HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI - CHI NHÁNH HÀ NỘI 3.2.1 Tăng cường các biện pháp quản trị, xử lý rủi ro tín dụng
3.2.1.1 Tăng cường các biện pháp quản trị rủi ro tín dụng
Thứ nhất, xây dựng văn hóa quản trị rủi ro thống nhất trong tổ chức:
Ngoài ban hành văn bản về quản trị rủi ro, lồng ghép biện pháp quản trị rủi ro vào từng quy trình, quy định, chính sách sản phẩm, Maritime Bank cần thường xuyên tổ chức đào tạo các khóa học quản trị rủi ro nhằm tạo lập một văn hóa quản trị rủi ro thống nhất trong toàn tổ chức. Qua đó, ngân hàng thiết lập được 3 lớp phòng thủ rủi ro, trong đó, lớp 1( đơn vị thực hiện nhiệm vụ kinh doanh là nơi sở hữu rủi ro) phải ý thức được nhiệm vụ kiểm soát rủi ro của mình, xóa bỏ quan niệm cố hữu từ trước đến nay chỉ lớp 2 (quản lý rủi ro và các khối hỗ trợ) và lớp 3 (kiểm toán, kiểm soát nội bộ) mới là các bộ phận quản trị rủi ro
Thứ hai, nâng cao độ chính xác của kết quả do công cụ cảnh báo sớm nợ rủi ro đưa ra:
Kết quả công cụ cảnh báo nợ dựa trên các thông tin nguồn tự động (dòng tiền về tài khoản, tỷ lệ sử dụng hạn mức tại tại Maritime Bank, lịch sử quá hạn, thông tin
CIC...) và nguồn thủ công (kết quả kiểm tra định kỳ sau cho vay, các rủi ro phát sinh đuợc phát hiện, cung cấp bởi bất kỳ bộ phận nào trong hệ thống Maritime Bank..). Do vậy, cán bộ tín dụng, cán bộ hỗ trợ tín dụng cần tăng cuờng chất luợng kiểm tra sau cho vay, các cán bộ trên toàn hệ thống cần nâng cao ý thức về nhận diện rủi ro và thực hiện báo cáo kịp thời các rủi ro cho Phòng quản lý rủi ro hoạt động. Qua đó, các thông tin liên quan đến khách hàng vay đuợc cập nhật kịp thời vào hệ thống cảnh báo sớm nợ rủi ro, đảm bảo kết quả do công cụ cảnh báo sớm nợ rủi ro phản ánh chính xác độ rủi ro của khách hàng vay.
Thứ ba, thực hiện thu thập cơ sở dữ liệu để chuẩn bị cho việc xây dựng các mô
hình đo lường rủi ro tín dụng theo chuẩn quốc tế Basel II:
Hiện Maritime Bank đang là một trong 10 ngân hàng thuơng mại cổ phần tại Việt Nam (BIDV, ViettinBank, TechcomBank, ACB...) đuợc Ngân hàng nhà nuớc chỉ định thực hiện thí điểm phuơng pháp quản trị vốn và rủi ro theo tiêu chuẩn Basel II. Đây là môt cơ hội Maritime Bank tiếp cận cách thức định luợng rủi ro trong mọi hoạt động, mọi giao dịch đã và đang phát sinh và hoạch định kinh doanh theo khẩu vị rủi ro.
Do vậy, ngay từ bây giờ, đối với rủi ro tín dung, Maritime Bank phải dần triển khai thu thập cơ sở dữ liệu, xây dựng hạ tầng luu trữ cơ sở dữ liệu để từng buớc xây dựng mô hình đo luờng xác suất vỡ nợ (PD), giá trị thực chịu rủi ro khi cấp tín dụng cho khách hàng (EAD), tỷ lệ tổn thất dự kiến (LGD), từ đó tính toán lỗ dự kiến (EL) cho từng khách hàng. Tạo nền tảng cho việc trích lập dự phòng và áp dụng lãi suất bù rủi ro cho từng khoản cấp tín dụng theo lộ trình triển khai basel II.
Thứ tư, xây dựng các công cụ và kịch bản stresstest (tức là các kịch bản tình huống căng thẳng tín dụng):
Đây là một yêu cầu đặt ra ngày càng cấp thiết trong tình hình hiện nay kinh tế thế giới và kinh tế Việt Nam có nhiều biến động, hoạt động kinh doanh và tình hình tài chính của các DN không ổn định, ngay bản thân hệ thống NHTM Việt Nam cũng đã trải qua những giai đoạn căng thẳng tín dụng (năm 2011-2012). Việc xây dựng các công cụ và kịch bản stresstest nhằm dự đoán trạng thái danh mục tín dụng trong
những điều kiện xấu nhất do đó sẽ giúp Maritime Bank lập sẵn các phuơng án đối phó, xử lý khi các tình huống giả định xảy ra trên thực tế.
Thứ năm, kết hợp bảo hiểm với tín dụng nhằm nâng cao chất lượng công tác quản trị rủi ro tín dụng:
Bảo hiểm đặc biệt quan trọng đối với công tác quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng. Cơ sở của bảo hiểm ngân hàng là các nghĩa vụ chi trả bảo hiểm cho các ngân hàng khi gặp sự cố rủi ro, đuợc biết đến trên thế giới nhu Bankers Blanket Bond (BBB), lần đầu tiên đuợc Hiệp hội các nhà bảo lãnh Mỹ đua vào áp dụng đối với các ngân hàng Mỹ. Sau này, bảo hiểm ngân hàng đuợc mô phỏng có tính đến pháp luật địa phuơng (và quá trình này đang tiếp tục diễn ra) để sử dụng ở nhiều nuớc, và hiện nay, nó đã trở thành phổ biến trên thế giới. Quản trị rủi ro tín dụng và bảo hiểm là các bộ phận không thể thiếu trong quan điểm an ninh kinh tế và ổn định kinh doanh. Bảo hiểm ngân hàng là một trong những sản phẩm chuẩn đối với các ngân hàng trên thị truờng quốc tế.
Thứ sáu, thực hiện các nghiệp vụ phái sinh tín dụng nhằm nâng cao chất lượng công tác quản trị rủi ro tín dụng:
Phái sinh tín dụng cho phép tách rủi ro tín dụng với các loại hình rủi ro khác vốn có trong mỗi công cụ cụ thể và chuyển rủi ro này từ nguời bán rủi ro (nguời mua sự bảo vệ tín dụng) đến nguời mua rủi ro (nguời bán sự bảo vệ tín dụng). Các phái sinh tín dụng chủ yếu có thể nêu lên là “total return swap”, “credit default swaps”, các giấy tờ phái sinh gắn với rủi ro tín dụng (credit linked notes). Khả năng tách rủi ro tín dụng khỏi các tài sản Có và tài sản Nợ làm cho phái sinh tín dụng trở nên hấp dẫn trong sử dụng. Nhờ các công cụ này, các tổ chức tín dụng có thể tự bảo vệ mình khỏi các rủi ro tín dụng, đảm bảo đa dạng hoá các rủi ro này.
Hợp đồng trao đổi tín dụng (Credit swap): Một trong những hình thức điển hình nhất của các công cụ tín dụng phái sinh là hợp đồng trao đổi tín dụng, trong đó hai tổ chức cho vay thoả thuận trao đổi cho nhau một phần các khoản thanh toán theo hợp đồng tín dụng của mỗi bên. Hoạt động này sẽ đuợc thông qua một tổ chức trung gian, tổ chức này có thể thực hiện bảo đảm cho các bên về hợp đồng sẽ đuợc
hoàn tất để nhận được những khoản phí bổ sung.Việc các bên tham gia hợp đồng trao đổi tín dụng giúp các ngân hàng nâng cao tính đa dạng hoá của danh mục cho vay, đặc biệt nếu các ngân hàng hoạt động trong những thị trường khác nhau. Bởi vì mỗi ngân hàng hoạt động trong một thị trường khác nhau với cơ sở khách hàng khác nhau nên hợp đồng trao đổi tín dụng cho phép các ngân hàng có thể nhận được khoản thanh toán từ một hệ thống thị trường rộng hơn và do vậy làm giảm sự phụ thuộc của ngân hàng vào một thị trường truyền thống duy nhất.
Một dạng khác của hợp đồng trao đổi tín dụng là hợp đồng trao đổi toàn bộ thu nhập (Total return swap). Hợp đồng này có thể bao gồm cả những tổ chức tài chính đứng ra bảo đảm cho các bên tham gia một tỷ lệ thu nhập cụ thể trên các khoản tín dụng của họ.
Hợp đồng quyền tín dụng (Credit options): Hợp đồng quyền tín dụng là một công cụ bảo vệ ngân hàng trước những tổn thất trong trị giá tài sản tín dụng, giúp bù đắp mức chi phí vay vốn cao hơn khi chất lượng tín dụng của ngân hàng giảm sút. Hợp đồng này đảm bảo thanh toán toàn bộ khoản cho vay nếu như khoản cho vay này giảm giá đáng kể hoặc không thể được thanh toán. Nếu như khách hàng vay vốn trả nợ như kế hoạch, ngân hàng sẽ thu được những khoản thanh toán như dự tính và hợp đồng quyền sẽ không được sử dụng.
3.2.1.2 Tăng cường các biện pháp xử lý rủi ro tín dụng
Thứ nhất, da dạng hóa các hình thức xử lý nợ tránh phụ thuộc quá nhiều vào phương thức bán nợ cho VAMC.
Đến ngày 31/12/2016, VAMC vẫn chỉ thu hồi được 11,8 tỷ đồng (chiếm 01,3% tổng nợ gốc VAMC mua từ Maritime Bank- chi nhánh Hà Nội), đồng nghĩa với việc vẫn còn 823,2 tỷ đồng nợ gốc chi nhánh có thể phải nhận lại từ VAMC vào năm 2019 và 20120 (5 năm sau thời điểm bán) nếu VAMC không thu hồi được nợ. Như vậy, cách bán nợ cho VAMC không phải là xử lý triệt để nợ xấu và chỉ là tạm thời cất nợ xấu. Do đó, chi nhánh cần lựa chọn nhiều cách thức xử lý nợ khác phù hợp như: tái cấu trúc, nhận tài sản đảm bảo gán xiết nợ, xử lý TSBĐ, miễn giảm lãi, khoanh nợ, sử dụng dự phòng đã trích để xử lý rủi ro tín dụng, xóa nợ, sử dụng dịch
vụ thu nợ bên ngoài, thông qua cơ quan pháp luật, bán nợ cho DATC (DATC mua nợ không truy đòi và mua theo giá thị truờng).... Đây là các biện pháp xử lý đuợc bản chất các khoản nợ xấu khi khách hàng thực sự không còn khả năng trả nợ.
Thứ hai, có cơ chế giám sát chặt chẽ tiến độ xử lý nợ
Do đặc thù rủi ro phát sinh trong lúc triển khai, Maritime Bank nên yêu cầu các bộ phận chuyên trách đua ra ít nhất thêm một phuơng án dự phòng xử lý nợ đi kèm, qua đó, nếu không triển khai thành công phuơng án xử lý nợ đã chọn thì sẽ chuyển sang phuơng án dự phòng để đảm bảo quá trình xử lý nợ không bị gián đoạn và bị động. Đồng thời có cơ chế giám sát chặt chẽ cách thức, tiến độ xử lý nợ, tránh việc chậm trễ xử lý nợ hoặc cách thức xử lý nợ không chính phù hợp, trái quy định pháp luật, ảnh huởng đến uy tín của Maritime Bank.
3.2.2 Xây dựng chính sách tín dụng, mô hình tín dụng hợp lý
Thứ nhất, Maritime Bank- chi nhánh Hà Nội cần xây dựng chính sách phát triển tín dụng hợp lý hơn về ngành nghề rủi ro, loại hình doanh nghiệp và kỳ hạn vay
Maritime Bank- chi nhánh Hà Nội cần đua ra các chính sách uu đãi và biện pháp để tiếp cận và cho vay các doanh nghiệp hoạt động kinh doanh ổn định, tài chính lành mạnh trong các ngành rủi ro thấp nhu: sản xuất thiết bị văn phòng, đồ gia dụng, thiết bị y tế, giáo dục, thể dục thể thao..; hạn chế tăng truởng cho vay nhiều các ngành nghề rủi ro cao nhu bất động sản..; đề xuất và tham vấn cho Bộ phận phát triển sản phẩm tại hội sở chính đua ra các sản phẩm tín dụng đặc thù cho các doanh nghiệp quốc doanh nhằm tạo điều kiện cho chi nhánh có thể tiếp thị và thu hút đuợc các khách hàng doanh nghiệp quốc doanh vay tại chi nhánh.
Đồng thời, trong các năm tới, chi nhánh cần tăng truởng tỷ trọng cho vay ngắn hạn, giảm tỷ trọng cho vay trung dài hạn do hiện tỷ trọng cho vay trung dài hạn của chi nhánh đang quá cao (hơn 90%), nhằm giúp chi nhánh chủ động cân bằng cơ cấu cho vay và cơ cấu huy động vốn.
Thứ hai, Maritime Bank cần xem xét thay đổi mô hình kiểm soát giải ngân tập trung tại hội sở chính theo hướng nâng cao chất lượng dịch vụ và quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả hơn
Mô hình kiểm soát giải ngân tập trung tại hội sở chính (trước khi thực hiện giải ngân, các chi nhánh phải scan toàn bộ hồ sơ chuẩn bị giải ngân lên Bộ phận kiểm soát giải ngân tại hội sở chính kiểm soát và xác nhận đã đủ điều kiện giải ngân) đã bộc lộ những nhược điểm như: các chi nhánh hầu hết gửi bản scan hồ sơ chuẩn bị giải ngân vào đầu giờ chiều dẫn đến bộ phận kiểm soát giải ngân tại hội sở chính bị quá tải, xử lý chứng từ chậm dẫn đến không giải ngân kịp cho khách hàng trong ngày theo cam kết; việc kiểm tra chứng từ scan rất khó phát hiện việc cán bộ chi nhánh thông đồng với khách hàng gian lận làm giả hồ sơ chứng từ.
Do vậy, Maritime Bank cần xem xét thay đổi mô hình theo hướng bố trí nhân sự thuộc bộ phận kiểm soát giải ngân tập trung ngồi trực tiếp tại chi nhánh để kiểm soát các chứng từ chứng minh mục đích vay vốn trước khi thực hiện giải ngân cho khách hàng. Việc này vừa đảm bảo tính độc lập của cán bộ kiểm soát giải ngân (không thuộc nhân sự chi nhánh), vừa giảm thiểu được rủi ro chi nhánh thông đồng với khách hàng làm giả hồ sơ chứng từ, chữ ký ..., đồng thời đảm bảo kiểm soát kịp thời chứng từ trong ngày để giải ngân đúng thời hạn cam kết cho khách hàng.
3.2.3 Thực hiện tốt và có hiệu quả quy trình nghiệp vụ tín dụng
Tại Maritime Bank nói chung và Maritime Bank- Chi nhánh Hà Nội nói riêng cần chú ý một số nội dung chủ yếu sau đây:
3.2.3.1 Nâng cao chất lượng xếp hạng tín dụng nội bộ
Để hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ áp dụng hiệu quả, ngân hàng cần hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ theo các hướng sau đây:
Thứ nhất, cải tiến phương pháp chấm điểm tín dụng hiện tại:
Hiện Maritime Bank xếp hạng KHDN không căn cứ vào tỷ trọng của tất cả các tiêu chí trong bộ xếp hạng (có 28 tiêu chí) mà chỉ căn cứ theo hạng thấp nhất của các tiêu chí trọng yếu (07 tiêu chí trọng yếu) có thể dẫn đến không đánh giá được chính xác toàn diện năng lực doanh nghiệp về tài chính, tình hình kinh doanh, quản trị, uy tín của khách hàng, phát sinh nhiều trường hợp phải lập tờ trình phê duyệt nâng hạng khách hàng, làm kéo dài thời gian trình xét duyệt tín dụng, tốn nhân lực liên quan.
Do đó, Maritime Bank cần cân nhắc thay đổi phương pháp chấm điểm KHDN phù hơn, trong đó có thể lựa chọn phương pháp chấm điểm: điểm xếp hạng cuối bằng tổng các tích số giữa điểm của từng chỉ tiêu và từng trọng số chỉ tiêu. Qua đó, đảm bảo đánh giá được tổng thể năng lực và rủi ro của khách hàng, giảm bớt thời gian phải trình nâng hạng khách hàng...
Thứ hai, thiết lập đưa bộ tiêu chí xếp hạng cho nhóm khách hàng có tính chất đặc thù
Maritime Bank cần thiết lập bộ tiêu chí xếp hạng khách hàng riêng cho nhóm khách hàng đặc thù thuộc ngành xây dựng, nhóm khách hàng xuất khẩu. Việc thiết lập bộ tiêu chí nhóm khách hàng đặc thù cần được thực hiện trên cơ sở nghiên cứu rõ đặc thù rủi ro ngành, đặc điểm ngành như quy mô vốn, lưu chuyển dòng tiền, phương thức quản lý...
Đối với nhóm ngành xây dựng: ngoài 28 tiêu chí áp dụng cho khách hàng thông thường, Maritime Bank có thể bổ sung thêm tiêu chí sau: Tỷ lệ giá trị các công trình (phần giá trị dự kiến sẽ thi công và hoàn thành) trong năm kế hoạch so với doanh thu từ các công trình trong năm gần nhất; Tỷ trọng doanh thu từ các công trình có nguồn vốn khác vốn nhà nước ví dụ: ODA, ADB, WB, tư nhân...
Đối với nhóm ngành xuất khẩu: ngoài 28 tiêu chí áp dụng cho khách hàng thông thường, Maritime Bank có thể bổ sung thêm tiêu chí sau: Doanh số xuất khẩu năm gần nhất; Tỷ trọng doanh số xuất khẩu/ doanh thu năm gần nhất; Ngành hàng xuất khẩu được tài trợ là ngành hàng kinh doanh chính của doanh nghiệp; Số năm hoạt động xuất khẩu; Số lượng nhà nhập khẩu có quan hệ thường xuyên (>2 lần/năm)...
Thứ ba, kiểm soát chặt chẽ thông tin đầu vào:
Điều quan trọng nhất là phải kiểm soát chặt chẽ thông tin đầu vào của hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ đặc biệt là đói với KHCN do từ thực tế cho thấy, thông tin đầu vào của KHCN thường thiếu chính xác. Thông tin đầu vào phải là thông tin chuẩn, đáng tin cậy thì kết quả xếp hạng mới chính xác.
3.2.3.2 Nâng cao chất lượng thẩm định, phê duyệt khách hàng
Cần khắc phục quan điểm coi trọng quá mức TSBĐ, mà cần quan tâm đúng mức đến phuơng án, dự án vay vốn, ngân hàng cần có nhận thức đầy đủ về những biện pháp bảo đảm thực hiện hợp đồng tín dụng bằng tài sản, thực chất chỉ là một biện pháp dự phòng trong truờng hợp khách hàng vay không thực hiện nghĩa vụ trả