3.2.4.1. Kiểm định vi phạm giả thuyết thống kê
Để các ước lượng của mô hình theo phương pháp tổng bình phương bé nhất mô hình cần thỏa mãn các giả thiết sau:
Giả thiết 1: Mẫu ngẫu nhiên
Giả thiết 2: Kỳ vọng sai số ngẫu nhiên bằng 0
Giả thiết 3: Phương sai sai số ngẫu nhiên không đổi
Giả thiết 4: Các biến độc lập không có quan hệ cộng tuyến hoàn hảo (Đa cộng tuyến)
Cov (X1,X2,…,Xk) = 0
Giả thiết 5: Không có tương quan giữa các sai số (Tự tương quan) Cov (e1,e2,…,ek) = 0
Kiểm định giả thiết mẫu ngẫu nhiên
Việc chọn mẫu (ngẫu nhiên, phi ngẫu nhiên) ảnh hưởng rất lớn đến kết quả cuối cùng. Phương pháp chọn mẫu trong nghiên cứu này được lựa chọn hoàn toàn ngẫu nhiên với việc lựa chọn các phần tử trong tổng thể được lựa chọn bởi máy tính (Toàn bộ tổng thể được nhập vào excel, sau đó sử dụng câu lệnh Random (tổng thể) nhằm đưa ra các phần tử một cách ngẫu nhiên nhất). Phương pháp này được các nhà nghiên cứu sử dụng nhiều trong việc lựa chọn mẫu một cách ngẫu nhiên.
Kiểm định phân phối chuẩn và kỳ vọng của sai số.
Với cặp giải thiết: Ho: Phần dư có phân phối chuẩn H1: Phần dư có phân phối khác chuẩn
0 1 2 3 4 5 6 7 8 -0.6 -0.4 -0.2 0.0 0.2 0.4 0.6 0.8 Series: RESID Sample 2006Q1 2015Q4 Observations 40 Mean -7.96e-15 Median -0.033245 Maximum 0.871292 Minimum -0.667002 Std. Dev. 0.325749 Skewness 0.647544 Kurtosis 3.460975 Jarque-Bera 3.149583 Probability 0.207051
Nguồn: Kết xuất eview, 2016
Hình 3.3 Biểu đồ phân phối của phần dƣ
Giá trị Jarque – Bera = 3.149 với mức ý nghĩa Probability = 0.207051>0.05. Kết quả này cho thấy giả thiết kỳ vọng sai số ngẫu nhiên bằng 0 thỏa mãn.
Kiểm định giả thiết phương sai sai số ngẫu nhiên không đổi
Với cặp giả thiết: Ho: Phương sai của phần dư không đổi H1: Phương sai của phần dư thay đổi
Để thực hiện kiểm định giả thiết phương sai sai số ngẫu nhiên không đổi, tác giả sử dụng kiểm định White. Kết quả kiểm định cho thấy (Phụ lục 2) F = 1.017090 với mức ý nghĩa là 0.5076 >0.05; Số quan sát *R2 = 26.81687 với mức ý nghĩa 0.4190> 0.05 do đó chấp nhận Ho Phương sai của phần dư không thay đổi.
Kiểm định giả thiết mô hình không có hiện tượng tự tương quan:
Tác giả dùng chỉ số Breusch-Godfrey để kiểm định mô hình không có hiện tượng tự tương quan như sau:
Với cặp giả thiết: H0: Không có tự tương quan trong mô hình H1: Có tự tương quan trong mô hình
Kết quả kiểm định cho thấy (Phụ lục 2) giá trị F = 0.013080 với mức ý nghĩa là 0.9097> 0.05; Số quan sát *R2 = 0.016343 với mức ý nghĩa 0.8983 > 0.05, chấp nhận Ho Mô hình không có hiện tượng tự tương quan.
Kiểm định đa cộng tuyến:
Để kiểm định hiện tượng đa cộng tuyến, tác giả căn cứ trên kết quả của bảng ma trận hệ số tương quan (Bảng 3.2). Kết quả cho thấy, các cặp biến độc lập có sự tương quan với nhau nhưng hệ số tương quan rất thấp và đều nhỏ hơn 0.8. Do đó, mô hình không có hiện tượng đa cộng tuyến hoàn hảo.
3.2.4.2. Kiểm định sự phù hợp của mô hình
Hệ số R2 cho biết về mức độ phù hợp của mô hình: các biến độc lập giải thích được bao nhiêu phần trăm sự thay đổi của biến phụ thuộc. Theo kết quả hồi quy mô hình (phụ lục 2), có thể thấy rằng các biến độc lập giải thích được 76,41% sự thay đổi của lợi nhuận của Agribank chi nhánh tỉnh Lâm Đồng. Tuy nhiên việc xem xét mức độ phù hợp của mô hình thông qua hệ số R2 cũng gặp phải nhược điểm: đó là việc tăng thêm các biến độc lập làm cho R2 tăng lên. Chính vì vậy, hệ số R2 hiệu chỉnh sẽ cho biết chính xác hơn về sự phù hợp của mô hình. Trong mô hình trên, căn cứ trên hệ số R2 hiệu chỉnh, các biến độc lập giải thích được 72,12% sự thay đổi của lợi nhuận của Agribank chi nhánh tỉnh Lâm Đồng.
- Sử dụng kiểm định F cho thấy F – Test = 17.81610 với giá trị xác suất Prob. = 0.0000 Điều này cho thấy mô hình hoàn toàn phù hợp và có ý nghĩa thống kê.
3.2.4.3. Kiểm định hệ số hồi quy
Giả thiết:
H0: Hệ số hồi quy không có ý nghĩa về mặt thống kê (hệ số hồi quy bằng 0) H1: Hệ số hồi quy có ý nghĩa về mặt thống kê (hệ số hồi quy khác 0) khi p- value (sig)< 0,05, bác bỏ H0
Qua bảng 3.3 cho thấy hệ số hồi quy của các biến CR, IR, LA, NII có ý nghĩa thống kê ở các mức ý nghĩa 1% và 5%. Các biến không có ý nghĩa thống kê bao gồm: DA và LNTA.
Với đặc thù của Agribank chi nhánh tỉnh Lâm Đồng là một đơn vị thành viên trực thuộc hệ thống Agribank, thực hiện hạch toán độc lập và bắt buộc phải tuân thủ quy chế nhận khoán tài chính theo quy định của Agribank, không có vốn chủ sở hữu
riêng cho từng đơn vị mà nguồn vốn này do Agribank quản lý, do vậy việc đánh giá các nhân tố ảnh hưởng đến lợi nhuận ở quy mô một chi nhánh như Agribank chi