- Định hƣớng quản trị tài sản có của BIDV còn thiếu một chiến lƣợc tổng thể, cũng nhƣ những chính sách, biện pháp chiến lƣợc đồng bộ. Từ đó, thiếu cơ sở định hƣớng cho các hoạt động chức năng của quản lý tài sản đạt hiệu quả; khiến các chƣơng trình, kế hoạch, biện pháp trong tổ chức thực hiện công tác quản lý tài sản của các nhà quản trị các cấp bị hạn chế, đặc biệt trong thực hiện các mục tiêu dài hạn.
- Công tác điều hành từ Hội sở chính đến chi nhánh còn gặp nhiều vƣớng mắc khi phải trực hiện qua nhiều khâu trung gian dẫn đến tăng thời gian khi xem xét duyệt hồ sơ cho khách hàng. Công tác thu thập và xử lý thông tin chƣa đáp ứng đƣợc yêu cầu của công tác quản trị tài sản. Các thông tin này chủ yếu là thông tin về thị trƣờng, về tình hình kinh tế, chính trị - xã hội … chƣa đƣợc cập nhật thƣơng xuyên, kịp thời, đầy đủ. Các thông tin liên quan đến khách hàng chƣa đƣợc thu thập, xử lý kịp thời dẫn đến tìm ẩn rủi ro cho ngân hàng.
trƣờng, nhu cầu của khách hàng, còn lúng túng khi tiếp cận kinh nghiệm của các Ngân hàng hiện đại và các nƣớc có thị trƣờng tài chính, tiền tệ phát triển. Hạn chế trong tiếp xúc trực tiếp khách hàng thông qua chi nhánh, ngoài ra còn gặp trở ngại khi thực hiện các nghiệp vụ trên sàn giao dịch hàng hóa. Những báo cáo phân tích, dự báo để cung cấp cho ban lãnh đạo chƣa kịp thời để tránh đầu tƣ vốn một cách dàn trải.
- BIDV là một trong những ngân hàng thực hiện phân loại nợ theo phƣơng pháp định tính. Tuy nhiên nhóm nợ của khách hàng sẽ bị ảnh hƣởng khi thông tin phi tài chính của khách hàng chƣa đƣợc các bộ phận quản lý một cách chặt chẽ với thực tế tình hình hoạt động. Gây tiềm ẩn rủi ro khi dƣ nợ của khách hàng đƣợc xếp loại nhóm 1 nhƣng nguồn thu của khách hàng bị hạn chế và có khả năng phát sinh nợ quá cao, dẫn đến khả năng chuyển xuống nhóm nợ thấp hơn.
Kết luận chƣơng 2
Thông qua phân tích thực trạng danh mục tài sản có của BIDV, chƣơng 2 đã giải quyết đƣợc những vấn đề sau đây:
Thứ nhất: Phân tích cơ cấu danh mục tài sản có trong gia đoạn 2008 -2012 trên nhiều phƣơng diện khác nhau, các khoản mục tài sản có đƣợc chia nhỏ để phân tích một cách cụ thể trong mối quan hệ với nguồn vốn. Qua đó chỉ ra những dấu hiệu rủi ro, mức độ đa dạng hóa của tài sản có. Thấy đƣợc xu hƣớng tăng trƣởng tài sản có của BIDV trong thời gian vừa qua cũng nhƣ định hƣớng phát triển trong thời gian tới.
Thứ hai: chƣơng 2 cũng chỉ ra đƣợc những kết quả đạt đƣợc cũng nhƣ những hạn chế trong công tác quản trị tài sản có tại BIDV trong giai đoạn 2008 - 2012. Luận án đã nhìn nhận đƣợc các hạn chế trong công tác quản trị tài sản có đó là
chƣa có định hƣớng xây dựng danh mục tài sản, chƣa đa dạng danh mục cho vay, đầu tƣ, tiềm ẩn rủi ro của khoản mục cho vay cũng nhƣ hạn chế khi huy động nguồn vốn trung dài hạn. Thấy đƣợc những hạn chế và tồn tại, luận văn đã chỉ ra đƣợc những nguyên nhân chủ quan cũng nhƣ khách quan của những hạn chế và tồn tại.
CHƢƠNG 3
GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ TÀI SẢN CÓ TẠI NGÂN HÀNG
THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM TRONG THỜI GIAN TỚI
3.1. ĐỊNH HƢỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM
3.1.1. Định hướng phát triển chung
Hiện nay, BIDV đã hoàn thành Đề án huyển đổi mô hình tổ chức Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam giai đoạn 2007-2010. Mục tiêu chuyển đổi mô hình tổ chức ngoài việc đảm bảo đáp ứng mô thức và yêu cầu quản trị hiện đại NHTM theo thông lệ và chuẩn mực quốc tế, còn là bƣớc chuẩn bị để BIDV chuyển đổi thành mô hình Tập đoàn tài chính – ngân hàng, qua đó giúp gia tăng giá trị của BIDV khi tiến hành cổ phần hóa.
Phát huy vai trò của một định chế tài chính hàng đầu đất nƣớc, BIDV đã tích cực triển khai các chƣơng trình, giải pháp tuân thủ các chỉ đạo, điều hành chính sách tiền tệ của NHNN; triển khai gói hỗ trợ tín dụng đầu tƣ cơ sở hạ tầng, nhà ở xã hội, góp phần tháo gỡ nút thắt trên thị trƣờng bất động sản…
Trong những năm vừa qua BIDV tiếp tục chú trọng và nâng cao chất lƣợng hoạt động đầu tƣ ra nƣớc ngoài, đặc biệt là các địa bàn trọng yếu. Với vai trò là Chủ tịch 03 Hiệp hội các nhà đầu tƣ Việt Nam sang Campuchia, Lào, Myanmar, BIDV đã cùng với các Hiệp hội đạt đƣợc những kết quả khả quan trong việc xúc tiến đầu tƣ - thƣơng mại. Tháng 11/2012, BIDV đã chính thức khai trƣơng hoạt động Văn phòng đại diện tại Cộng hòa Séc, ghi dấu một bƣớc tiến mạnh mẽ của BIDV sang thị trƣờng Châu Âu. Cùng với vai trò tiên phong trong việc triển khai các chính sách thúc đẩy phát triển kinh tế, hoạt động an sinh xã hội của BIDV trong năm 2012 đƣợc triển khai đa dạng, có hiệu quả trong và ngoài nƣớc, góp
phần tích cực vào việc xây dựng quảng bá hình ảnh thƣơng hiệu vì cộng đồng của BIDV.
Trong giai đoạn phát triển mới 2013-2015, trên cơ sở dự báo và lƣờng đón những khó khăn, thách thức đến từ môi trƣờng vĩ mô và ngành ngân hàng, đồng thời nhận thức và xác định rõ vai trò trách nhiệm của một định chế tài chính hàng đầu, tiên phong dẫn dắt thị trƣờng thông qua tuân thủ và thực thi chính sách tiền tệ quốc gia, hƣớng tới mục tiêu trở thành ngân hàng hàng đầu có quy mô và các chỉ số đáp ứng chuẩn mực và thông lệ quốc tế, BIDV đã xác định các mục tiêu trọng tâm nhƣ sau:
Một là, tiếp tục tập trung hoàn thiện thể chế vận hành theo mô hình Ngân hàng TMCP đại chúng niêm yết một cách toàn diện, đầy đủ và đồng bộ thông qua việc tiếp tục thực hiện tái cơ cấu toàn diện các mặt hoạt động, cơ cấu mô hình tổ chức, hệ thống văn bản chế độ, công tác tổ chức cán bộ, cải cách hành chính...
Hai là, tập trung tái cơ cấu toàn diện các mặt hoạt động kinh doanh nhằm nâng cao hiệu quả và duy trì chất lƣợng; chủ động kiểm soát rủi ro và tăng trƣởng bền vững; hoàn thành các chỉ tiêu kế hoạch năm 2013, tạo nền tảng vững chắc thực hiện kế hoạch chiến lƣợc 2011-2015, tầm nhìn đến 2020. Theo đó mục tiêu hoạt động xuyên suốt của BIDV là tối đa hóa, gia tăng lợi ích cho các cổ đông, tích lũy đầu tƣ cho phát triển, góp phần thực hiện các chính sách tiền tệ quốc gia, nhằm phục vụ phát triển kinh tế đất nƣớc. Một số chủ tiêu định hƣớng chủ yếu trong giai đoạn 2011-2015 là: tăng trƣởng bình quân huy động vốn cuối kỳ: 18% -19%/năm; tăng trƣởng bình quân tổng dƣ nợ tín dụng 17% -18%/năm; tỷ lệ nợ xấu đến 2015 ≤ 2,5%; tăng trƣởng bình quân lợi nhuận trƣớc thuế 20 - 25%/năm; ROA ≥ 1%; ROE ≥17%.
Ba là, về thực hiện Nghị Quyết của Đại hội đồng cổ đông trong việc hoàn thiện các nội dung của cổ phần hóa cần bám sát diễn biến thị trƣờng, phân tích và đề xuất thực hiện niêm yết cổ phiếu BIDV khi có điều kiện; xúc tiến công tác tìm kiếm, lựa chọn nhà đầu tƣ chiến lƣợc.
Bốn là, tiếp tục đổi mới phát triển nguồn nhân lực nhằm tạo lực lƣợng lao động chất lƣợng cao, nâng cao năng suất lao động, chú trọng xây dựng cơ chế động lực đảm bảo có tính cạnh tranh cao.
Năm là, nâng cao hiệu quả các hiện diện thƣơng mại, gia tăng vai trò và uy tín của BIDV trên thị trƣờng quốc tế, phối hợp hỗ trợ các doanh nghiệp đầu tƣ vào các thị trƣờng ngoài nƣớc, góp phần củng cố thêm quan hệ kinh tế, chính trị giữa Việt Nam và các nƣớc.
Với những kết quả đạt đƣợc trong năm 2012 và những kế hoạch trong giai đoạn tiếp theo, BIDV tiếp tục khẳng định sự phát triển bền vững, an toàn và thích ứng linh hoạt, giữ vững phƣơng châm “Chia sẻ cơ hội, hợp tác thành công”.
3.1.2. Định hướng quản trị tài sản có [15]
Đúc kết những kết quả đã đạt đƣợc, để công tác quản trị tài sản theo đúng định hƣớng, kiểm soát đƣợc rủi ro, gia tăng lợi nhuận, BIDV đã ban hành quy chế số 3945/QĐ-ALCO về việc thành lập Hội đồng quản trị tài sản Nợ – Có, mục đích của Quy chế này là tham mƣu, giúp việc hoặc thực hiện nhiệm vụ, quyền hạn của Tổng giám đốc trong hoạt động quản lý tài sản có, nhiệm vụ của Hội đồng gồm:
- Dự báo và phân tích các tình huống thanh khoản trên cơ sở các điều kiện, các khả năng có thể xảy ra trong tƣơng lai để xem xét khả năng có thể xảy ra nhất, ảnh hƣởng của nó đến hoạt động ngân hàng và chuẩn bị các biện pháp đối phó trong trƣờng hợp xảy ra khủng hoảng thanh khoản.
- Phê duyệt các hạn mức rủi ro thanh khoản, rủi ro thị trƣờng, chính sách định giá các sản phẩm kinh doanh chủ yếu; định giá các sản phẩm kinh doanh chủ yếu trong điều kiện thị trƣờng bất thƣờng ảnh hƣởng bất lợi đến cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng.
- Phát hiện các lĩnh vực mới của rủi ro thị trƣờng để quản lý các tác động xấu tiềm tàng hoặc tận dụng khai thác gia tăng lợi nhuận đồng thời cập nhật các rủi ro mới vào các quy định rủi ro thị trƣờng hiện tại.
- Quản lý cơ cấu tài sản nợ, tài sản có thông qua việc quản lý rủi ro thanh khoản, rủi ro thị trƣờng một cách có hiệu quả nhằm tối đa hóa lợi nhuận trên cơ sở khả năng chấp nhận rủi ro của ngân hàng, tuân thủ các quy định an toàn trong kinh doanh để đạt đƣợc mục tiêu của ngân hàng.
3.2. GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ TÀI SẢN CÓ TẠI BIDV TẠI BIDV
Quản trị danh mục tài sản có sao cho phù hợp với nội lực và kiểm soát rủi ro là điều cần thực hiện để nâng cao hiệu quả hoạt động. Theo đó đối tƣợng của quản trị danh mục không phải là từng khoản mục mà là cơ cấu và tỷ trọng của từng loại trong tổng thể danh mục. Điều này giúp cho ngân hàng có thể kiểm soát đƣợc rủi ro tập trung, từ đó giảm thiểu tổn thất trên danh mục tài sản có, tối đa hóa lợi nhuận ở góc độ toàn danh mục. Nhƣng thực tế thì tại BIDV chƣa thực hiện quản trị danh mục tài sản có một cách hoàn chỉnh, cơ cấu danh mục chƣa có định hƣớng cụ thể, rủi ro chƣa đƣợc kiểm soát, ngân hàng có thể phải chịu hậu quả tổn thất cao nếu thị trƣờng phát triển theo hƣớng không thuận lợi.
Vì vậy, hoàn thiện hoạt động quản trị danh mục tài sản có của ngân hàng là nhiệm vụ cần thiết trong giai đoạn hiện nay. Sau đây là một số giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao chất lƣợng quản trị tài sản có tại BIDV trong thời gian tới.
3.2.1. Thiết lập danh mục tài sản có hợp lý
Trong bối cảnh kinh tế thế giới và trong nƣớc tiếp tục gặp khó khăn, toàn hệ thống BIDV đã nỗ lực, nắm chắc thời cơ, vƣợt lên thách thức để tiếp tục hoạt động an toàn và tăng trƣởng ổn định. Đến 31/12/2012, tổng tài sản tăng trƣởng 19,5%, đạt 484.785 tỷ đồng; huy động vốn cuối kỳ tăng trƣởng 26%, đạt 360.018 tỷ đồng; Dƣ nợ tín dụng đạt 334,009 tỷ đồng, tăng trƣởng 15,6%, tuân thủ giới hạn của ngân hàng nhà nƣớc giao, trích dự phòng rủi ro lớn (5.915 tỷ đồng). Đóng góp cho ngân sách tiếp tục tăng và đứng thứ 6 trong 1.000 doanh nghiệp đóng thuế thu nhập lớn nhất Việt nam. Kiểm soát nợ xấu trong giới hạn cho phép (2,9%) đáp ứng các chỉ số giới hạn an toàn theo quy định. Đề án, kế hoạch tái cơ cấu đƣợc chỉ đạo
thực hiện có kết quả, hiệu quả góp phần tích cực thực hiện kế hoạch tái cơ cấu của toàn ngành ngân hàng.
Năm 2012 là năm đánh dấu sự huy động vốn tăng trƣởng mạnh mẽ của BIDV, đặc biệt là trong huy động vốn dân cƣ. Đi kèm với đó là sự tăng trƣởng đồng đều của danh mục tài sản có. Trong đó khoản mục cho vay và đầu tƣ vẫn là tài sản có mang lại nguồn thu chính cho ngân hàng với tỷ lệ chiếm hơn 70% tổng tài sản. Khoản mục đầu tƣ đã đƣợc cải thiện so với các năm trƣớc và chiếm khoảng 13% trong năm 2012 và bổ sung đƣợc thu nhập đáng kể cho ngân hàng. Khoản mục ngân quỹ đƣợc duy trì ở mức ổn định qua từng năm, bảo đảm đƣợc nhu cầu thanh toán thiết yếu của hệ thống.
Tuy nhiên danh mục tài sản có vẫn nặng về khoản mục truyền thống, mang tính rủi ro cao, chƣa mạnh dạn đa dạng tài sản có để tăng nguồn thu cũng nhƣ tối thiểu hóa chi phí. Không những BIDV mà hầu hết các NHTM tại Việt Nam đều chƣa quan tâm đến quản trị danh mục tài sản có hoặc là áp dụng quản trị danh mục thụ động, nó sẽ là yếu tố không phù hợp với điều kiện phát triển của thị trƣờng trong tƣơng lai. Bởi vì trong nền kinh tế hiện đại có nhiều diễn biến khó lƣờng, quy mô hoạt động của ngân hàng ngày một mở rộng, sự phức tạp trong sản phẩm và hoạt động của ngân hàng ngày càng gia tăng và nhất là sự cạnh tranh trên thị trƣờng tài chính ngân hàng trong nƣớc và quốc tế ngày càng khốc liệt. Trong bối cảnh đó, nếu các ngân hàng không tự mình thay đổi cách thức quản trị, chắc chắn sẽ tụt dốc dần trong cuộc cạnh tranh và đến một lúc nào đó sẽ bị đào thải khỏi thƣơng trƣờng.
Bên cạnh đó, quá trình thực hiện các cam kết quốc tế về mở cửa thị trƣờng dịch vụ tài chính - ngân hàng để hội nhập cũng đòi hỏi ngân hàng phải tuân theo các chuẩn mực, thông lệ quốc tế về quản trị hoạt động ngân hàng. Vì vậy thay đổi nhận thức về quản trị danh mục tài sản có cần phải đƣợc thực hiện trong thời gian sớm nhất. Với những lý do trên, để có một cơ cấu tài sản có hợp lý nhất dựa trên
nội lực của ngân hàng, phù hợp với định hƣớng phát triển, môi trƣờng kinh doanh và điều kiện khách quan... ngân hàng cần phải thực hiện một số biện pháp sau:
Thứ nhất, ngân hàng cần có chiến lƣợc quản trị danh mục tài sản có trong mối liên hệ chặt chẽ với các mục tiêu về lợi nhuận, mục tiêu về tăng trƣởng thị phần, phát triển thƣơng hiệu của ngân hàng. Trong đó cân nhắc mức độ tổn thất mà ngân hàng có thể chấp nhận đƣợc, tùy thuộc vào quy mô vốn tự có của ngân hàng. Mục tiêu quản trị danh mục tài sản có có thể thay đổi hàng năm, căn cứ vào mục tiêu và chiến lƣợc kinh doanh chung của ngân hàng.
Thứ hai, BIDV phải dựa trên nguồn vốn hiện có và đƣợc phép sử dụng để đảm bảo thực hiện mục tiêu quản trị danh mục tài sản có. Ngân hàng phải xây dựng phƣơng án tài sản có với mục tiêu chính là bảo vệ ngƣời gửi tiền (khoản mục ngân quỹ) sau đó dựa trên tính sinh lời và thanh khoản của tài sản có. Ngoài ra phải thực hiện nhiều phƣơng án tài sản có khác nhau, trong mỗi phƣơng án thì tỷ trọng các loại tài sản đƣợc thiết kế đa dạng, từ đó hình thành lợi nhuận và tổn thất khác nhau giữa các phƣơng án. Trong mỗi giai đoạn phát triển ngân hàng cần lựa