5. Kết cấu của luận văn
3.3.8. Các nhân tố từ môi trường
3.3.8.1. Môi trường kinh tế
Môi trường kinh tế tác động lớn đến lĩnh vực kinh doanh của ngân hàng cũng như các doanh nghiệp. Khi nền kinh tế tăng trưởng ổn định thì người vay vốn làm ăn hiệu quả, có nhiều khả năng trả nợ ngân hàng. Ngược lại, khi nền kinh tế yếu kém, mất ổn định gây tác động không nhỏ đến hoạt động kinh doanh chung trên thị trường. Điều này khiến người đi vay gặp khó khăn, thua lỗ và ảnh hưởng đến khả năng trả nợ cho ngân hàng.
3.3.8.2. Môi trường chính trị, xã hội, văn hóa
Môi trường chính trị, xã hội ổn định tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp và ngân hàng phát triển. Trong trường hợp chính trị bất ổn, tệ nạn xã hội tràn lan... thì người đi vay, các doanh nghiệp sẽ gặp rủi ro lớn trong kinh doanh. Mọi rủi ro của doanh nghiệp đều dẫn đến tình trạng tài chính xấu, khiến doanh nghiệp khó khăn hoặc không có khả năng trả nợ, từ đó gia tăng rủi ro tín dụng cho ngân hàng.
Nền văn hóa của mỗi quốc gia, mỗi địa phương ảnh hưởng trực tiếp đến lối sống, sự hiểu biết, thói quen sử dụng các dịch vụ ngân hàng, thói quen sử dụng và cất trữ tiền mặt, thói quen tiêu dùng theo mùa vụ... Yếu tố này tác động tới hoạt động ngân hàng nói chung và rủi ro tín dụng nói riêng.
3.3.8.3. Môi trường quốc tế
Hội nhập kinh tế quốc tế và khu vực là một xu thế tất yếu hiện nay và điều này khiến môi trường quốc tế có ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của người đi vay và ngân hàng. Khi nền kinh tế, tài chính trong khu vực cũng như trên thế giới ổn định, phát triển sẽ giúp thúc đẩy hoạt động sản xuất kinh doanh trong nước. Ngược lại, nếu quan hệ kinh tế của người đi vay ở nước ngoài gặp khó khăn thì sẽ tăng khả năng phát sinh rủi ro tín dụng cho ngân hàng. Quan hệ kinh tế mở rộng tạo ràng buộc về kinh tế của doanh nghiệp và ngân hàng vào nước ngoài, đặc biệt là ràng buộc về pháp luật, do đó làm tăng quy mô, tăng nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng của ngân hàng.
3.4. Đánh giá quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Quân đội chi nhánh Tây Hà Nội
3.4.1. Những kết quả đạt được
3.4.1.1. Chi nhánh nghiêm chỉnh chấp hành quy trình nghiệp vụ cấp tín dụng do Hội sở xây dựng
Quy trình tín dụng áp dụng tại chi nhánh được thực hiện theo mức phán quyết, chia thành những bộ phận nhỏ, thực hiện chuyên môn hóa về một vài công việc cụ thể. Các bộ phận có trách nhiệm hỗ trợ nhau trong quá trình cấp tín dụng cho khách hàng. Ví dụ như bộ phận quan hệ khách hàng có trách nhiệm tiếp nhận đề nghị vay vốn của khách hàng và thu các thông tin ban đầu. Nếu qua kiểm tra ban đầu thấy khoản vay có thể thực hiện được sẽ chuyển sang bộ phận thẩm định. Sau khi thẩm định chi tiết các thông tin của khách hàng, hồ sơ sẽ được trình Giám đốc xét duyệt dưới sự hỗ trợ của bộ phận hỗ trợ quan hệ khách hàng. Nếu khoản vay được xét duyệt, bộ phận hỗ trợ quan hệ khách hàng sẽ chuẩn bị hồ sơ tín dụng, tài sản đảm bảo ký kết với khách hàng.
Sau khi giải ngân, bộ phận quan hệ khách hàng trực tiếp theo dõi, kiểm tra giám sát khoản vay, đôn đốc khách hàng trả nợ gốc và lãi cho ngân hàng.
3.4.1.2. Hệ thống xếp hạng tín dụng và phòng ngừa rủi ro tín dụng hoạt động ổn định và thống nhất
Việc áp dụng phần mềm và hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ đã tạo thuận lợi cho MB - Chi nhánh Tây Hà Nội trong việc hoạch định và thực thi chính sách tín dụng, chính sách quản lý rủi ro tín dụng và chính sách khách hàng để đảm bảo hoạt động an toàn, hiệu quả. Hệ thống này đã giúp Chi nhánh đánh giá chất lượng của toàn bộ danh mục tín dụng, xác định một cách chính xác tổn thất tín dụng theo từng dòng sản phẩm, lĩnh vực hoặc ngành kinh tế, phân tích được rủi ro và lợi nhuận của các dòng sản phẩm. Các nội dung trong công tác phòng ngừa RRTD đều được triển khai thực hiện và dần đi vào ổn định. Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội - Chi nhánh Tây Hà Nội đã thiết lập được hoạt động dự báo RRTD thông qua hệ thống thu thập thông tin từ bên trong và bên ngoài hệ thống. Ngoài các thông tin có sẵn của hệ thống ngân hàng trong nước, MB - Chi nhánh Tây Hà Nội đã tích cực thu thập thông tin qua cán bộ tín dụng, tiếp cận khách hàng và thực thi xếp hạng tín nhiệm khách hàng thông qua phương pháp chấm điểm. Hiện nay các bộ phận nghiệp vụ của Chi nhánh đã độc lập hoàn toàn trong quá trình thẩm định liên quan đến việc cho khách hàng vay. MB - Chi nhánh Tây Hà Nội thực hiện đầy đủ quyền kiểm soát việc sử dụng khoản vay của mình theo quy định tại điều 15 Luật các Tổ chức tín dụng. Các phương án phòng ngừa RRTD được đưa vào kế hoạch công tác hàng năm của Ngân hàng. Mặc dù xác định mục tiêu của Chi nhánh là lợi nhuận nhưng trong xử lý nghiệp vụ cho vay Chi nhánh đã hoạt động theo phương châm thận trọng, vì vậy trong giai đoạn khó khăn hiện nay Chi nhánh đã không gặp phải RRTD lớn và tạo điều kiện ổn định cho hoạt động của ngân hàng.
3.4.1.3. Phân loại nợ và quản lý nợ xấu thực hiện theo đúng hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước và Hội sở
Các cơ chế chính sách về trích lập dự phòng và xử lý rủi ro hiện nay đã được Chi nhánh triển khai đầy đủ và thực hiện hàng quý theo đúng quy định. Ban lãnh đạo
Chi nhánh chỉ đạo sát sao đến các khoản nợ rủi ro có vấn đề và tìm mọi biện pháp để giảm thiểu rủi ro, đồng thời Chi nhánh cũng đã thành lập riêng bộ phận quản lý nợ xấu.
3.4.1.4. Chi nhánh luôn liên kết với các công ty thành viên khác của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội để nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro của chi nhánh
Công ty Quản lý nợ và Khai thác tài sản Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội (tên viết tắt là AMC) là một trong những thành viên của MB. Trong hoạt động cho vay tại Chi nhánh, AMC đóng vai trò là đơn vị cung cấp dịch vụ định giá độc lập đối với những trường hợp cán bộ thẩm định tài sản của MB nói chung là MB chi nhánh Tây Hà Nội nói riêng không đủ trình độ về nghiệp vụ định giá để thực hiện hoặc theo yêu cầu của khách hàng. AMC chịu trách nhiệm kiểm tra hiện trạng của tài sản trên thực tế và có các căn cứ để đưa ra mức giá phù hợp với giá trị thực của tài sản. Quá trình định giá của AMC góp phần đảm bảo hạn chế được những rủi ro có thể xảy ra cho MB. Ngoài ra, AMC còn giữ chức năng mua bán và xử lý nợ, đơn vị này đã và đang hỗ trợ Chi nhánh rất nhiều trong việc xử lý các trường hợp nợ xấu buộc phải xử lý tài sản. Vì vậy, hiện nay AMC là đơn vị được MB - Chi nhánh Tây Hà Nội ưu tiên hàng đầu khi sử dụng dịch vụ định giá và xử lý nợ phát sinh trong quá trình cho vay.
3.4.1.5. Trình độ chuyên môn của cán bộ làm công tác tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng ngày càng nâng cao
Tình hình thực tế hiện nay yêu cầu chất lượng và trình độ cán bộ là yếu tố quan trọng của việc nâng cao năng lực cạnh tranh. Trong những năm gần đây, bằng công tác tuyển dụng, tạo điệu kiện tập trung đào tạo, tổ chức các lớp học, trình độ cán bộ của Chi nhánh đang ngày một nâng cao. Các cán bộ thường xuyên được xử đi tham gia các chương trình tập huấn, hội thảo do Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội tổ chức. MB - Chi nhánh Tây Hà Nội đã quán triệt để cán bộ, nhân viên chú trọng các biện pháp giảm thiểu RRTD trong hoạt động thường ngày, nâng cao năng lực để cán bộ không còn lạ lẫm với RRTD và biện pháp phòng ngừa RRTD. Đồng thời, Chi nhánh cũng thành lập bộ phận quản lý nợ quá hạn với nhiệm vụ chính là đánh giá mức độ rủi ro của các khoản nợ giải ngân để từ đó đưa ra những biện pháp xử lý phù hợp.
3.4.2. Những hạn chế và nguyên nhân
Những kết quả về chất lượng tín dụng mà Chi nhánh đã đạt được trong thời gian qua cho thấy công tác quản trị RRTD được thực hiện tương đối tốt, tỷ lệ nợ xấu luôn được kiểm soát chặt chẽ và duy trì ở mức thấp dưới 3%. Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ cùng với sự phối hợp kiểm soát rủi ro tại các bộ phận trong toàn hệ thống được thực hiện đồng bộ. Tuy nhiên, hoạt động tín dụng tại MB - Chi nhánh Tây Hà Nội vẫn còn một số tồn tại làm cho hoạt động tín dụng chưa thực sự hiệu quả. Điều này phần lớn là do công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Chi nhánh còn một số hạn chế cần khắc phục.
3.4.2.1. Kết quả thẩm định khoản vay còn thiếu chính xác
Với các khoản vay nằm trong mức phán quyết của Chi nhánh thì thông tin khách hàng vay vốn sẽ do bộ phận thẩm định của chi nhánh thẩm định. Các thông tin thẩm định chủ yếu do cán bộ tín dụng của bộ phận quan hệ khách hàng thu thập từ khách hàng và cung cấp cho bộ phận thẩm định. Cán bộ tín dụng là người đầu tiên tiếp xúc và hướng dẫn hồ sơ khách hàng. Tuy nhiên do đội ngũ cán bộ tín dụng còn trẻ, trình độ nghiệp vụ thẩm định và phân tích chưa hoàn thiện, chưa có nhiều kinh nghiệm thực tế nên thường hướng dẫn hồ sơ khách hàng thiếu và chưa phát hiện được rủi ro để đề ra biện pháp đề phòng.
Một trong những yếu tố quan trọng quyết định chất lượng thẩm định đó là thông tin. Thông tin càng đầy đủ, khách quan, đúng đắn thì thẩm định càng chính xác. Tuy nhiên hiện nay, các nguồn thông tin mà chi nhánh đang có để phục vụ thẩm định chủ yếu do tự tìm hiểu hoặc thu thập qua các phương tiện thông tin đại chúng. Vì vậy tính chính xác của những thông tin này có thể chưa cao. Điều nay gây khó khăn cho đơn vị trong quá trình tác nghiệp.
Nguyên nhân chính của tình trạng trên là do khách hàng vay vốn hạn chế cung cấp thông tin hoặc thông tin thiếu chính xác do yêu cầu bí mật kinh doanh. Cán bộ tín dụng còn yếu về kỹ năng đàm phán và khai thác thông tin khách hàng. Ngân hàng cung cấp thông tin, ban hành văn bản chỉ đạo, hướng dẫn không kịp
thời. Bên cạnh đó, đối thủ cạnh tranh bưng bít thông tin để làm sai lệch bản chất sự việc, làm lệch hướng phân tích của chi nhánh.
3.4.2.2. Công tác kiểm tra, giám sát sau khi cho vay chưa được chú trọng
Thực tế tại chi nhánh, công tác kiểm tra sau giải ngân chưa được chú trọng. Công tác này hiện vẫn được thực hiện mang tính hình thức hoặc để mục đích đầy đủ hồ sơ, đủ điều kiện giải ngân kỳ tiếp theo nên nội dung không phản ánh đúng tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng tại thời điểm kiểm tra. Nội dung biên bản kiểm soát sau giải ngân không có chứng từ hoặc số liệu chứng minh đã đo lường, đánh giá cụ thể. Đối với các khoản vay trung, dài hạn, khách hàng có sự biến động về tài chính sau khi cho vay nhưng nếu không thường xuyên kiểm tra sẽ không nắm được tình hình khách hàng. Trên thực tế một số khách hàng vẫn ký cam kết để giải ngân nhưng không thực hiện. Điều này gây ảnh hưởng đến quá trình kiểm soát sau của MB - Chi nhánh Tây Hà Nội.
Việc kiểm tra, giám sát sau khi giả ngân dựa trên số liệu báo cáo, số liệu xuất trên phần mềm T24, hệ thống xếp hạng tín dụng của đơn vị, từ đó tổng hợp nên số liệu của toàn hệ thống. Trên thực tế, số liệu được cập nhật trên phần mềm T24 được thực hiện chưa chính xác và đầy đủ, chưa phản ánh đúng tình hình hoạt động thực tế tại các chi nhánh.
Số liệu xếp hạng định kỳ theo yêu cầu của hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của MB thiếu chính xác bởi một số nguyên nhân. Cán bộ tín dụng theo dõi khách hàng không thường xuyên do điều chuyển vị trí công tác hoặc không thường xuyên thực hiện kiểm soát sau giải ngân để đánh giá tình hình kinh doanh và điều kiện hiện tại của khách hàng. Sau khi cung cấp đủ hồ sơ ban đầu để khoản vay được giải ngân, trong những lần cung cấp số liệu báo cáo về tình hình hoạt động của mình, khách hàng thường từ chối cung cấp số liệu hoặc cung cấp không đầy đủ, thiếu chính xác. Vì vậy, kết quả chấm điểm xếp hạng tín dụng rủi ro định kỳ của khách hàng chưa phản ánh đúng tình hình thực tế, làm ảnh hưởng đến chính sách tín dụng và phòng ngừa rủi ro tín dụng của MB - Chi nhánh Tây Hà Nội.
Bên cạnh đó, một số bộ phận cố tình hướng dẫn và tạo điều kiện cho khách hàng đảo nợ làm sai lệch bản chất của khoản vay, gây khó khăn trong việc phát hiện. Điều này tiềm ẩn nhiều rủi ro trong quá trình hoạt động của Chi nhánh và gây ảnh hưởng đến kết quả đánh giá chất lượng tín dụng, phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro.
Ngoài ra, môi trường kinh doanh chưa ổn định cũng là một nguyên nhân của tình trạng này. Điều này được thể hiện thông qua các định hướng phát triển của Nhà nước thường xuyên thay đổi, điều chỉnh cơ chế chính sách làm ảnh hưởng đến toàn bộ nền kinh tế. Cơ chế chính sách của NHNN về cho vay, đảm bảo tiền vay, xử lý nợ xấu... còn nhiều vấn đề chưa phù hợp với thực tế, việc đổi mới bổ sung còn chậm trễ. Quy chế cho vay của NHNN và hướng dẫn của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội có điểm quy định thiếu cụ thể nên khi triển khai còn nhiều vướng mắc. Pháp luật chưa ban hành đầy đủ các văn bản pháp lý về thẩm quyền của người cho vay hoặc cơ quan chức năng trong việc phát mãi tài sản thế chấp, cầm cố... chưa có cơ chế bắt buộc người vay vốn có nghĩa vụ giao tài sản đảm bảo cho ngân hàng xử lý khi không có khả năng trả nợ. Điều này dẫn đến tình trạng khách hàng không thực hiện nghĩa vụ trả nợ kịp thời.
Chƣơng 4
GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI
CHI NHÁNH TÂY HÀ NỘI
4.1. Định hƣớng hoạt động và quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Quân đội - Chi nhánh Tây Hà Nội
4.1.1. Thị trường mục tiêu
Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội cần tập trung phát triển tại các khu vực tỉnh/thành phố lớn, các ngành kinh tế mũi nhọn quan trọng của đất nước, ngành nghề là thế mạnh của vùng miền địa phương nơi MB - Chi nhánh Tây Hà Nội có trụ sở. Chi nhánh tiếp cận đa dạng các mảng thị trường, xây dựng danh mục cho vay ổn định, hiệu quả nhằm tối đa hóa lợi nhuận và tối thiểu hóa rủi ro. Phát triển tín dụng theo hướng bền vững.
4.1.2. Quan điểm phát triển
Hoạt động tín dụng của Chi nhánh đảm bảo tuân thủ các chủ trương, định hướng, chính sách thị trường tiền tệ của Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước và chỉ đạo kinh doanh của Hội đồng quản trị Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội. Chi nhánh chủ động, thận trọng trong mở rộng phát triển kinh doanh và quản trị rủi ro. Việc phát triển tín dụng cần thận trọng trên những nguyên tắc: khách hàng tốt;