5. Kết cấu của luận văn
1.2.1. Chính sách và quy trình tín dụng của ngân hàng thương mại
Chính sách tín dụng là yếu tố quan trọng để định hướng và đưa ra quyết định tín dụng. Tùy theo đặc điểm tổ chức và quản trị, mỗi ngân hàng đều tự thiết kế và xây dựng cho mình một quy trình tín dụng riêng. Điều này góp phần nâng cao chất lượng, giảm rủi ro tín dụng và làm cơ sở cho việc xây dựng một mô hình tổ chức thích hợp tại ngân hàng; nhiệm vụ của các bộ phận chức năng được xác định rõ ràng, đặc biệt là công việc liên quan đến hoạt động cho vay, từ đó làm cơ sở cho phân công trách nhiệm ở từng vị trí. Dựa vào quy trình tín dụng, ngân hàng sẽ thiết lập các thủ tục hành chính cho phù hợp với những quy định của luật pháp và đảm bảo mục tiêu an toàn trong kinh doanh.
Quy trình tín dụng thông thường gồm 05 giai đoạn: Giai đoạn 1: Lập hồ sơ đề nghị cấp tín dụng
Đây là bước căn bản đầu tiên của quy trình tín dụng và rất quan trọng vì nó giúp thu thập thông tin làm cơ sở để thực hiện các bước tiếp theo. Nó được thực hiện ngay khi cán bộ tín dụng tiếp xúc với khách hàng có nhu cầu vay vốn.
Một bộ hồ sơ đề nghị cấp tín dụng cần thu thập từ khách hàng các thông tin sau: thông tin về khả năng sử dụng và hoàn trả vốn của khách hàng, thông tin về đảm bảo tín dụng.
Giai đoạn 2: Phân tích và phê duyệt tín dụng
Ngân hàng tập trung phân tích khả năng hiện tại và tiềm tàng của khách hàng về sử dụng vốn tín dụng, khả năng hoàn trả, khả năng thu hồi vốn vay cả gốc và lãi để nhận ra những rủi ro cho ngân hàng; tiên liệu khả năng kiểm soát những loại rủi ro đó và dự kiến các biện pháp phòng ngừa, hạn chế thiệt hại có thể xảy ra. Bên cạnh đó, phân tích tín dụng còn quan tâm đến việc kiểm tra tính chân thực của hồ sơ vay vốn mà khách hàng cung cấp, từ đó nhận định về thái độ trả nợ của khách hàng làm cơ sở quyết định cho vay.
Sau khi thẩm định hồ sơ vay của khách hàng, ngân hàng sẽ quyết định cho vay hay từ chối khoản vay đó. Đây là khâu quan trọng trong quy trình tín dụng vì nó ảnh hưởng lớn đến các bước tiếp theo cũng như uy tín và hiệu quả hoạt động tín dụng của khách hàng. Để hạn chế sai lầm, trong khâu quyết định tín dụng ngân hàng thường chú trọng vấn đề thu thập và xử lý thông tin một cách đầy đủ, chính xác, từ đó làm cơ sở để ra quyết định. Nếu chấp nhận cho vay, ngân hàng sẽ hướng dẫn khách hàng ký hợp đồng tín dụng và thực hiện các bước tiếp theo. Nếu từ chối cho vay, ngân hàng sẽ có văn bản trả lời và giải thích lý do cho khách hàng.
Giai đoạn 3: Giải ngân
Ngân hàng đồng ý giải ngân khi khách hàng hoàn thiện các thủ tục bảo đảm tín dụng bằng tài sản tại ngân hàng. Tuy nhiên, với các khoản vay mà tài sản đảm bảo hình thành từ vốn vay thì tài sản đó chỉ được xác định quyền sở hữu thuộc về khách hàng để thế chấp hay cầm cố khi ngân hàng đã giải ngân. Do đó, với những khoản vay này ngân hàng đã chấp nhận giải ngân trước khi có tài sản đảm bảo. Vì lí do đó, để bảo đảm quyền lợi của mình, các ngân hàng đã soạn thảo các văn kiện tín dụng để khách hàng ký cam kết sẽ thực hiện đầy đủ các nghĩa vụ thế chấp tài sản tại ngân hàng ngay khi quyền sở hữu tài sản được xác lập. Giai đoạn này có tính chất quan trọng về mặt pháp lý, thể hiện qua các văn kiện tín dụng đã ký kết với khách hàng.
Giai đoạn 4: Giám sát tín dụng
Giám sát tín dụng mang tính chất quan trọng nhằm bảo đảm cho tiền vay được sử dụng đúng mục đích đã cam kết, kiểm soát rủi ro tín dụng, phát hiện và chấn chỉnh kịp thời những sai phạm có thể ảnh hưởng đến khả năng thu hồi nợ sau này. Với các khoản vay có tài sản đảm bảo hình thành từ vốn vay, quá trình giám sát tín dụng cần được thực hiện thường xuyên, nghiêm túc đặc biệt trong giai đoạn hồ sơ pháp lý của tài sản chưa hoàn thiện. Cán bộ tín dụng theo sát tiến độ hình thành tài sản và hoàn thiện thủ tục pháp lý liên quan đến quyền sở hữu của khách hàng đối với tài sản như cam kết; yêu cầu khách hàng thực hiện cam kết trước khi giải ngân, cùng khách hàng thực hiện các thủ tục pháp lý liên quan đến việc thế chấp hay cầm cố tài sản tại ngân hàng và đăng lý giao dịch bảo đảm theo quy định.
Giai đoạn 5: Thu nợ và thanh lý hợp đồng tín dụng
Đây là khâu kết thúc của quy trình tín dụng bao gồm những việc như thu nợ khách hàng theo những điều khoản đã cam kết trong hợp đồng tín dụng; tái xét hợp đồng tín dụng; thanh lý hợp đồng tín dụng khi khách hàng đã hoàn tất các nghĩa vụ trả nợ cả gốc và lãi, lưu hồ sơ vay vốn của khách hàng vào kho lưu trữ. Trong trường hợp đến hạn trả nợ mà khách hàng không có khả năng trả nợ thì ngân hàng có thể xem xét cho gia hạn nợ hoặc chuyển sang nợ quá hạn để có biện pháp xử lý thích hợp nhằm bảo đảm thu hồi nợ.