vụ thanh toán tiện lợi từ những khoản tiền gửi và nhận được những khoản lãi hợp lý. Với tư cách là người đi vay vốn, họ mong muốn NHTM đáp ứng một cách kịp thời và thuận tiện vốn cho vay với mức lãi suất hợp lý. Làm việc với thủ tục gọn nhẹ, đơn giản, nhanh chóng, NHTM vừa tạo được sự hấp dẫn đối với khách hàng, vừa tạo nhiều thuận lợi cho hoạt động tín dụng. Như vậy, NHTM vừa là người đại diện cho bên cung cấp tín dụng, vừa là người đại diện cho bên huy động vốn. Mối quan hệ xã hội thể hiện cụ thể giữa khách hàng và NHTM là nhân tố không kém phần quan trọng, quyết định tới quy mô và phạm vi hoạt động của mỗi NHTM, đặc biệt là trong hoạt động tín dụng.
Các tệ nạn xã hội như cờ bạc, số đề, ma túy ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng một cách gián tiếp thông qua việc sử dụng vốn vay sai mục đích vào cá tệ nạn này của KH.
- Nhân tố chính trị
Một quốc gia ổn định chính trị là điều kiện thu hút các nhà đầu tư nước ngoài, bởi các nhà đầu tư không chỉ quan tâm đến lợi nhuận mà họ còn chú trọng đến việc bảo toàn vốn đầu tư. Tình hình kinh tế chính trị ổn định là điều kiện thuận lợi cho sự phát triển kinh tế đất nước. Bất cứ một sự biến động lớn nào về chính trị cũng dẫn tới sự xáo động lớn cho toàn bộ hoạt động kinh tế. Riêng đối với NHTM, nó có ảnh hưởng trực tiếp tới việc huy động vốn, cho vay và đầu tư vốn của Ngân hàng, điều đó có nghĩa là nó có ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng.
- Nhân tố pháp lý
Nhân tố pháp lý bao gồm tính đồng bộ của hệ thống pháp luật, tính hoàn thiện thống nhất của các văn bản dưới luật, đồng thời gắn liền với ý thức chấp hành pháp luật của các cá nhân và các tổ chức kinh tế và trình độ dân trí.
Thực tiễn kinh tế thị trường hàng trăm năm qua có đủ cơ sở kết luận rằng: Pháp luật đã trở thành một bộ phận không thể thiếu được của nền kinh tế thị trường
có sự điều tiết của Nhà nước. Không có pháp luật hoặc pháp luật không phù hợp với những yêu cầu phát triển của nền kinh tế thị trường thì mọi hoạt động của nền kinh tế đó không thể tiến hành trôi chảy được. Vì vậy, nhân tố pháp luật có vị trí hết sức quan trọng đối với hoạt động ngân hàng nói chung và chất lượng hoạt động tín dụng nói riêng. Không có pháp luật hoặc các chính sách luật ban hành không phù hợp thì sẽ làm cho việc quản lý, vận hành nền kinh tế gặp nhiều khó khăn. Bên cạnh đó nếu hệ thống pháp luật ban hành không đầy đủ, không đồng bộ, các văn bản dưới luật còn thiếu và có những nội dung mâu thuẫn, chồng chéo trong khi thực hiện tại các ban, ngành, đơn vị có liên quan đến hoạt động tín dụng thì có ảnh hưởng mạnh đến chất lượng hoạt động tín dụng. Chỉ có trong điều kiện các chủ thể tham gia quan hệ tín dụng tuân thủ pháp luật một cách nghiêm chỉnh thì quan hệ tín dụng mới đem lại lợi ích cho cả hai phía và chất lượng tín dụng mới được đảm bảo.
Pháp luật sẽ tạo ra môi trường pháp lý lành mạnh cho mọi hoạt động sản xuất kinh doanh tiến triển, thuận lợi và đạt hiệu quả cao. Nó còn là cơ sở để giải quyết mối quan hệ giữa các thành phần kinh tế.
Ngoài ra, chất lượng tín dụng của NHTM còn bị ảnh hưởng bởi một số nguyên nhân khách quan như: thiên tai, hạn hán, lũ lụt
* Các nhân tố bên trong
Các nhân tố bên trong thường liên quan tới sự phấn đấu của bản thân ngân hàng trên tất cả các mặt có liên quan đến hoạt động tín dụng như việc xây dựng chiến lược; sách lược trong quá trình phát triển, các chính sách về tín dụng xây dựng cơ cấu tổ chức ngân hàng nói chung và quản lý hoạt động kinh doanh nói riêng, công tác kiểm tra, kiểm soát, thiết lập hệ thống thông tin của ngân hàng. Vì vậy, các nhân tố bên trong thường ảnh hưởng trực tiếp tới chất lượng tín dụng. Sự ảnh hưởng của nó thể hiện qua một số nhân tố sau:
- Chiến lược phát triển của NHTM
Chiến lược phát triển của NHTM là yếu tố đầu tiên ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng và chất lượng của nó. Một chiến lược phát triển đúng đắn và phù hợp sẽ đảm bảo cho ngân hàng phát triển, ngược lại một chiến lược không phù hợp sẽ có
ảnh hưởng xấu đến tất cả các hoạt động của ngân hàng. Để xây dựng một chiến lược phát triển phù hợp, người ta thường sử dụng mô hình phân tích SWOT (Strengths, Weaknesses, Opportunities, Threats) để phân tích điểm mạnh, điểm yếu, cơ hội và thách thức của ngân hàng. Phân tích điểm mạnh và điểm yếu chính là phân tích các yếu tố nội tại của ngân hàng gồm nguồn vốn, nguồn nhân lực, công nghệ, sự bảo trợ và phân tích các cơ hội và thách thức là phân tích các yếu tố thuộc môi trường bên ngoài như cạnh tranh, thị trường, chính trị, xã hội, luật pháp.
Một chiến lược phát triển phù hợp phải là một chiến lược phát huy tối đa được các điểm mạnh, khai thác được các cơ hội đồng thời phải hạn chế được đến mức tối thiểu các điểm yếu và vượt qua được các thách thức. Với một NHTM có quy mô vốn nhỏ, trình độ công nghệ thông tin còn ở mức trung bình, thì chắc chắn không thể lựa chọn thị trường mục tiêu là các tổng công ty lớn của Nhà nước vì nó vượt quá sức của NHTM đó. Trong điều kiện này, thị trường mục tiêu của NHTM chỉ có thể là các DN vừa và nhỏ và đối tượng là các khách hàng cá nhân (KHCN).
Chiến lược phát triển rõ ràng sẽ định hướng hoạt động cho tất cả các nghiệp vụ của ngân hàng trong đó có hoạt động tín dụng.
- Chính sách tín dụng
Chính sách tín dụng là kim chỉ nam đảm bảo cho hoạt động tín dụng đi đúng quỹ đạo, quyết định sự thành công hay thất bại của các ngân hàng. Một chính sách tín dụng đúng đắn sẽ thu hút được nhiều khách hàng, đảm bảo khả năng sinh lời của hoạt động tín dụng trên cơ sở phân tán rủi ro, tuân thủ pháp luật và đường lối chính sách của Nhà nước. Điều đó cũng có nghĩa là chất lượng tín dụng tuỳ thuộc vào việc xây dựng chính sách tín dụng của NHTM có đúng đắn hay không. Bất cứ NHTM nào muốn có chất lượng tín dụng thì phải có chính sách tín dụng rõ ràng, thích hợp cho Ngân hàng mình.
Chính sách tín dụng của một NHTM là một hệ thống biện pháp liên quan đến việc mở rộng tín dụng hoặc hạn chế tín dụng để đạt được mục tiêu đã được hoạch định của NHTM đó và hạn chế rủi ro, bảo đảm an toàn trong kinh doanh tín dụng ngân hàng. Như vậy, bất cứ một chính sách tín dụng nào trong nền kinh tế đều phải đạt 3 mục tiêu:
+ Lợi nhuận của NHTM + An toàn, ít rủi ro
+ Sự lành mạnh các khoản tín dụng
Hoạch định chính sách tín dụng phù hợp sẽ thu hút được nhiều khách hàng, đảm bảo được khả năng sinh lời của hoạt động tín dụng, phân tán rủi ro, tuân thủ, chấp hành tốt luật pháp và đường lối chính sách của Nhà nước.
Hoạt động tín dụng trong nền kinh tế thị trường chứa đựng rất nhiều rủi ro. Khi NHTM gặp phải những rủi ro thì có thể đi đến chỗ phá sản hoặc bị thiệt hại lớn, giảm uy tín với khách hàng và cơ quan quản lý Nhà nước. Vì vậy, khi hoạch định chính sách tín dụng, các nhà hoạch định chính sách luôn coi trọng mục tiêu đảm bảo an toàn. Do vậy, có thể nói rằng chất lượng tín dụng của NHTM có tốt hay không còn tùy thuộc vào việc xây dựng một chính sách tín dụng của ngân hàng có đúng đắn không.
- Hoạt động huy động vốn
NHTM hoạt động dựa trên nguyên tắc ‘’Đi vay để cho vay”, đóng vai trò là trung gian tài chính trong nền kinh tế. Vì vậy, muốn mở rộng cho vay thì trước hết phải huy động được nguồn. Nguồn vốn càng huy động được nhiều, đa dạng thì khả năng cho vay càng lớn. Chất lượng của nguồn huy động cũng gián tiếp ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng.
- Mô hình tổ chức hoạt động của ngân hàng
Tổ chức của các Ngân hàng được sắp xếp một cách khoa học, đảm bảo sự phối hợp nhịp nhàng giữa các phòng ban trong ngân hàng, trong hệ thống ngân hàng cũng như giữa ngân hàng với các cơ quan khác như tài chính, pháp lý ...sẽ tạo điều kiện đáp ứng kịp thời yêu cầu của khách hàng. Điều đó có nghĩa công tác tổ chức NHTM được thực hiện tốt chính là cơ sở để tiến hành các nghiệp vụ tín dụng. Hơn nữa, thực hiện tốt công tác này NHTM đã làm cho hoạt động của mình được linh hoạt, ổn định. Chính vì vậy, trong quá trình hoạt động, NHTM luôn chú trọng mặt này để ngày càng phát triển và hoàn thiện hơn trong công tác tổ chức ngân hàng. Theo dõi, quản lý sát sao các khoản vốn huy động cũng như các khoản vốn cho vay.
Đây là cơ sở để tiến hành các nghiệp vụ tín dụng lành mạnh và quản lý có hiệu quả các khoản vốn tín dụng. Tổ chức ngân hàng theo nguyên tắc tập trung có phân cấp chính là một khâu quan trọng trong quá trình quản lý chất luợng tín dụng đồng bộ, góp phần vào thực hiện chính sách tiền tệ của Nhà nuớc trong từng thời kỳ .
- Chất lượng nhân sự
Nhân tố con nguời là nhân tố trung tâm trong mọi hoạt động. Con nguời là yếu tố quyết định đến sự thành bại trong quản lý vốn tín dụng nói riêng cũng nhu hoạt động của ngân hàng nói chung. Xã hội ngày càng phát triển đòi hỏi chất luợng nhân sự ngày càng cao để có thể đối phó kịp thời, có hiệu quả với các tình huống khác nhau của hoạt động tín dụng. Việc tuyển chọn nhân sự có đạo đức nghề nghiệp tốt, có tinh thần trách nhiệm, tâm huyết với nghề và giỏi chuyên môn, có năng lực phân tích và xử lý dự án xin vay, đánh giá tài sản thế chấp, giám sát số tiền cho vay ngay từ khi cho vay đến khi thu hồi nợ hoặc xử lý xong món nợ theo quy định của ngân hàng sẽ giúp cho ngân hàng có thể ngăn ngừa đuợc những sai phạm có thể xảy ra khi thực hiện chu kỳ khép kín của một khoản tín dụng.
Thực tế cho thấy, một trong những vấn đề có tính quyết định đến chất luợng tín dụng cao hay thấp là phụ thuộc khá nhiều từ việc hoạch định các chủ truơng, chính sách, tới việc thẩm định các dự án, xét duyệt hồ sơ, kiểm tra việc sử dụng vốn, thu nợ của ngân hàng và trong đó con nguời là nhân tố không thể thiếu.
Một NHTM có đội ngũ cán bộ nhân viên đuợc đào tạo với chất luợng tốt, có trình độ và chuyên môn nghiệp vụ cao, có ý thức học hỏi tự bổ sung kiến thức mới cần thiết, có điều kiện nắm bắt đuợc những đòi hỏi mới của thị truờng và thay đổi của môi truờng kinh doanh thì việc quản lý và thực hiện các nghiệp vụ của NHTM nói chung và nghiệp vụ tín dụng nói riêng sẽ trở nên quy củ, có hệ thống và đạt hiệu quả cao. Hơn nữa nó còn giúp cho NHTM tránh đuợc những rủi ro có thể xảy ra, nhờ đó mà chất luợng hoạt động tín dụng đuợc đảm bảo.
- Quy trình tín dụng
Quy trình tín dụng bao gồm những nội dung công việc, các thủ tục, các buớc cần phải thực hiện trong quá trình cho vay, thu nợ nhằm đảm bảo an toàn vốn tín
dụng. Nó bắt đầu từ khi điều tra, thẩm định, thiết lập hồ sơ, xét duyệt cho vay, kiểm tra quá trình sử dụng vốn vay, thu lãi cho đến khi thu hồi đuợc nợ. Chất luợng tín dụng có đảm bảo hay không tuỳ thuộc vào việc thực hiện các quy trình ở từng buớc và sự phối hợp chặt chẽ, nhịp nhàng giữa các buớc trong quy trình tín dụng.
- Thông tin tín dụng
Một số nhân tố quan trọng nữa không thể bỏ qua đó là vấn đề thông tin tín