- Nợ nhóm 5 (nợ có khả năng mất vốn) bao gồm:
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK HÒN ĐẤT KIÊN GIANG
2.2.2.1. Công tác xây dựng chính sách và bộ máy quản trị rủi ro tín dụng Công tác xây dựng chính sách của Agribank Hòn Đất : Định hướng
Công tác xây dựng chính sách của Agribank Hòn Đất: Định hướng
tín dụng của Agribank Hòn Đất tiếp tục bám sát các chủ trương, chính sách của Agribank Việt Nam được ban hành theo năm tài chính và có thể điều chỉnh.
Trên cơ sở đánh giá mức độ rủi ro và mức độ chấp nhận rủi ro, Agribank Hòn Đất ban hành các quy chế, quy định, hướng dẫn các đơn vị kinh doanh thực hiện các nội dung liên quan đến tài sản đảm bảo: điều kiện nhận tài sản bảo đảm, tỷ lệ cho vay/tài sản bảo đảm, nguyên tắc định giá và phân loại tài sản bảo đảm, điều kiện cho vay không có tài sản bảo đảm, hạn mức cho vay không có tài sản đảm bảo đối với một khách hàng và toàn hệ thống dựa vào quyết định cùa Agribank Việt Nam.
Phân loại TSĐB
Agribank Hòn Đất phân loại tài sản đảm bảo làm 5 loại: A, B, C, D, E theo tính pháp lý, tính thanh khoản (khả năng chuyển đổi thành tiền, khả năng phát mãi tài sản), khả năng quản lý, mức độ uy tín của người vay và chủ sở hữu tài sản, xu hướng biến động giá thị trường của tài sản và các yếu tố khác.
Bảng 2.4. Bảng phân loại tài sản đảm bảo Hạng khách hàng Phân loại tài sản đảm bảo
A Tài sản trên tiêu chuẩn B Tài sản tiêu chuẩn
C Tài sảntiêu chuẩn chậm thanh khoản D Tài sản dưới tiêu chuẩn
E Tài sản không đủ điều kiện đảm bảo
Nguồn: Agribank Hòn Đất Kiên Giang Định hướng chất lượng tín dụng
Quy định giới hạn nợ quá hạn, nợ xấu của toàn hệ thống và từng đơn vị kinh doanh và đưa ra các chế tài: Khối quản lý tín dụng thường xuyên thực hiện rà soát nợ xấu đối với các đơn vị kinh doanh có tỷ lệ nợ xấu trên 3% và đề xuất điều chỉnh thẩm quyền phê duyệt của Trưởng đơn vị quản lý (nếu thấy cần thiết). Khối quản lý tín dụng thực hiện rà soát các khoản nợ xấu của các quản lý khách hàng và quản lý khách hàng nào có nợ xấu trên 10% dư nợ quản lý sẽ bị dừng kinh doanh để tập trung cho công tác thu hồi nợ cho đến khi tỷ lệ nợ xấu giảm xuống dưới 10%; Quy trách nhiệm cá nhân bằng các
hình thức khiển trách, trừ điểm thi đua, trừ vào thu nhập hoặc cho thôi việc tùy theo từng trường hợp sai phạm cụ thể đối với các khoản rủi ro tín dụng do các nguyên nhân chủ quan của cán bộ trong việc không tuân thủ các quy chế, quy trình, quy định, hướng dẫn cấp tín dụng của Agribank Hòn Đất.
Định hướng chính sách khách hàng
Quy định về xếp loại khách hàng gồm: tiêu chí xếp loại khách hàng; quy định về tiêu thức và thang điểm; xếp loại và phân hạng khách hàng gồm 10 hạng khách hàng và 5 nhóm (AAA, AA, A; BBB, BB; B, CCC, CC; C;D) theo mô hình 4 chấm điểm tín dụng và xếp loại tín dụng.
Ý nghĩa ký hiệu xếp hạng của mô hình bao gồm: AAA (loại tối ưu), AA (loại ưu), A (loại tốt), BBB (loại khá), BB (loại trung bình khá), B (loại trung bình), CCC (loại trung bình yếu), CC (loại yếu)
Ưu tiên áp dụng cho các khách hàng tốt, khách hàng cốt lõi, khách hàng sử dụng nhiều dịch vụ và sản phẩm của chi nhánh, khách hàng đang quan hệ với chi nhánh, các khách hàng đang hoạt động trong lĩnh vực mà chi nhánh khuyến khích cấp tín dụng. Hạn chế cho vay các khách hàng hoạt động trong lĩnh vực, ngành nghề, địa bàn chi nhánh đánh giá tiềm ẩn rủi ro cao, khách hàng đang có dư nợ quá hạn hoặc có dấu hiệu nghi ngờ về khả năng trả nợ.
Áp dụng chính sách khách hàng về dịch vụ, phí dịch vụ và chính sách huy động tiền gửi đối với khách hàng nhằm ưu đãi, thu hút những khách tốt, khách hàng cốt lõi và khách hàng sử dụng nhiều dịch vụ, sản phẩm của Agribank Hòn Đất.
Định hướng chính sách về lãi suất
Agribank Hòn Đất quy định mức lãi suất áp dụng cho từng đối tượng khách hàng theo định hướng tín dụng và kế hoạch lợi nhuận hàng năm và áp dụng nguyên tắc: khách hàng có mức độ rủi ro càng cao thì áp dụng lãi suất
càng cao và ngược lại. Mức độ rủi ro của từng khách hàng được Agribank Hòn Đất xác định trên cơ sở xếp hạng tín dụng nội bộ (xếp hạng khách hàng) (Có phụ lục kèm theo)
Định hướng chính sách bảo đảm tiền vay
Cho vay không có tài sản đảm bảo hoặc nhận các tài sản có mức độ rủi ro cao, tính thanh khoản thấp đối với các khách hàng tốt, khách hàng cốt lõi, khách hàng kinh doanh trong những lĩnh vực ít rủi ro hoặc ngành nghề kinh doanh có những lợi thế riêng như dịch vụ kế toán, dịch vụ pháp lý và công ty luật, những khách hàng có lịch sử tín dụng tại ngân hàng tốt. Agribank Hòn Đất quy định tỷ lệ cho vay tối đa trên mỗi loại tài sản đảm bảo cho từng loại khách hàng là 80% giá trị tài sản thẩm định. Đối với các khách hàng xếp hạng càng thấp thì yêu cầu về tài sản đảm bảo cần được kiểm tra chặt chẽ về chất lượng tài sản, giá thị trường, khả năng thanh khoản nhằm đảm bảo an toàn cho Agribank Hòn Đất khi cấp tín dụng.
Định hướng chính sách sản phẩm tín dụng
Các chính sách tín dụng và chính sách quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng Agribank Hòn Đất thực hiện theo quy định của Agribank Việt Nam, về việc ban hành quy định phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro và xử lý rủi ro tín dụng trong hệ thống ngân hàng Agribank. Quy định được xây dựng trên cơ sở Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN.
Dựa trên tính phổ biến, tính đặc thù của từng lĩnh vực, sản phẩm cấp tín dụng và Quy chế cho vay, Quy chế đảm bảo tiền vay, chính sách, định hướng phát triển tín dụng Agribank Hòn Đất ban hành các quy định về sản phẩm tín dụng.
Mục đích ban hành các chính sách sản phẩm bao gồm cung cấp các dịch vụ thẻ tín dụng, nâng hạng thẻ tín dụng, quy định về đối tượng tham gia thẻ tín dụng, đa dạng hóa hình thức cấp tín dụng phù hợp với các quy định
của pháp luật và của Agribank Hòn Đất, tạo sự khác biệt và vượt trội trong cạnh tranh, tối ưu hóa các ưu điểm trong quá trình cấp tín dụng, thuận tiện trong việc xem xét cấp tín dụng cho khách hàng. Cấu trúc sản phẩm gồm: mô tả sản phẩm, điều kiện sử dụng sản phẩm đối với khách hàng và nội dung sản phẩm (loại tiền và mức cho vay, lãi suất, thẩm quyền phê duyệt khoản vay, thời hạn cho vay tối đa, kỳ hạn trả nợ,...).
Danh mục sản phẩm có sản phẩm tín dụng dành cho khách hàng doanh nghiệp và sản phẩm tín dụng dành cho khách hàng cá nhân.
Sản phẩm tín dụng dành cho khách hàng doanh nghiệp: Tài trợ vốn lưu động, thấu chi tài khoản, tài trợ xuất khẩu, tài trợ nhập khẩu, Chiết khấu hối phiếu, Cho vay dự án và đầu tư tài sản cố định, Bao thanh toán nội địa, Bảo lãnh doanh nghiệp, Cho vay Đồng tài trợ, Cho vay ủy thác.
Sản phẩm tín dụng dành cho khách hàng cá nhân: Cho vay mua bất động sản, Cho vay góp vốn mua nhà, Cho vay trả góp mua nhà đất, Cho vay mua xe hơi tiêu dùng, Cho vay hộ kinh doanh, Cho vay tiểu thương chợ, Cho vay du học, Hỗ trợ tài chính nâng cao kiến thức, Cho vay tiêu dùng, Cho vay cầm cố chứng từ có giá, Cho tín chấp tiêu dùng, Cho vay tín chấp cán bộ nhân viên, Cho vay thấu chi tài khoản, Cho vay kinh doanh chứng khoán.
Định hướng về định giá tài sản bảo đảm
Tuỳ theo loại tài sản và các yếu tố liên quan đến tài sản đảm bảo, Agribank Hòn Đất quy định các căn cứ định giá: mệnh giá đối với chứng từ có giá, giá mua bán tài sản theo hợp đồng, hoá đơn tài chính, theo khung giá đối với các loại tài sản Nhà nước có ban hành khung giá, theo khung giá do Agribank Hòn Đất quy định trên cơ sở khảo sát giá thị trường, giá thị trường của tài sản trên cơ sở các nguồn thông tin đại chúng, giá trị còn lại theo sổ sách kế toán, giá do tổ chức độc lập có chuyên môn định giá, giá do tổ định giá độc lập của Agribank Hòn Đất định giá.
Agribank Hòn Đất cũng quy định định kỳ hàng năm hoặc ngắn hơn khi cần thiết các đơn vị phải định giá lại tài sản bảo đảm để xem xét khả năng bảo đảm an toàn của tài sản bảo đảm.
Agribank Hòn đất tổ chức họp định kỳ và lấy ý kiến theo đa số, dựa vào ý kiến chung, Tổ định giá độc lập được thành lập, và giữ vai trò nhiệm vụ trong suốt thời gian bổ nhiệm của BGĐ.
Bộ máy quản trị rủi ro: Agribank Hòn Đất áp dụng 4 bước trong quy trình tín dụng nhưng vẫn còn nhiều trùng lắp ở các bước thực hiện, qua nghiên cứu tác giả mô tả lại quy trình đang thực hiện tại Agribank Hòn Đất:
Khách hàng lập hồ sơ xin vay Cán bộ tín dụng tiếp nhận hồ sơ, tiến hành nghiên cứu, đánh giá, xem xét các điều kiện vay vốn, hoàn tất hồ sơ và chuyển sang lãnh đạo phòng Lãnh đạo phòng Phòng khách hàng doanh nghiệp/cá nhân/Phòng giao dịch xem xét lại và hoàn chỉnh hồ sơ thẩm định để trình lên Ban giám đốc (Giám đốc hoặc Phó giám đốc phụ trách kinh doanh) Hồ sơ vay đã được hoàn tất Ban giám đốc duyệt cho vay.
Bộ máy quản trị rủi ro tín dụng
Nguồn: Sơ đồ cơ cấu tổ chứcbộ máy quản trị rủi ro của Agribank Hòn Đất KG
Hình 2.2. Sơ đồ tổ chức bộ máy quản trị tín dụng rủi ro của Agribank
Hội đồng quản trị: Xây dựng định hướng và chiến lược kinh doanh, chiến lược quản trị rủi ro của Ngân hàng; Phê duyệt/điều chỉnh kế hoạch kinh doanh, định hướng và quy mô phát triển tín dụng của Agribank Hòn Đất. Hội đồng quản trị Agribank Hòn Đất họp định kỳ để xem xét các chiến lược, điều chỉnh kế hoạch kinh doanh.
Phòng quản lý rủi ro tín dụng: Đánh giá cơ chế, quy trình và chính
sách liên quan đến hoạt động tín dụng và đề xuất các cải tiến, điều chỉnh hoặc đưa ra giải pháp. Phòng quản trị rủi ro tín dụng Agribank Hòn Đất thường xuyên rà soát các hồ sơ, tài liệu quy trình quy định chính sách liên quan đến hoạt động tín dụng của Agribank Hòn Đất nhằm đảm bảo tính đồng nhất và giúp kiềm soát, giảm thiểu được rủi ro.
Thiết lập và xem xét các thẩm định phê duyệt tín dụng đối với khách hàng theo từng đối tượng. Đánh giá rủi ro từ các sản phẩm tín dụng của các
khối khách hàng và đề xuất biện pháp, phương án quản lý, hạn chế rủi ro theo sản phẩm cho từng đối tượng khách hàng đảm bảo các biện pháp đưa ra mang tính khả thi và tuân thủ theo mọi quy định của Agribank Hòn Đất.
Phòng thẩm định: Khi hồ sơ tín dụng được chuyển đến phòng thẩm
định đánh giá mức độ tin cậy về các hồ sơ khách hàng đã lập và nộp cho Agribank Hòn Đất làm thủ tục vay vốn. Thẩm định hồ sơ vay vốn tín dụng của khách hàng thông qua thẩm định các thông tin trong hồ sơ cùng thực tế của khách hàng, kiểm tra tính xác thực và hợp pháp của hồ sơ chứng từ. Thông qua đó nhận định mức độ rủi ro nếu cấp vay vốn tín dụng cho khách hàng.