Trong giai đoạn 2014 – 2017, nền kinh tế Việt Nam diễn ra trong bối cảnh kinh tế thế giới phục hồi chậm hơn dự báo, thương mại toàn cầu tăng thấp, hoạt động của thị trường hàng hoá kém sôi động, giá cả hàng hoá thế giới ở mức thấp đã ảnh hưởng đến kinh tế nước ta. Vì thế, bên cạnh những kết quả quan trọng đạt được, nền kinh tế nước ta vẫn đang đối mạnh với nhiều khó khăn, thách thức; tốc độ tăng trưởng GDP chưa đạt kỳ vọng, cân đối ngân sách và xuất nhập khẩu gặp khó khăn, thị trường ngoại tệ chịu sức ép từ diễn biến khó lường trên thị trường quốc tế.
Trong giai đoạn 2011 – 2015, triển khai thực hiện Đề án Cơ cấu lại ngân hàng theo Quyết định số 254/QĐ-TTg ngày 01/03/2012 của Thủ tướng Chính phủ, Saigonbank được NHNN xếp vào nhóm các TCTD lành mạnh và được tự cơ cấu tại hoạt động. Saigonbank đã xây dựng và triển khai các biện pháp tự cũng cố chấn
chỉnh hoạt động và nâng cao năng lực cạnh tranh để phát triển về quy mô, hoạt động, tài chính và có trình độ quản trị, công nghệ tiên tiến. Đến cuối năm 2015, Saigonbank đã cơ bản hoàn thành những nội dung chính trong kế hoạch cơ cấu lại ngân hàng.
Saigonbank – Chi nhánh Bạc Liêu là một trong những chi nhánh có tình hình hoạt động kinh doanh khá tốt trong hệ thống. Có thể khái quát hoạt động kinh doanh của Saigonbank – Chi nhánh Bạc Liêu giai đoạn 2014 – 2017 như sau:
Bảng 2.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của Saigonbank – Chi nhánh Bạc Liêu giai đoạn 2014 – 2017 Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu 2014 2015 2016 2017 2015-2014 2016-2015 2017-2016 Số tiền % Số tiền % Số tiền % I. Tổng thu nhập 70.57332 75.078 76.376 81.581 4.505 6.38 1.298 1,73 5.205 6,81 1. Thu nhập từ lãi 64.67784 70.302 72.303 78.32 5.62 8.70 2.001 2,85 6.017 8,32 2. Thu nhập ngoài lãi 5.89548 4.776 4.073 3.261 -1.119 -18.99 -703 (14,72) -812 (19,94) II. Tổng chi phí 58.5408 60.98 60.689 65.222 2.44 4.17 -291 (0,48) 4.533 7,47 1. Chi phí từ lãi 47.80688 51.964 49.002 54.453 4.16 8.70 -2.962 (5,70) 5.451 11,12 2. Chi phí ngoài lãi 10.73392 9.016 11.687 10.769 -1.72 -16.00 2.671 29,63 -918 (7,85) III. Thu nhập trước thuế 12.0325 14.098 15.687 16.359 2.065 17.17 1.589 11,27 2.261 14,41
Nguồn: Phòng kinh doanh Saigonbank - Chi nhánh Bạc Liêu
Trong 4 năm vừa qua, nền kinh tế đã có rất nhiều biến động, đặc biệt là cuộc chiến cạnh tranh của các NHTM đây là thời gian đầy khó khăn và thách thức đối với chi nhánh Bạc Liêu. Do nền kinh tế dần đi vào ổn định và phát triển và với sự cạnh tranh của các ngân hàng nên lãi suất cho vay ngày càng giảm mà lãi suất huy động ngày càng tăng. Từ đó đã ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
ü Về thu nhập
Thu nhập là một phần của chỉ tiêu lợi nhuận, góp phần đánh giá hiệu quả hoạt động của các NHTM. Các ngân hàng luôn mong muốn đạt được lợi nhuận cao chủ yếu do sự gia tăng của thu nhập và một phần của việc giảm thiểu các chi phí. Thu
nhập càng cao với một mức độ chi phí hợp lý càng chứng tỏ hiệu quả hoạt động của NHTM.
Qua bảng số liệu ta thấy, thu nhập của ngân hàng có sự gia tăng đáng kể qua các năm. Năm 2015, tổng thu nhập ngân hàng đạt được 75.078 triệu đồng, sang năm 2016 đã tăng lên, đạt 76.376 triệu đồng, tỷ lệ tăng là 1,73% (hay 1.298 triệu đồng) so với năm 2015. Đến năm 2017, tổng thu nhập tiếp tục tăng khá cao, đạt 81.581 triệu đồng tăng 6,81% (hay 5.205 triệu đồng) so với cùng kỳ năm trước. Điều đó cũng thể hiện một phần hiệu quả hoạt động của ngân hàng là khá tốt.
Khoản thu nhập chủ yếu trong tổng thu nhập của ngân hàng là thu nhập từ cho vay. Khoản thu từ lãi cho vay chiếm tỷ trọng lớn trong cả 3 năm (trên 90%). Khoản mục này tăng liên tục qua 3 năm 2015-2017. Thu nhập từ lãi cho vay năm 2016 đạt 72.303 triệu đồng tăng 2.001 triệu đồng so với năm 2015, tương đương với tốc độ tăng là 2,85%. Đến năm 2017, con số này lên đến 78.320, tăng 6.017 triệu đồng tức là tăng 8,32% so với năm 2016.
Ngoài ra, các khoản thu của ngân hàng còn có: thu từ các khoản phí và dịch vụ; lãi thuần từ hoạt động kinh doanh ngoại tệ; và các khoản thu nhập bất thường. Nhìn chung các khoản thu này cũng có sự thay đổi qua các năm nhưng do các khoản mục này chiếm tỷ trọng khá nhỏ trong tổng thu nhập (khoảng 6% - 7% trong tổng thu nhập). Nên sự thay đổi của các khoản thu nhập này có ảnh hưởng không đáng kể đối với tổng thu nhập của ngân hàng.Tuy khoản thu này chỉ chiếm một phần nhỏ trong cơ cấu thu nhập nhưng rất ít rủi ro. Nhận thấy được tầm quan trọng của các loại dịch vụ trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng nên chi nhánh đã quan tâm đến việc phát triển dịch vụ áp dụng công nghệ hiện đại cung cấp nhiều sản phẩm mới, từ đó có thể đáp ứng được nhu cầu ngày càng cao của khách hàng. Vì thế trong 3 năm, ngoài việc cung cấp những dịch vụ truyền thống như dịch vụ bão lãnh, các dịch vụ thanh toán trong nước thì hiện nay ngân hàng còn cung cấp những dịch khác như thanh toán xuất nhập khẩu, mua bán ngoại tệ, chi trả kiều hối, đẩy mạnh hoạt động kinh doanh thẻ. Chính những hoạt động đó làm cho nguồn thu của ngân hàng từ các sản phẩm dịch vụ tăng lên khá mạnh.
nhánh Bạc Liêu ta thấy doanh thu của ngân hàng tăng liên tục qua các năm, trong đó nguồn thu chính vẫn là từ hoạt động tín dụng. Tuy số tiền thu từ hoạt động tín dụng tăng nhưng các khoản chi cho hoạt động tín dụng cũng tăng nhanh, điều này đòi hỏi ngân hàng phải có các chính sách thích hợp để phát huy tối đa hiệu quả của nguồn vốn. Trong đó các khoản thu về dịch vụ thanh toán của ngân hàng còn chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng thu. Vì vậy ngân hàng cần phát huy hơn nữa nguồn thu nhập này góp phần tích cực trong việc nâng cao thu nhập và lợi nhuận cho ngân hàng.
ü Về chi phí
Chi phí là một chỉ tiêu đánh giá mức độ, hiệu quả sử dụng nguồn vốn của các NHTM. Trong hoạt động kinh doanh, ngân hàng một mặt phải đối mặt với các chủ trương hoạt động, chính sách thu hút khách hàng của các ngân hàng đối thủ, một mặt họ phải hoàn thành các chỉ tiêu trong kế hoạch kinh doanh của ngân hàng đã đề ra. Vì vậy, nhà quản trị luôn tìm cách giảm thiểu các khoản chi phí giúp nâng cao lợi nhuận, đạt hiệu quả kinh doanh tốt hơn.
Năm 2015 do ngân hàng hoạt động tín dụng là chủ yếu nên chi phí phát sinh từ hoạt động tín dụng luôn chiếm tỷ trọng cao khoảng 85,49%, trong thời gian này ngân hàng cũng tăng cường đầu tư quảng cáo, đầu tư công nghệ máy móc nên làm phát sinh chi phí ngoài lãi rất cao, nguyên nhân khác là trong năm nay nợ xấu hệ thống ngân hàng tăng cao ảnh hưởng rất nhiều đến hoạt động ngân hàng làm phát sinh chi phí dự phòng trong năm nay rất cao.Đến năm 2016 tổng chi phí cho hoạt động của ngân hàng cũng đã giảm 291 triệu đồng so với năm 2015. Nguyên nhân chủ yếu là do trong giai đoạn này lãi suất huy động giảm đã phần nào tiết kiệm được khoản lớn chi phí đầu vào nguồn vốn cho ngân hàng hoạt động. Phần lớn các khách hàng gửi tiền vào ngân hàng với kỳ hạn ngắn nên chi phí cho việc huy động nguồn vốn này cũng hạ xuống. Bên cạnh đó, với việc thu nhập từ các hoạt động ngân hàng có sự tăng trưởng muốn có lợi nhuận cao thì công việc thắt chặt chi phí hoạt động của ngân hàng phải được thực hiện tốt hơn để đảm bảo cho ngân hàng có lợi nhuận tăng qua các năm. Cho nên trong giai đoạn này tổng chi phí lãi đã giảm 291 triệu đồng tương đương với 0,48% so với năm 2015. Tuy đã giảm nhưng vẫn còn cao, và chi phí này chủ yếu cho các khoản dự phòng rủi ro trong công tác hoạt động tín dụng
của ngân hàng. Chi phí ngoài lãi của ngân hàng trong năm nay cũng đã tăng 2.671triệu đồng tương đương với 29,63%. Chi phí này tăng do chi phí quảng cáo, xử lý nợ tăng, ngân hàng đẩy mạnh tìm khách hàng mới và xử lý nợ xấu, chi phí ngoài lãi của ngân hàng chiếm tỷ trọng cao nên trong thời gian tới ngân hàng cần có biện pháp nhằm giảm hơn nữa khoản chi phí này. Năm 2017 tổng chi phí của ngân hàng cũng tăng mạnh, nguyên nhân chủ yếu là do trong năm 2017, toàn hệ thống ngân hàng trên địa bàn tỉnh Bạc Liêu tăng lãi suất huy động trung bình khoảng 0,5%/năm - 1%/năm dẫn đến chi phí phát sinh và trả lãi cho việc huy động vốn tăng lên. Bên cạnh đó ngân hàng cũng thực hiện tiết kiệm, giảm tối đa các khoản chi phí điều hành, quảng bá, tiếp thị các sản phẩm dịch vụ mới của Ngân hàng nên chi phí ngoài lãi giảm 918 triệu đồng tương đương với 7,85%.
ü Thu nhập trước thuế
Thu nhập trước thuế là một trong những chỉ tiêu phản ánh kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng trong suốt một năm hoạt động của ngân hàng, lợi nhuận là chỉ tiểu được ngân hàng quan tâm nhất. Lợi nhuận phụ thuộc vào doanh thu và chi phí, để có được mức lợi nhuận cao nhất, ngân hàng cần phải cân nhắc trong việc tăng doanh thu hoặc giảm chi phí hoạt động. Lợi nhuận Saigonbank - Chi nhánh Bạc Liêu rất khả quan, tăng liên tục qua các năm. Năm 2016 lợi nhuận của ngân hàng tăng 1.589 triệu đồng tức 11,27% so với năm 2015. Nguyên nhân của sự tăng trưởng này là do sự cố gắng của các cán bộ trong ngân hàng tìm kiếm khách hàng mới và giữ khách hàng cũ. Song song với đó có nhiều doanh nghiệp, công ty hình thành làm cho dư nợ ngân hàng tăng mạnh điều này dẫn đến lợi nhuận tăng theo. Có thể nói đây là một năm kinh doanh khá thành công của ngân hàng. Năm 2017 lợi nhuận của ngân hàng tăng thêm 2.261 triệu đồng tức tăng 14,41%. Doanh thu và chi phí năm 2017 điều tăng. Tuy nhiên, doanh thu tăng nhiều hơn so phần tăng thêm của chi phí, dẫn đến lợi nhuận tăng lên. Điều này nói lên rằng, ngân hàng đã rất cố gắng trong những năm qua để đạt được thành tích như trên trong bối cảnh các ngân hàng TMCP cạnh tranh quyết liệt với nhau nhất về lãi suất và các gói sản phẩm tung ra thị trường.