8. Đóng góp của đề tài
1.3.3.1. Nhận dạng rủi ro tín dụng
Nhận diện RRTD là quá trình xác định liên tục và có hệ thống trong hoạt động kinh doanh tín dụng của ngân hàng. Nhận diện RRTD bao gồm các công việc theo dõi, xem xét, nghiên cứu môi trƣờng hoạt động tín dụng của ngân hàng nhằm thống kê đƣợc tất cả các rủi ro, không chỉ những loại rủi ro đã và đang xảy ra mà còn dự báo đƣợc những dạng rủi ro mới có thể xuất hiện đối với ngân hàng, trên cơ sở đó đề xuất các giải pháp kiểm soát và tài trợ rủi ro thích hợp.
Nhận diện qua các dấu hiệu sẽ giúp ngân hàng có những giải pháp tối ƣu để xử lý kịp thời; là khâu quan trọng, quyết định đến việc thực hiện mục tiêu quản trị RRTD và nâng cao hiệu quả kinh doanh cho ngân hàng. Tuy nhiên, việc nhận diện rủi ro rất phức tạp, các nguyên nhân dẫn đến rủi ro cũng rất đa dạng. Do vậy, cần xây dựng một bảng liệt kê các dấu hiệu nhận biết rủi ro điển hình để hỗ trợ cho hoạt động quản trị RRTD, có các nhóm dấu hiệu nhƣ: nhóm dấu hiệu từ phía khách hàng và nhóm dấu hiệu từ phía ngân hàng.
Nhóm dấu hiệu từ phía khách hàng: Trì hoãn hoặc gây trở ngại đối với ngân hàng trong quá trình kiểm tra theo định kỳ hoặc đột xuất về tình hình sử dụng vốn vay, chậm thanh toán các khoản trả lãi khi đến hạn thanh toán, phát sinh nợ quá hạn; đề nghị gia hạn, điều chỉnh các khoản nợ nhiều lần không có lý do; xuất hiện ngày càng nhiều các khoản chi phí bất hợp lý; thay đổi thƣờng xuyên tổ chức hoặc ban điều hành.
Nhóm dấu hiệu từ phía ngân hàng: Sự đánh giá và phân loại không chính xác về mức độ rủi ro của khách hàng. Đánh giá không chính xác năng lực tài chính của khách hàng; cấp tín dụng dựa trên các cam kết không chắc chắn và thiếu đảm bảo; tăng trƣởng tín dụng quá nhanh, vƣợt quá khả năng kiểm soát cũng nhƣ nguồn vốn của ngân hàng.