THỜI GIAN QUA
2.5.1. Những mặt đạt được
Năm 2008 đƣợc xác định là năm bắt đầu của cuộc khủng hoảng kinh tế và kéo dài đến thời gian hiện nay. Hệ thống NHTM Việt Nam đã vất vả chống đỡ cơn suy thoái kéo dài và chƣa xác định điểm dừng, BIDV cũng là một trong những định chế tài chính tích cực thực hiện nhiều giải pháp đồng bộ để ổn định và duy trì hoạt động. Trong giai đoạn 2008-2012, trƣớc sự biến động phức tạp của nền kinh tế thế giới cũng nhƣ kinh tế trong nƣớc, với sự nỗ lực không ngừng, thực hiện các chủ trƣơng chính sách đẩy mạnh hoạt động, vƣợt qua khó khăn thử thách, BIDV đã đạt đƣợc nhiều kết quả khả quan. Bằng các biện pháp thiết thực, BIDV đã đạt đƣợc hiệu quả đáng kể trong công tác quản lý tài sản, đảm bảo đƣợc mục tiêu an toàn và sinh lời. Điều này đƣợc thể hiện ở chỗ:
- Công tác quản lý dự trữ luôn đảm bảo đáp ứng thƣờng xuyên, kịp thời nhu cầu thanh toán của khách hàng, của ngân hàng. Đảm bảo nguồn dự trữ cho thanh toán luôn ở mức dƣ thừa, giảm thiểu rủi ro thanh toán.
- Chất lƣợng danh mục đầu tƣ chứng khoán cơ bản đáp ứng đƣợc mục tiêu về khả năng sinh lời, điều hòa rủi ro kinh doanh và đảm bảo khả năng thanh khoản trong điều kiện hiện nay.
- Về hoạt động cho vay, cơ cấu cho vay đang đƣợc chuyển dịch tích cực, đặc biệt là cơ cấu vùng kinh tế, thành phần kinh tế, loại hình doanh nghiệp và thời hạn cho vay. Tốc độ tăng tƣởng dƣ nợ bình quân hơn 20%/năm, chất lƣợng tín dụng đƣợc nâng cao, cơ cấu các khoản nợ xấu, nợ cần chú ý giảm dần và bảo đảm tỷ lệ nợ xấu trên tổng dƣ nợ bảo đảm theo định hƣớng của NHNN.
- Không chỉ đảm bảo hiệu quả an toàn trong công tác quản lý tài sản, BIDV cũng luôn duy trì đƣợc tỷ lệ sinh lời ổn định qua các năm. Các chỉ tiêu sinh lời bảo đảm cân đối với mức dự phòng rủi ro phải trích, bảo đảm theo các mục tiêu đã đề ra.
2.5.2. Những hạn chế của ngân hàng
Qua việc phn tích thực trạng quản trị ti sản cĩ tại BIDV với số liệu thống k 5 năm 2008-2012 ta thấy công tác quản trị tài sản của ngân hàng tốt đạt quy mô tăng trƣởng nhanh. Tuy nhiên công tác quản trị vẫn cịn một số hạn chế sau:
Thứ nhất, nhìn chung các khoản mục tài sản có sinh lời vẫn tập trung chủ yếu vào khoản mục cho vay (chiếm bình quân khoảng 70% tài sản có), mức độ đa dạng hoá của danh mục tài sản có còn chƣa cao, thể hiện ở kết cấu danh mục tài sản có của ngân hàng mới chỉ mang màu sắc của một ngân hàng truyền thống, chƣa có những thay đổi trong tỷ trọng giữa các khoản mục tài sản có. Trong khi khoản mục này tính lỏng kém và chứa đựng nhiều rủi ro. Tuy nhiên trong điều kiện chung của hệ thống ngân hàng Việt Nam hiện nay thì khoản mục này không có khác biệt lớn. BIDV cũng đã mở rộng tỷ lệ của tài sản có bằng cách từng bƣớc tăng tỷ trọng của đầu tƣ tài chính song vẫn chƣa có một hệ thống giám sát và kiểm soát rủi ro một cách chặt chẽ.
Thứ hai, việc đầu tƣ, góp vốn liên doanh liên kết dàn trải có nguy cơ làm thất thoát vốn của ngân hàng. Trong khi đó một số công ty do BIDV góp 100% vốn để thành lập hoạt động không hiệu quả và 1 công ty đang trong quá trình giải thể. Các doanh nghiệp đƣợc góp vốn liên doanh hoạt động không đạt đƣợc theo định hƣớng ban đầu dẫn đến tốn chi phí và nhân lực để cải tổ, tái cơ cấu hoạt động.
Thứ ba là về phía chất lƣợng tài sản có, những khoản nợ tiềm ẩn chuyển nhóm nợ cao hơn vẫn đang là vấn đề băn khoăn đối với các cấp quản trị. Tuy nợ xấu dƣới 3% song do đặc điểm của BIDV là phân loại nợ theo điều 7 QĐ 493 và dƣ nợ thƣờng tập trung nhiều vào các khách hàng lớn nên tiềm ẩn nhiều rủi ro. Ngoài ra trong giai đoạn 2011-2012 việc gia hạn nợ tăng cao và lãi treo tăng đột biến. Mặc dù là ngân hàng phân loại nợ theo phƣơng pháp định tính nhƣng chất lƣợng của các khoản vay vẫn chƣa đƣợc kiểm soát tốt. Điều này sẽ tạo ra áp lực thu hồi nợ, thu hồi vốn khi các khoản vay phát sinh rủi ro không thu hồi đƣợc nợ. Mặt khác tỷ lệ nợ xấu đƣợc phân loại theo phƣơng pháp định tính sẽ ảnh hƣởng mạnh khi Thông tƣ 02 của NHNN có hiệu lực kể từ ngày 30/06/2014.
Thứ tư, trong giai đoạn qua BIDV là ngân hàng duy nhất có tốc độ tăng trƣởng tín dụng ấn tƣợng trong hệ thống NHTM, tuy nhiên chủ yếu là dƣ nợ ngắn hạn. Nguyên nhân chủ yếu do nguồn vốn huy động mang tính bền vững của ngân hàng trong những năm trƣớc 2012 chƣa đủ để đáp ứng nhu cầu vốn vay trung dài hạn. Tuy trong năm 2012 tỷ lệ tài trợ của nguốn vốn ổn định cho tài sản có trung dài hạn đã đƣợc cải thiện đáng kể song do BIDV đã chủ động giảm các tài sản có trung dài hạn, trong trƣờng hợp nền kinh tế phục hồi, nhu cầu đầu tƣ tăng cao, ngân hàng phải thực hiện các nguồn vay trung dài hạn từ bên ngoài nếu nguồn vốn bị thiếu hụt.
2.5.3. Nguyên nhân của những tồn tại
2.5.3.1 Nguyên nhân khách quan
- Sự tác động bất lợi của khủng hoảng kinh tế: trong giai đoạn nền kinh tế tăng trƣởng ổn định thì một số ngành phi sản xuất nhƣ kinh doanh bất động sản, chứng khoán ... phát triển mạnh mẽ. Tuy nhiên sự phát triển quá nóng, thiếu kiểm soát trong hoạt động cho vay của các NHTM trong giai đoạn này đã dẫn đến những hậu quả nghiêm trọng. Cụ thể là hỗ trợ cho những ngành phi sản xuất/nhạy cảm nhƣ chứng khoán, bất động sản, kinh doanh thƣơng mại ... phát triển với tốc
độ chóng mặt, chủ yếu dựa vào vốn vay ngân hàng (do lạm dụng đòn bẩy tài chính cao).
Khi kinh tế gặp khó khăn nhƣ giai đoạn qua cùng với sự quản trị chạy theo lợi nhuận nhất thời đã biến các NHTM trở thành một trong các tác nhân trung gian quan trọng góp phần gây thêm bất ổn cho nền kinh tế khi đã thiếu kiềm chế, chạy theo nhu cầu thị trƣờng, gia tăng tín dụng quá nhiều cho lĩnh vực phi sản xuất. Từ đó đã tác động rất lớn đến chiến lƣợc kinh doanh, gây ra nợ xấu cũng nhƣ tiềm ẩn nợ xấu, tác động trực tiếp đến hoạt động của ngân hàng trong thời gian tới.
- Thị trường tài chính chưa phát triển: do đặc điểm chung của nền kinh tế Việt Nam đang trong giai đoạn đầu của sự phát triển kinh tế. Hoạt động tài chính chƣa phát triển ngang bằng so với các quốc gia cùng khu vực. Các thị trƣờng hàng hóa, phái sinh chƣa thực sự phát triển. Trên thị trƣờng tài chính, mới chỉ có phái sinh tiền tệ, sử dụng chủ yếu cho mục đích phòng ngừa rủi ro tỷ giá, rủi ro lãi suất, thiếu những phƣơng tiện linh hoạt, nhạy bén dành riêng cho mục đích điều chỉnh danh mục cho vay.
Nguyên nhân của tình trạng này xuất phát từ nhận thức chƣa đầy đủ về vai trò của các công cụ phái sinh tín dụng trong thị trƣờng tài chính hiện đại, những e ngại tất yếu khi chứng kiến sự sụp đổ các ngân hàng trên thế giới liên quan đến công cụ phái sinh, đồng thời thiếu những nhà đầu tƣ thực sự am hiểu về các loại công cụ kỹ thuật hiện đại này và sau cùng là thiếu hành lang pháp lý cho sự vận hành của thị trƣờng các công cụ phái sinh tín dụng. Vì vậy hệ thống NHTM Việt Nam vẫn nặng về cho vay mà chƣa có các kênh đầu tƣ khác hữu hiệu và khả thi.
- Sự quản lý, giám sát của NHNN: trong giai đoạn khủng hoảng kinh tế, với việc nhiều ngân hàng lớn trên thế giới sụp đổ, NHNN Việt Nam đã tăng cƣờng giám sát chặt chẽ hoạt động của các ngân hàng. Tuy nhiên trong giai đoạn 2008- 2012 có nhiều NHTM cổ phần mất thanh khoản nghiêm trọng, có những thời điểm lãi suất cho vay liên ngân hàng lên đến hơn 35%/năm. Dẫn đến việc các NHTM
không tập trung vào nghiệp vụ cho vay đầu tƣ thuần túy mà chủ yếu cho vay hỗ trợ thanh khoản với mức lợi tức cao hơn.
Sự không thống nhất khi áp dụng trần lãi suất cho vay, huy động, tỷ giá ngoại tệ, đối tƣợng đƣợc vay ngoại tệ … khiến nhiều ngân hàng gặp khó khăn khi bơm vốn cho nền kinh tế, làm cho tín dụng không tăng trƣởng, giảm lợi ích cho ngân hàng và tiểm ẩn nguy cơ nợ xấu …
Nhìn chung có thể đánh giá sự giám sát của NHNN đối với hoạt động của các ngân hàng thời kỳ vừa qua tƣơng đối bị động với diễn biến thực tế, không điều chỉnh kịp thời các thay đổi của thị trƣờng, vì vậy hiệu quả không cao. Ban hành nhiều văn bản hƣớng dẫn chƣa đúng thời điểm, điều hành thị trƣờng tiền tệ một cách cứng nhắc đồng thời chƣa thực sự quyết liệt trong giám sát tính tuân thủ của các NHTM.
2.5.3.2. Nguyên nhân chủ quan
- Định hƣớng quản trị tài sản có của BIDV còn thiếu một chiến lƣợc tổng thể, cũng nhƣ những chính sách, biện pháp chiến lƣợc đồng bộ. Từ đó, thiếu cơ sở định hƣớng cho các hoạt động chức năng của quản lý tài sản đạt hiệu quả; khiến các chƣơng trình, kế hoạch, biện pháp trong tổ chức thực hiện công tác quản lý tài sản của các nhà quản trị các cấp bị hạn chế, đặc biệt trong thực hiện các mục tiêu dài hạn.
- Công tác điều hành từ Hội sở chính đến chi nhánh còn gặp nhiều vƣớng mắc khi phải trực hiện qua nhiều khâu trung gian dẫn đến tăng thời gian khi xem xét duyệt hồ sơ cho khách hàng. Công tác thu thập và xử lý thông tin chƣa đáp ứng đƣợc yêu cầu của công tác quản trị tài sản. Các thông tin này chủ yếu là thông tin về thị trƣờng, về tình hình kinh tế, chính trị - xã hội … chƣa đƣợc cập nhật thƣơng xuyên, kịp thời, đầy đủ. Các thông tin liên quan đến khách hàng chƣa đƣợc thu thập, xử lý kịp thời dẫn đến tìm ẩn rủi ro cho ngân hàng.
trƣờng, nhu cầu của khách hàng, còn lúng túng khi tiếp cận kinh nghiệm của các Ngân hàng hiện đại và các nƣớc có thị trƣờng tài chính, tiền tệ phát triển. Hạn chế trong tiếp xúc trực tiếp khách hàng thông qua chi nhánh, ngoài ra còn gặp trở ngại khi thực hiện các nghiệp vụ trên sàn giao dịch hàng hóa. Những báo cáo phân tích, dự báo để cung cấp cho ban lãnh đạo chƣa kịp thời để tránh đầu tƣ vốn một cách dàn trải.
- BIDV là một trong những ngân hàng thực hiện phân loại nợ theo phƣơng pháp định tính. Tuy nhiên nhóm nợ của khách hàng sẽ bị ảnh hƣởng khi thông tin phi tài chính của khách hàng chƣa đƣợc các bộ phận quản lý một cách chặt chẽ với thực tế tình hình hoạt động. Gây tiềm ẩn rủi ro khi dƣ nợ của khách hàng đƣợc xếp loại nhóm 1 nhƣng nguồn thu của khách hàng bị hạn chế và có khả năng phát sinh nợ quá cao, dẫn đến khả năng chuyển xuống nhóm nợ thấp hơn.
Kết luận chƣơng 2
Thông qua phân tích thực trạng danh mục tài sản có của BIDV, chƣơng 2 đã giải quyết đƣợc những vấn đề sau đây:
Thứ nhất: Phân tích cơ cấu danh mục tài sản có trong gia đoạn 2008 -2012 trên nhiều phƣơng diện khác nhau, các khoản mục tài sản có đƣợc chia nhỏ để phân tích một cách cụ thể trong mối quan hệ với nguồn vốn. Qua đó chỉ ra những dấu hiệu rủi ro, mức độ đa dạng hóa của tài sản có. Thấy đƣợc xu hƣớng tăng trƣởng tài sản có của BIDV trong thời gian vừa qua cũng nhƣ định hƣớng phát triển trong thời gian tới.
Thứ hai: chƣơng 2 cũng chỉ ra đƣợc những kết quả đạt đƣợc cũng nhƣ những hạn chế trong công tác quản trị tài sản có tại BIDV trong giai đoạn 2008 - 2012. Luận án đã nhìn nhận đƣợc các hạn chế trong công tác quản trị tài sản có đó là
chƣa có định hƣớng xây dựng danh mục tài sản, chƣa đa dạng danh mục cho vay, đầu tƣ, tiềm ẩn rủi ro của khoản mục cho vay cũng nhƣ hạn chế khi huy động nguồn vốn trung dài hạn. Thấy đƣợc những hạn chế và tồn tại, luận văn đã chỉ ra đƣợc những nguyên nhân chủ quan cũng nhƣ khách quan của những hạn chế và tồn tại.
CHƢƠNG 3
GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ TÀI SẢN CÓ TẠI NGÂN HÀNG
THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM TRONG THỜI GIAN TỚI
3.1. ĐỊNH HƢỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM
3.1.1. Định hướng phát triển chung
Hiện nay, BIDV đã hoàn thành Đề án huyển đổi mô hình tổ chức Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam giai đoạn 2007-2010. Mục tiêu chuyển đổi mô hình tổ chức ngoài việc đảm bảo đáp ứng mô thức và yêu cầu quản trị hiện đại NHTM theo thông lệ và chuẩn mực quốc tế, còn là bƣớc chuẩn bị để BIDV chuyển đổi thành mô hình Tập đoàn tài chính – ngân hàng, qua đó giúp gia tăng giá trị của BIDV khi tiến hành cổ phần hóa.
Phát huy vai trò của một định chế tài chính hàng đầu đất nƣớc, BIDV đã tích cực triển khai các chƣơng trình, giải pháp tuân thủ các chỉ đạo, điều hành chính sách tiền tệ của NHNN; triển khai gói hỗ trợ tín dụng đầu tƣ cơ sở hạ tầng, nhà ở xã hội, góp phần tháo gỡ nút thắt trên thị trƣờng bất động sản…
Trong những năm vừa qua BIDV tiếp tục chú trọng và nâng cao chất lƣợng hoạt động đầu tƣ ra nƣớc ngoài, đặc biệt là các địa bàn trọng yếu. Với vai trò là Chủ tịch 03 Hiệp hội các nhà đầu tƣ Việt Nam sang Campuchia, Lào, Myanmar, BIDV đã cùng với các Hiệp hội đạt đƣợc những kết quả khả quan trong việc xúc tiến đầu tƣ - thƣơng mại. Tháng 11/2012, BIDV đã chính thức khai trƣơng hoạt động Văn phòng đại diện tại Cộng hòa Séc, ghi dấu một bƣớc tiến mạnh mẽ của BIDV sang thị trƣờng Châu Âu. Cùng với vai trò tiên phong trong việc triển khai các chính sách thúc đẩy phát triển kinh tế, hoạt động an sinh xã hội của BIDV trong năm 2012 đƣợc triển khai đa dạng, có hiệu quả trong và ngoài nƣớc, góp
phần tích cực vào việc xây dựng quảng bá hình ảnh thƣơng hiệu vì cộng đồng của BIDV.
Trong giai đoạn phát triển mới 2013-2015, trên cơ sở dự báo và lƣờng đón những khó khăn, thách thức đến từ môi trƣờng vĩ mô và ngành ngân hàng, đồng thời nhận thức và xác định rõ vai trò trách nhiệm của một định chế tài chính hàng đầu, tiên phong dẫn dắt thị trƣờng thông qua tuân thủ và thực thi chính sách tiền tệ quốc gia, hƣớng tới mục tiêu trở thành ngân hàng hàng đầu có quy mô và các chỉ số đáp ứng chuẩn mực và thông lệ quốc tế, BIDV đã xác định các mục tiêu trọng tâm nhƣ sau:
Một là, tiếp tục tập trung hoàn thiện thể chế vận hành theo mô hình Ngân hàng TMCP đại chúng niêm yết một cách toàn diện, đầy đủ và đồng bộ thông qua việc tiếp tục thực hiện tái cơ cấu toàn diện các mặt hoạt động, cơ cấu mô hình tổ chức, hệ thống văn bản chế độ, công tác tổ chức cán bộ, cải cách hành chính...
Hai là, tập trung tái cơ cấu toàn diện các mặt hoạt động kinh doanh nhằm nâng cao hiệu quả và duy trì chất lƣợng; chủ động kiểm soát rủi ro và tăng trƣởng