8. Đóng góp của đề tài
2.2.1.4. Cơ cấu dƣ nợ tín dụng
a.Cơ cấu dƣ nợ tín dụng theo thời gian
Bảng 2.3. Cơ cấu dƣ nợ tín dụng theo thời gian tại VCB HCM giai đoạn 2013 – 2017
Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu nợ Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017
Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền % Ngắn hạn 23.840 54,8 31.941 62,2 38.653 63,7 42.093 66,4 47.172 70,7 Trung hạn 7.613 17,5 9.243 18 11.165 18,4 9.826 15,5 8.540 12,8 Dài hạn 12.050 27,7 10.168 19,8 10.862 17,9 11.474 18,1 11.009 16,5 Tổng 43.503 100 51.352 100 60.679 100 63.393 100 66.722 100 Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp, VCB HCM, 2018 Từ bảng 2.3 về cơ cấu dƣ nợ tín dụng theo thời gian cho thấy tỷ trọng nợ ngắn hạn chiếm tƣơng đối cao trên 50% tổng dƣ nợ tín dụng. Năm 2017 , nợ ngắn hạn chiếm đến 70,7% tƣơng đƣơng 47.172 tỷ đồng. Nợ trung hạn chiếm tỷ lệ thấp so với nợ ngắn hạn và dài hạn. Tập trung quá nhiều vào nợ ngắn hạn cũng có khả năng gây ra rủi ro khi mà trong khoảng thời gian cho vay, khách hàng không trả đủ đƣợc gốc và lãi gây quá hạn đối với khoản vay. Điều này sẽ dẫn đến nợ quá hạn và nợ xấu đối với hoạt động tín dụng của ngân hàng. Sự chênh lệch giữa nợ ngắn hạn và nợ trung hạn, dài hạn có thể dẫn đến việc khi sử dụng vốn ngắn hạn tài trợ cho các dự án trung và dài hạn thì sẽ có nguy cơ rủi ro thanh khoản, rủi ro tín dụng và rủi ro lãi suất.
- Theo đơn vị tiền tệ
Bảng 2.4. Cơ cấu dƣ nợ tín dụng theo đơn vị tiền tệ tại VCB HCM giai đoạn 2013 – 2017
Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu theo đơn vị tiền tệ
Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền % VNĐ 25.663 59 32.069 62 41.528 68 43.246 68 45.138 68 Ngoại tệ quy VNĐ 17.840 41 19.283 38 19.151 32 20.147 32 21.584 32 Tổng 43.503 100 51.352 100 60.679 10 0 63.393 100 66.722 100 Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp, VCB HCM, 2018 Qua bảng 2.4 cho thấy cơ cấu dƣ nợ tín dụng theo đơn vị tiền tệ, giai đoạn 2013 - 2017 VCB HCM cho vay ngoại tệ chiếm tỷ trọng thấp hơn và có xu hƣớng giảm dần do trong giai đoạn hiện nay các cá nhân, tổ chức tại Việt Nam có nhu cầu cao trong vay vốn đồng Việt Nam. Hiện nay, theo quy định của Thông tƣ số 43/2014/TT-NHNN ban hành ngày 25/12/2015 thì chỉ có các doanh nghiệp có 4 nhu cầu vay vốn sau là đƣợc phép vay ngoạị tệ: doanh nghiệp nhập khẩu, doanh nghiệp đầu mối nhập khẩu xăng dầu, doanh nghiệp xuất khẩu có đủ nguồn thu ngoại tệ để trả nợ vay và doanh nghiệp có nhu cầu đầu tƣ trực tiếp ra nƣớc ngoài. Thực tế trong bối cảnh chênh lệch lãi suất cho vay ngoại tệ và VND vẫn duy trì ở mức khá cao, từ 3 - 4% nhƣ hiện nay thì các doanh nghiệp nếu đủ điều kiện vay ngoại tệ đều lựa chọn kênh vay ngoại tệ để tiết giảm chi phí tài chính. Do đó VCB HCM cần quan tâm đến nhu cầu vay bằng đồng ngoại tệ của khách hàng từ đó đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng.
- Theo đối tƣợng khách hàng
Bảng 2.5. Cơ cấu dƣ nợ tín dụng theo đối tƣợng khách hàng
Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu theo đối tƣợng khách hàng
Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017
Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền % Khách hàng là doanh nghiệp 38.283 88 44.676 87 51.577 85 54.518 86 61.502 88 Khách hàng là cá nhân 5.220 12 6.676 13 9.102 15 8.875 14 5.220 15 Tổng 43.503 100 51.352 100 60.679 100 63.393 100 66.722 100 Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp, VCB HCM, 2018 Bảng số liệu 2.5 cho thấy chi nhánh tập trung vào cấp tín dụng cho đối tƣợng khách hàng doanh nghiệp là chủ yếu, còn dƣ nợ tín dụng cá nhân chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng dƣ nợ tín dụng, dao động quanh mức 12-15% . Với định hƣớng phát triển tín dụng cá nhân đã đƣợc đặt ra trong chiến lƣợc phát triển ngân hàng bán lẻ, sự gia tăng dƣ nợ tín dụng cá nhân trong tổng dƣ nợ tín dụng của hệ thống là một kết quả đáng ghi nhận, tuy nhiên mức tăng trƣởng không thực sự mạnh mẽ.
- Cơ cấu dƣ nợ tín dụng theo ngành kinh tế
Bảng 2.6. Cơ cấu dƣ nợ tín dụng theo ngành kinh tế tại VCB HCM giai đoạn 2013 – 2017 Đơn vị: tỷ đồng Chỉ tiêu theo ngành kinh tế
Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017
Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền %
Dịch vụ- thƣơng mại 9.775 22,47 12.263 23,88 14.794 24,38 13.674 21,57 15.399 23,08 Sản xuất nông- lâm nghiệp 10.302 23,68 13.814 26,9 9.521 15,69 11.854 18,7 12.984 19,46 Thủy sản 6.869 15,79 10.019 19,51 11.596 19,11 11.854 18,7 12.143 18,2 Xây dựng 8.509 19,56 8.211 15,99 13.058 21,52 9.655 15,23 11.610 17,4 Khác 8.048 18,5 7.051 13,73 11.717 19,31 16.349 25,79 14.592 21,87 Tổng 43.503 100 51.352 100 60.679 100 63.393 100 66.722 100 Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp, VCB HCM, 2018 Địa bàn chi nhánh VCB HCM đặt địa điểm là nơi có tiềm năng phát triển kinh tế đa ngành nghề từ dịch vụ - thƣơng mại đến sản xuất nông - lâm nghiệp và thủy sản, ngoài ra còn có lĩnh vực xây dựng và các ngành nghề khác. Với vị trí địa lý thuận lợi nhƣ vậy đã tạo điều kiện cho VCB HCM có thể thực hiện cấp tín dụng một cách đa dạng cho các lĩnh vực ngành nghề. Bảng số liệu 2.6 cho thấy hoạt động cấp tín dụng của chi nhánh không tập trung quá cao vào một lĩnh vực ngành nghề
mà đƣợc phân bổ dàn trải cho nhiều lĩnh vực ngành nghề, điều này sẽ giúp chi nhánh hạn chế đƣợc rủi ro tín dụng trong hoạt động.
- Theo nhóm nợ
Bảng 2.7 Phân loại nợ tại VCB HCM giai đoạn 2013-2017
Đơn vị: tỷ đồng
Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 Tổng dƣ nợ tín
dụng 43.503 51.352 60.679 63.393 66.722
Trong đó
Nợ đủ tiêu chuẩn 39.126 47.388 58.070 59.892 63.025
Nợ cần chú ý 3.678 3.296 2.085 2.949 3.052
Nợ dƣới tiêu chuẩn 284 317 213 237 309
Nợ nghi ngờ 252 234 189 175 232
Nợ có khả năng mất
vốn 163 117 122 140 104
Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp, VCB HCM, 2018 Từ bảng 2.7 cho thấy các khoản nợ của chi nhánh đƣợc phân loại để kiểm soát các mối nguy từ rủi ro tín dụng. Các khoản nợ đƣợc chia thành 5 nhóm với các mức rủi ro khác nhau. Tổng quan có thể thấy chi nhánh đang có tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu khá cao, mỗi năm đều có những biến động trong các khoản nợ thuộc các nhóm khác nhau.