Như đã trình bày ở chương 2, cẩm nang tín dụng có vị trí rất quan trọng trong việc định hình và thống nhất quy trình tín dụng của Eximbank
Cẩm nang tín dụng có thể bao gồm các nội dung sau: (1)Quy định chung:
Quy định những vấn đề chung: căn cứ pháp lý, đối tượng, phạm vi áp dụng, giải thích từ ngữ.
(2)Quy trình cấp tín dụng:
Quy định nội dung công việc phải tiến hành trong quá trình cấp tín dụng từ khâu tiếp nhận hồ sơ, đến đề xuất, thẩm định rủi ro, soạn thảo hợp đồng, giải ngân, kiểm tra kiểm soát sau cho vay, quy định quản lý, lưu trữ hồ sơ, xử lý các vấn đề phát sinh trong cho vay như: trình giảm lãi suất vượt thẩm quyền, các báo cáo, xử lý nợ quá hạn,...đến khi tất toán hồ sơ, giải chấp tài sản, thanh lý hợp đồng. Quy trình cấp tín dụng nêu rõ thời gian hoàn thành của mỗi bộ phận.
Quy trình phải được cụ thể hóa bằng sơ đồ miêu tả công việc, trách nhiệm từng khâu, từng bộ phận.
(3)Thẩm quyền cấp tín dụng: Quy định về thẩm quyền cấp tín dụng của các cấp từ Hội sở đến chi nhánh, phòng giao dịch. Thẩm quyền cấp tín dụng của mỗi cấp có thể phân theo số tiền cho vay cụ thể ở mỗi loại hình hoặc quy định về nhận tài sản đảm bảo, tỷ lệ đảm bảo.
(4)Quy định về tài sản đảm bảo: Là những quy định liên quan đến tài sản đảm bảo như: các tài sản đảm bảo được nhận, mô hình tổ chức của bộ máy thẩm định, thủ tục pháp lý cho việc nhận tài sản đối với từng loại tài sản đảm bảo, các hình thức xử lý tài sản trong trường hợp phát sinh rủi ro…
(5)Phụ lục và mẫu biểu: Bao gồm các phụ lục hướng dẫn thực hiện nghiệp vụ và các mẫu biểu liên quan trong quá trình tác nghiệp, cụ thể như:
- Hướng dẫn về hồ sơ: danh mục hồ sơ cấp tín dụng, hồ sơ giải ngân.
- Hướng dẫn thẩm định khoản vay: Hướng dẫn đánh giá chung cho từng loại khách hàng (đã có giao dịch lâu năm, vừa mới giao dịch, công ty mới thành lập,…), hướng dẫn thẩm định báo cáo tài chính, phương án kinh doanh, thẩm định dự án đầu tư, hướng dẫn kiểm tra sử dụng vốn…
- Hướng dẫn sử dụng phần mềm Korebank.
- Biểu mẫu: Quy định các biểu mẫu liên quan đến quá trình cấp tín dụng như: báo cáo thẩm định, hợp đồng tín dụng, hợp đồng thế chấp, khế ước nhận nợ,
tờ trình giải ngân, biên bản kiểm tra sử dụng vốn, biên bản giao nhận tài sản…