2.3. Thực trạng về tổ chức và hoạt động của công ty chứng khoán trong
2.3.3.2 Công tác giám sát, thanh tra hoạt động
Công tác quản lý giám sát, thanh tra hoạt động CTCK luôn được đạt lên hàng dầu để đưa hoạt đông của CTCK vào khuôn khổ pháp luật. Hiện nay, Ủy Ban Chứng khoán Nhà nước thực hiện đồng thời 02 cơ chế là giám sát tuân thủ qua báo cáo và thanh tra, kiểm tra trực tiếp tại trụ sở các CTCK.
- Về cơ chế giám sát từ xa: Ủy Ban Chứng khoán Nhà nước thực hiện giám sát qua chế độ báo cáo định kỳ của các CTCK. Qua các báo cáo này, trường hợp phát hiện dấu hiệu bất thường, Ủy Ban Chứng khoán Nhà nước thực hiện yêu cầu CTCK giải trình các nội dung bất thường. Trường hợp nhận thấy giải trinh chưa thỏa đáng, Ủy Ban Chứng khoán Nhà nước sẽ cử đoàn về kiểm tra tại chỗ.
- Về cơ chế thanh tra, kiểm tra tại chỗ: được thực hiện định kỳ hàng năm hoặc bất thường khi có khiếu nại, tố cáo của các bên có liên quan hoặc giám sát từ xa.
+ Năm 2010, Ủy Ban Chứng khoán Nhà nước thực hiện kiểm tra tại chỗ 20
CTCK, trong đó 17 trường hợp bị lập biên bản xử lý vi phạm hành chính về các lỗi như chưa tách bạch tài sản của nhà đầu tư, bán chứng khoán trước thời hạn thanh toán, quản trị rủi ro, kiểm soát nội bộ yếu kém, không lưu trữ hồ sơ giao dịch đầy đủ, cho vay sai quy định. Ngoài ra, Ủy Ban Chứng khoán Nhà nước gửi công văn yêu cầu các CTCK đóng cửa sàn giao dịch vàng, các đại lý nhận lệnh, tuân thủ quy định trong giao dịch chứng khoán.
+ Trong 09 tháng đầu năm 2011, sau khi có báo cáo có kiểm toán năm 2010 và báo cáo kiểm toán vốn chủ sở hữu 06 tháng đầu năm 2011, cùng với báo cáo tỷ lệ an toàn tài chính theo quy định của Thông tư 226/2010/TT-BTC, Ủy Ban Chứng khoán Nhà nước đã tiến hành rà soát, phân loại các CTCK. Trực tiếp xuống làm việc, rà soát chứng từ liên quan đến tình hình tài chính và tổ chức họp với Hội đồng quản trị, Ban điều hành của CTCK để nắm lại toàn bộ tình hình tài chính tại 40
68
CTCK. Sau đó, Ủy Ban Chứng khoán Nhà nước đã lập đoàn kiểm tra tình hình hoạt động tại 10 CTCK yếu kém.
Các sai phạm vi phạm hành chính của các CTCK đều được các đoàn kiểm tra lập biên bản, xử phạt vi phạm hành chính. Đối với các trường hợp liên quan đến trách nhiệm của công ty kiểm toán, Ủy Ban Chứng khoán Nhà nước đã làm việc yêu cầu công ty kiểm toán báo cáo lại để xem xét rõ hơn về tình hình tài chính của CTCK đã kiểm toán, đồng thời cũng nêu lên những thiếu sót của công ty kiểm toán.
Ngoài ra, Ủy Ban Chứng khoán Nhà nước gửi công văn nhắc nhở, chấn chỉnh các công ty chứng khoán trong việc quản lý tiền giao dịch chứng khoán của nhà đầu tư, tuân thủ quy định về giao dịch ký quỹ chứng khoán, nghiêm cấm việc cho vay, bán khống chứng khoán.
Mặc dù thể chế đã được tăng cường, công tác quản lý giám sát đã được chú trọng, tuy nhiên, do ảnh hưởng nhiều bới yếu tố kinh tế vĩ mô cùng với việc đầu tư ngắn hạn, quản lý rủi ro kém nên hoạt động của CTCK đạt hiệu quả kém, chỉ tiêu an toàn tài chính thấp, vì vậy cần có giải pháp tái cấu trúc các CTCK.