8 Bốc ục của luận văn
2.1.2.2. Kết quả hoạt động cho vay
Hoạt động cho vay là hoạt động chủ yếu của ngân hàng, nó quyết định phần lớn đến hiệu quả kinh doanh và quá trình tuần hoàn và chu chuyển vốn trong hoạt động kinh doanh tiền tệ của ngân hàng. Đây là hoạt động đóng góp cao trong tổng thu nhập của các ngân hàng, trong đó có Eximbank – CN Tân Định. Đối với ngân hàng Eximbank – CN Tân Định, thực trạng hoạt động cho vay trong giai đoạn 2016 đến năm 2018 được trình bày như sau:
Bảng 2. 2: Chỉ tiêu huy động vốn, cho vay và tỷ lệ cho vay trên tiền gửi của Eximbank – CN Tân Định
ĐVT: tỷ đồng, %
Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
ST ST % ST %
Huy động vốn 1730,53 1972,81 14,00% 2025,52 2,67% Dư nợ cho vay 976,09 1090,3 11,75% 1312,92 20,37% Tỷ lệ cho vay/ Tiền gửi 56,40% 55,29% 64,82%
Nguồn: báo cáo nội bộ Eximbank –CN Tân Định, 2016 - 2018
Năm Chỉ tiêu
Bảng 2.2 cho biết chỉ tiêu huy động, cho vay và tỷ lệ cho vay trên tiền gửi tại Eximbank – CN Tân Định. Kết quả cho thấy, tình hình cho vay nói chung của Eximbank –CN Tân Định cũng giống như hoạt động huy động vốn, có sự tăng lên về cả số tương đối và số tuyệt đối. Năm 2017, dư nợ cho vay tăng 11,75% so với năm 2016 và đạt 1090,3 tỷ đồng. Đến năm 2018, tốc độ tăng của hoạt động cho vay chiếm hơn 20% so với năm 2017. Dư nợ cho vay đạt 1312,92 tỷ đồng, tăng 20,37% so với cùng thời điểm cuối năm 2017. Khi phân tích hoạt động huy động vốn và hoạt động cho vay, một chỉ số không thể không đề cập đến, đó là tỷ lệ cho vay trên vốn huy động (Loan to deposit ratio – LDR). Đây là một trong những chỉ tiêu phản ảnh tính thanh khoản của ngân hàng. Như vậy so với quy định thì chi nhánh Tân Định có tỷ lệ LDR thấp (64,82%), trong khi cả hệ thống Eximbank là 88% năm 2018.
Hình 2. 2: Tỷ lệ cho vay trên tiền gửi của các NHTM năm 2018
Nguồn: BCTC của các ngân hàng năm 2018
Theo hình 2.2, tỷ lệ LDR ở một số NHTM CP tăng vượt quá mức quy định của NHNN, như VietAbank, SGB, OCB, KLB, VIB và cao nhất là VPB (128%). Theo lý thuyết, tỷ lệ LDR dưới 100% cũng có nghĩa là lượng vốn cho vay ra đang thấp hơn lượng vốn huy động vào. Tỷ lệ LDR càng cao thì khả năng sinh lời của ngân hàng
càng lớn, nhưng đánh đổi lại rủi ro thanh khoản cũng cao hơn. Dựa vào số liệu thu thập tại 23 ngân hàng, có 6/23 ngân hàng có lượng vốn cho vay tăng cao hơn lượng vốn huy động. Việc tỷ lệ LDR tăng liên tiếp trong 6 tháng cuối năm 2018, có nguyên nhân quan trọng đến từ việc các ngân hàng thúc đẩy tăng trưởng tín dụng những tháng cuối năm nhằm đạt mục tiêu tăng trưởng tín dụng cả năm.
Tuy nhiên, có thể xét ở khía cạnh khác liên quan đến nguồn vốn huy động, tỷ lệ LDR cao chưa hẳn là tín hiệu xấu đối với ngân hàng. Trên thực tế nguồn vốn huy động của các ngân hàng rất đa dạng. Ngoài vốn huy động trên thị trường 1, một số ngân hàng còn có thể huy động vốn trực tiếp từ các tổ chức tài chính nước ngoài thông qua các chương trình tín dụng, hoặc nguồn vốn trực tiếp từ nước ngoài nhưng thông qua mở L/C… những nguồn vốn này ngân hàng có thể chủ động được đầu vào và thường ổn định nên nếu lượng vốn sử dụng tăng lên, chỉ số LDR có thể cao hơn nhưng ngân hàng vẫn đảm bảo được thanh khoản.
2.1.2.3. Lợi nhuận của Eximbank –chi nhánh Tân Định
Bảng 2. 3: Thu nhập thuần từ hoạt động dịch vụ Eximbank – CN Tân Định
ĐVT: tỷ đồng, %
Chỉ tiêu
Năm
2016 Năm 2017 Năm 2018
ST ST trưởng Tăng ST trưởng Tăng
Thu dịch vụ từ KHDN 5.075 5.938 17% 7.055 19% Thu dịch vụ từ KHCN (không bao
gồm thẻ) 2.920 3.533 21% 4.416 25%
Lợi nhuận trước thuế (Sau chi
phí xử lý nợ xấu) 26 30 14% 35 17%
Nguồn: báo cáo nội bộ Eximbank –CN Tân Định, 2016 - 2018
Bảng 2.3 thể hiện kết quả thu nhập thuần từ hoạt động dịch vụ tại Eximbank – CN Tân Định, giai đoạn 2016 –2018. Trong năm, nhìn chung thu nhập thuần từ hoạt động dịch vụ tại chi nhánh đều có sự tăng trưởng qua các năm, làm cho lợi nhuận
trước thuế (sau chi phí xử lý nợ xấu) cũng tăng lên. Tuy nhiên, mức tăng trưởng của các khoản thu dịch vụ từ KHCN lớn hơn mức tăng trưởng thu dịch vụ từ khối KHDN. Cụ thể, năm 2017, thu nhập thuần từ dịch vụ tại chi nhánh ở khối KHCN tăng 21%, đạt 3.533 tỷ đồng; năm 2018, thu nhập thuần từ hoạt động dịch tăng lên đến 25% và đạt mức 4.416 tỷ đồng. Lợi nhuận trước thuế của chi nhánh có sự tăng trưởng từ 14% lên đến 17% từ năm 2017 đến năm 2018.
Bảng 2. 4: Dư nợ cho vay theo đối tượng khách hàng tại Eximbank – CN Tân Định giai đoạn 2016 – 2018
ĐVT: tỷ đồng, %
Dư nợ cho vay Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
ST % ST % ST %
KHCN 658.85 67.50% 738.11 67.67% 926.03 70.53% KHDN 317.24 32.50% 352.62 32.33% 386.89 29.47%
Tổng 976.09 100% 1090.73 100% 1312.92 100%
Nguồn: báo cáo nội bộ Eximbank –CN Tân Định, 2016 - 2018
Từ bảng 2.4, tác giả thể hiện tóm tắt tỷ lệ phần trăm dư nợ cho vay theo từng đối tượng khách hàng tại Eximbank – CN Tân Định, trong giai đoạn 2016 – 2018 (Hình 2.4). Cơ cấu dư nợ cho vay khách hàng cá nhân chiếm tỷ trọng ngày càng nhiều trong tổng dư nợ. Mức trung bình của tỷ trọng cho vay khách hàng cá nhân qua các năm từ 2016 đến năm 2018 vào khoảng 69%. Trong năm 2016, hoạt động cho vay bán lẻ tăng trưởng tốt và khá đồng đều qua các tháng trong năm, dư nợ bán lẻ đóng góp phần vào mức tăng dư nợ của toànhệ thống. Phòng hỗ trợ tín dụng bán lẻ được thành lập từ 2015, với trọng trách được giao là xây dựng định hướng chiến lược kinh doanh cho khối KHCN, thúc đẩy bán chéo sản phẩm để gia tăng hiệu quả kinh doanh cho chi nhánh ngân hàng đồng thời nghiên cứu, phát triển và triển khai các mảng kinh doanh mới. Từ khi hoạt động đến đây, phòng đã bước đầu thiết lập và triển khai được
các nội dung trọng tâm trong việc phát triển dư nợ cho vay KHCN, từ giai đoạn 2016 đến 2018.
Biểu đồ 2 1: Dư nợ cho vay theo khách hàng tại Eximbank - CN Tân Định từ 2016 đến 2018
Nguồn: báo cáo nội bộ Eximbank –CN Tân Định, 2016 - 2018
Biểu đồ 2.4 thể hiện tỷ lệ phần trăm dư nợ cho vay theo đối tượng khách hàng doanh nghiệp và khách hàng cá nhân. Tại chi nhánh Tân Định, cho vay đối tượng KHCN luôn chiếm hơn 65% tổng dư nợ cho vay của chi nhánh. Năm 2017, dư nợ cho vay KHCN tăng nhẹ so với năm 2016, chiếm 67,67% tổng dư nợ cho vay (đạt 738,11 tỷ đồng; trong khi cho vay KHDN đạt một nửa so với cho vay KHCN, đạt 352,62 tỷ đồng). Đến năm 2018, tỷ trọng cho vay KHCN tăng lên 70,53% đạt gần 926 tỷ đồng. Vì sự giảm sút trong cho vay KHDN nên dư nợ cho vay KHCN tăng lên. Qua đó có thể thấy rằng hoạt động cho vay KHCN đóng góp phần rất lớn trong tổng dư nợ tín dụng tại Eximbank –Chi nhánh Tân Định và đó cũng là một hoạt động then chốt, chiếm ưu thế trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng. Vì vậy, đòi hỏi chi nhánh Tân Định cần phải có một sự quan tâm đúng mức đến hoạt động cho vay KHCN để phát huy và duy trì những đóng góp tích cực, những lợi thế hiện có, đồng
thời hạn chế những rủi ro, tổn thất có thể xảy ra trong quá trình hoạt động cho vay trong thời gian sắp tới.
2.2. Thực trạng chất lượng cho vay tiêu dùng tại Eximbank – chi nhánh Tân Định
2.2.1. Thực trạng cho vay tiêu dùng tại Eximbank – chi nhánh Tân Định
Văn bản “hướng dẫn thực hiện nghiệp vụ cho vay cá nhân” (Ban hành kèm theo Quyết định số 555/EIB-TGĐ/06, ngày 18/5/2016 của Tổng giám đốc Ngân hàng TMCP xuất nhập khẩu Việt Nam) hướng dẫn thực hiện nghiệp vụ cho vay cá nhân để nhận chuyển nhượng quyền sử dụng đất, mua nhà, xây nhà, sửa chữa nhà (gọi chung là cho vay bất động sản) trong toàn hệthống Ngân hàng TMCP xuất nhập khẩu Việt Nam (Eximbank/EIB), bao gồm Hội sở, các chi nhánh, phòng giao dịch EIB.
Nghiệp vụ cho vay cá nhân theo hướng dẫn này được thực hiện dưới các hình thức sau đây: Cho vay mua bất động sản và dùng một tài sản khác để bảo đảm tiền vay; Cho vay mua bất động sản và dùng chính bất động sản hình thành từ vốn vay để bảo đảm tiền vay; Cho vay mua bất động sản từ dự án kinh doanh bất động sản và dùng chính bất động sản hình thành từ vốn vay để bảo đảm tiền vay; Cho vay để xây nhà, sửa chữa nhà và thế chấp chính căn nhà đó. Tại các Chi nhánh, Phòng giao dịch EIB: Phòng Tín dụng/ Tổ tín dụng chịu trách nhiệm thực hiện tất cả các hình thức cho vay nói trên. Trung tâm Dịch vụ địa ốc (đối với Chi nhánh, Phòng giao dịch trên địa bàn TP.HCM), Tổ Thẩm định giá khu vực (đối với các Chi nhánh, Phòng giao dịch trên địa bàn khác) chịu trách nhiệm thực hiện việc thẩm định giá, dịch vụ uỷ thác thanh toán, dịch vụ ủy thác thực hiện thủ tục chuyển nhượng bất động sản.
Trong quá trình thực hiện nghiệp vụ cho vay bất động sản, các Phòng, Ban, Chi nhánh, Phòng giao dịch EIB thực hiện theo các quy định trong văn bản về trình tự, thủ tục và các quy định liên quan và các quy định trong quy chế cho vay, hướng dẫn thực hiện bảo đảm tiền vay, chính sách tín dụng nội bộ, quy trình tín dụng, sổ tay tín dụng và các quy định khác của EIB và Ngân hàng Nhà nước.
Trong hoạt động cho vay tiêu dùng của khối KHCN, xét ở khía cạnh kỳ hạn cho vay, tác giả nhận thấy cơ cấu dư nợ được tập trung chủ yếu ở kỳ hạn ngắn và có sự gia tăng ở kỳ hạn trung hạn (Bảng 2.5 dưới đây):
Bảng 2. 5: Dư nợ cho vay KHCN theo kỳ hạn tại Eximbank - CN Tân Định giai đoạn 2016 – 2018 ĐVT: tỷ đồng Chỉ tiêu 2016 2017 2018 Ngắn hạn 407.05 533.31 738.46 Trung hạn 88.77 61.81 86.21 Dài hạn 163.03 143.00 101.35 Tổng 658.85 738.11 926.03
Nguồn: báo cáo nội bộ Eximbank –CN Tân Định, 2016 - 2018
Dư nợ cho vay đối với khách hàng cá nhân có sự biến động đáng kể, dư nợ cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn từ 61,78% năm 2016 (407,05 tỷ đồng trong 658,85 tỷ đồng) đến 79,74% (738,46 tỷ đồng trong 926,03 tỷ đồng). Điều này cho thấy khách hàng cá nhân là đối tượng được quan tâm nhiều hơn đối với các khoản vay ngắn hạn, khách hàng vay chủ yếu là thỏa mãn những nhu cầu về tiêu dùng như nhà ở, xe hơi. Do chính sách của Eximbank là gom hết các khoản vay về ngắn hạn và trung hạn, nên trong năm 2018, dư nợ cho vay tiêu dùng ngắn và trung hạn của Eximbank – CN Tân Định tăng lên, trong khi dư nợ cho vay tiêu dùng KHCN dài hạn giảm xuống. Eximbank nói chung và chi nhánh Tân Định nói riêng là đơn vị cung cấp dịch vụ tài chính cho khách hàng vay mua xe mang thương hiệu Mercedes-Benz tại Việt Nam thông qua một quá trình dự thầu phê duyệt khắc khe của Dịch vụ tài chính Daimler Khu vực Đông Nam Á (DFS) và Mercedes-Benz Việt Nam (MBV). Ngày 01/07/2017, Chương trình Nhãn hiệu được triển khai qua đó cung cấp tài chính cho các khách hàng vay mua ô tô tại các Đại lý của Mercedes-Benz và sản phẩm Tài trợ đại lý cho các Đại lý của Mercedes-Benz, theo đó Trung tâm Cho vay ô tô Daimler hoạt động nhằm mục tiêu triển khai các dịch vụ tài chính dành riêng cho thương hiệu
MercedesBenz tại Việt Nam với 26 nhân sự trên toàn quốc. Đến hết 31/12/2018, dịch vụ hỗ trợ tư vấn tài chính của Eximbank đã được triển khai đầy đủ tại 13 showroom của MercedesBenz trên cả nước (Eximbank, 2018).
Biểu đồ 2 2: Dư nợ cho vay KHCN theo kỳ hạn tại Eximbank - CN Tân Định giai đoạn 2016 – 2018
Nguồn: báo cáo nội bộ Eximbank –CN Tân Định, 2016 – 2018
Bên cạnh đó, dư nợ dài hạn đối với khách hàng cá nhân có xu hướng giảm đáng kể, tỷ trọng trong tổng dư nợ cho vay KHCN giảm theo thời gian và cũng là vay để mua đất mua nhà với thời hạn cho vay được kéo dài của ngân hàng. Vì vậy có thể nói doanh số cho vay tiêu dùng chiếm tỷ trọng chủ yếu trong tổng doanh số cho vay khách hàng cá nhân nên chi nhánh cần phải tiếp tục hơn nữa trong những dịch vụ thỏa mãn các nhu cầu trong lĩnh vực này của khách hàng, đáp ứng những mong muốn kịp thời, đồng thời phải có những chính sách phù hợp nhằm thu hồi nợ khi đến hạn.Về cơ cấu dư nợ cho vay tiêu dùng tại đơn vị cho thấycác khoản cho vay ngắn hạn và trung hạn đều có sự tăng trưởng từ năm 2017 – năm 2018. Chi nhánh tập trung cho vay các khoản ngắn hạn bởi khả năng thu hồi vốn của khoản ngắn hạn lớn hơn so với khoản
trung dài hạn, độ an toàn cao hơn. Tuy nhiên, các khoản cho vay trung dài hạn đang có tốc độ gia tăng giảm dầnvà tỷ trọng của nó trong tổng dư nợ cũng giảmdần.
Bảng 2. 6: Tỷ trọng cho vay tiêu dùng KHCN trong tổng dư nợ cho vay tại Eximbank – CN Tân Định giai đoạn 2016 – 2018
ĐVT: tỷ đồng, %
Chỉ tiêu
Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
Dư nợ Tỷ trọng Dư nợ Tỷ trọng Dư nợ Tỷ trọng
Cho vay tiêu dùng 658,86 67% 738,11 68% 926,03 71% Cho vay khác 317,23 33% 352,19 32% 116,31 29%
Tổng 976,1 100% 1090,3 100% 1312,9 100%
Nguồn: báo cáo nội bộ Eximbank – CN Tân Định, 2016 – 2018
Có thể nhận thấy Bảng 2.6, cơ cấu cho vay của chi nhánh đang có sự chuyển biến, dư nợ cho vay tiêu dùng không những tăng trưởng liên tục mà tỷ trọng của nó trong tổng dư nợ của CN cũng tăng dần. Nhìn chung cho vay tiêu dùng KHCN có xu hướng tăng lên trong giai đoạn nghiên cứu của tác giả, từ 67% năm 2016 lên đến 71% năm 2018; trong khi cho vay khác (KHDN lớn, khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa) có xu hướng giảm. Trong danh mục cho vay tiêu dùng ở đối tượng KHCN, chi nhánh tập trung vào các sản phẩm như cung cấp vốn cho sản xuất kinh doanh, mua bán nhà, sửa chữa nhà, cho vay mua –sửa chữa phương tiện đi lại,cho vay cán bộ - công nhân viên đang làm việc tại đơn vị…
Hoà mình vào xu thế chung của các NHTM hiện nay là mở rộng hoạt động cho vay tiêu dùng và nâng cao chất lượng CVTD, qua đó tăng sức cạnh tranh trên thị trường, Eximbank – chi nhánh Tân Địnhcũng đãđạt được những kết quả nhất định trong hoạt động nàytrong giai đoạn 2016 – 2018. Qua những phân tích trên đây, có thể nhận định rằng, chất lượng CVTD của chi nhánh đang được nâng cao, biểu hiện
ở sự tăng trưởng dư nợ cho vay, chuyển biến cơ cấu cho vay, gia tăng tỷ trọng cho vay tiêu dùng…
Bảng 2. 7: Dư nợ cho vay KHCN theo sản phẩm tại Eximbank - CN Tân Định giai đoạn 2016 – 2018
ĐVT: tỷ đồng, %
Tên sản phẩm
Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
Dư nợ Tỷ trọng Dư nợ Tỷ trọng Dư nợ Tỷ trọng
1. Sản xuất kinh doanh 272,57 41,37% 337,69 45,75% 453,94 49,02% 2. Mua bán nhà 105,88 16,07% 112,78 15,28% 116,31 12,56% 3. Sửa chữa nhà 146,40 22,22% 178,33 24,16% 238,36 25,74% 4. Cho vay CB - CNV 31,49 4,78% 36,98 5,01% 45,84 4,95% 5. Cho vay mua –sửa chữa
phương tiện đi lại 73,79 11,20% 67,39 9,13% 63,71 6,88%
6. Cho vay khác 28,73 4,4% 4,95 0,67% 7,87 0,85%