5. Kết cấu của luận văn
3.4.2. Những hạn chế và nguyên nhân
Những kết quả về chất lượng tín dụng mà Chi nhánh đã đạt được trong thời gian qua cho thấy công tác quản trị RRTD được thực hiện tương đối tốt, tỷ lệ nợ xấu luôn được kiểm soát chặt chẽ và duy trì ở mức thấp dưới 3%. Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ cùng với sự phối hợp kiểm soát rủi ro tại các bộ phận trong toàn hệ thống được thực hiện đồng bộ. Tuy nhiên, hoạt động tín dụng tại MB - Chi nhánh Tây Hà Nội vẫn còn một số tồn tại làm cho hoạt động tín dụng chưa thực sự hiệu quả. Điều này phần lớn là do công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Chi nhánh còn một số hạn chế cần khắc phục.
3.4.2.1. Kết quả thẩm định khoản vay còn thiếu chính xác
Với các khoản vay nằm trong mức phán quyết của Chi nhánh thì thông tin khách hàng vay vốn sẽ do bộ phận thẩm định của chi nhánh thẩm định. Các thông tin thẩm định chủ yếu do cán bộ tín dụng của bộ phận quan hệ khách hàng thu thập từ khách hàng và cung cấp cho bộ phận thẩm định. Cán bộ tín dụng là người đầu tiên tiếp xúc và hướng dẫn hồ sơ khách hàng. Tuy nhiên do đội ngũ cán bộ tín dụng còn trẻ, trình độ nghiệp vụ thẩm định và phân tích chưa hoàn thiện, chưa có nhiều kinh nghiệm thực tế nên thường hướng dẫn hồ sơ khách hàng thiếu và chưa phát hiện được rủi ro để đề ra biện pháp đề phòng.
Một trong những yếu tố quan trọng quyết định chất lượng thẩm định đó là thông tin. Thông tin càng đầy đủ, khách quan, đúng đắn thì thẩm định càng chính xác. Tuy nhiên hiện nay, các nguồn thông tin mà chi nhánh đang có để phục vụ thẩm định chủ yếu do tự tìm hiểu hoặc thu thập qua các phương tiện thông tin đại chúng. Vì vậy tính chính xác của những thông tin này có thể chưa cao. Điều nay gây khó khăn cho đơn vị trong quá trình tác nghiệp.
Nguyên nhân chính của tình trạng trên là do khách hàng vay vốn hạn chế cung cấp thông tin hoặc thông tin thiếu chính xác do yêu cầu bí mật kinh doanh. Cán bộ tín dụng còn yếu về kỹ năng đàm phán và khai thác thông tin khách hàng. Ngân hàng cung cấp thông tin, ban hành văn bản chỉ đạo, hướng dẫn không kịp
thời. Bên cạnh đó, đối thủ cạnh tranh bưng bít thông tin để làm sai lệch bản chất sự việc, làm lệch hướng phân tích của chi nhánh.
3.4.2.2. Công tác kiểm tra, giám sát sau khi cho vay chưa được chú trọng
Thực tế tại chi nhánh, công tác kiểm tra sau giải ngân chưa được chú trọng. Công tác này hiện vẫn được thực hiện mang tính hình thức hoặc để mục đích đầy đủ hồ sơ, đủ điều kiện giải ngân kỳ tiếp theo nên nội dung không phản ánh đúng tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng tại thời điểm kiểm tra. Nội dung biên bản kiểm soát sau giải ngân không có chứng từ hoặc số liệu chứng minh đã đo lường, đánh giá cụ thể. Đối với các khoản vay trung, dài hạn, khách hàng có sự biến động về tài chính sau khi cho vay nhưng nếu không thường xuyên kiểm tra sẽ không nắm được tình hình khách hàng. Trên thực tế một số khách hàng vẫn ký cam kết để giải ngân nhưng không thực hiện. Điều này gây ảnh hưởng đến quá trình kiểm soát sau của MB - Chi nhánh Tây Hà Nội.
Việc kiểm tra, giám sát sau khi giả ngân dựa trên số liệu báo cáo, số liệu xuất trên phần mềm T24, hệ thống xếp hạng tín dụng của đơn vị, từ đó tổng hợp nên số liệu của toàn hệ thống. Trên thực tế, số liệu được cập nhật trên phần mềm T24 được thực hiện chưa chính xác và đầy đủ, chưa phản ánh đúng tình hình hoạt động thực tế tại các chi nhánh.
Số liệu xếp hạng định kỳ theo yêu cầu của hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của MB thiếu chính xác bởi một số nguyên nhân. Cán bộ tín dụng theo dõi khách hàng không thường xuyên do điều chuyển vị trí công tác hoặc không thường xuyên thực hiện kiểm soát sau giải ngân để đánh giá tình hình kinh doanh và điều kiện hiện tại của khách hàng. Sau khi cung cấp đủ hồ sơ ban đầu để khoản vay được giải ngân, trong những lần cung cấp số liệu báo cáo về tình hình hoạt động của mình, khách hàng thường từ chối cung cấp số liệu hoặc cung cấp không đầy đủ, thiếu chính xác. Vì vậy, kết quả chấm điểm xếp hạng tín dụng rủi ro định kỳ của khách hàng chưa phản ánh đúng tình hình thực tế, làm ảnh hưởng đến chính sách tín dụng và phòng ngừa rủi ro tín dụng của MB - Chi nhánh Tây Hà Nội.
Bên cạnh đó, một số bộ phận cố tình hướng dẫn và tạo điều kiện cho khách hàng đảo nợ làm sai lệch bản chất của khoản vay, gây khó khăn trong việc phát hiện. Điều này tiềm ẩn nhiều rủi ro trong quá trình hoạt động của Chi nhánh và gây ảnh hưởng đến kết quả đánh giá chất lượng tín dụng, phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro.
Ngoài ra, môi trường kinh doanh chưa ổn định cũng là một nguyên nhân của tình trạng này. Điều này được thể hiện thông qua các định hướng phát triển của Nhà nước thường xuyên thay đổi, điều chỉnh cơ chế chính sách làm ảnh hưởng đến toàn bộ nền kinh tế. Cơ chế chính sách của NHNN về cho vay, đảm bảo tiền vay, xử lý nợ xấu... còn nhiều vấn đề chưa phù hợp với thực tế, việc đổi mới bổ sung còn chậm trễ. Quy chế cho vay của NHNN và hướng dẫn của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội có điểm quy định thiếu cụ thể nên khi triển khai còn nhiều vướng mắc. Pháp luật chưa ban hành đầy đủ các văn bản pháp lý về thẩm quyền của người cho vay hoặc cơ quan chức năng trong việc phát mãi tài sản thế chấp, cầm cố... chưa có cơ chế bắt buộc người vay vốn có nghĩa vụ giao tài sản đảm bảo cho ngân hàng xử lý khi không có khả năng trả nợ. Điều này dẫn đến tình trạng khách hàng không thực hiện nghĩa vụ trả nợ kịp thời.
Chƣơng 4
GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI
CHI NHÁNH TÂY HÀ NỘI
4.1. Định hƣớng hoạt động và quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Quân đội - Chi nhánh Tây Hà Nội
4.1.1. Thị trường mục tiêu
Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội cần tập trung phát triển tại các khu vực tỉnh/thành phố lớn, các ngành kinh tế mũi nhọn quan trọng của đất nước, ngành nghề là thế mạnh của vùng miền địa phương nơi MB - Chi nhánh Tây Hà Nội có trụ sở. Chi nhánh tiếp cận đa dạng các mảng thị trường, xây dựng danh mục cho vay ổn định, hiệu quả nhằm tối đa hóa lợi nhuận và tối thiểu hóa rủi ro. Phát triển tín dụng theo hướng bền vững.
4.1.2. Quan điểm phát triển
Hoạt động tín dụng của Chi nhánh đảm bảo tuân thủ các chủ trương, định hướng, chính sách thị trường tiền tệ của Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước và chỉ đạo kinh doanh của Hội đồng quản trị Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội. Chi nhánh chủ động, thận trọng trong mở rộng phát triển kinh doanh và quản trị rủi ro. Việc phát triển tín dụng cần thận trọng trên những nguyên tắc: khách hàng tốt; phương án, dự án kinh doanh an toàn, hiệu quả; đảm bảo thu hồi nợ đúng hạn; các đơn vị kinh doanh không chạy theo doanh số; phải tăng cường kiểm tra, giám sát khoản vay, tài sản đảm bảo; nâng cao chất lượng tín dụng; đảm bảo hoạt động kinh doanh an toàn, hiệu quả.
Ngân hàng tập trung phát triển khách hàng có tiềm lực tài chính mạnh, có thương hiệu, hoạt động ổn định và có xu hướng phát triển; khách hàng sử dụng nhiều sản phẩm dịch vụ của MB; khách hàng có uy tín hoạt động trong nhiều năm với ngân hàng… Chi nhánh tập trung lựa chọn khách hàng tốt, tái cơ cấu
khách hàng có biểu hiện không tốt, chú trọng thu hồi đối với những khoản nợ suy giảm chất lượng.
Tiếp theo cần tăng cường kiểm soát dòng tiền thanh toán, kiểm soát tài sản đảm bảo, không để nợ quá hạn phát sinh và hạn chế tối đa rủi ro xảy ra. Chi nhánh liên tục rà soát lại danh mục nợ quá hạn, nợ xấu và danh mục dư nợ mới phát sinh trong năm, đặc biệt các điều kiện tín dụng với khách hàng, các quy trình đã được thiết kế quản lý khách hàng, tiến độ thực hiện dự án, đánh giá khả năng trả nợ thực sự của dự án… Bên cạnh đó cần liên tục kiểm tra lại danh mục tài sản đảm bảo, đặc biệt là hàng tồn kho luân chuyển, hàng hóa được quản lý tại kho thứ ba hoặc của bên vay và các khoản phải thu.
4.1.3. Kế hoạch về dư nợ tín dụng thời gian tới
Mức tăng trưởng tín dụng toàn Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội - Chi nhánh Tây Hà Nội theo kế hoạch tối thiểu 30% và đảm bảo chất lượng tín dụng: Tỷ lệ nợ quá hạn tối đa 7% tổng dư nợ, tỷ lệ nợ xấu tối đa 2% tổng dư nợ. Chi nhánh thực hiện kiểm soát tốt các khoản nợ từ nhóm 2 đến nhóm 5, không để tăng tỷ lệ nợ xấu, tích cực đôn đốc thu hồi để giảm dự phòng rủi ro, tạo thêm thu nhập, tận thu các khoản lãi treo, lãi phạt, phí bảo lãnh, phí dịch vụ và không để tình trạng bỏ sót xảy ra. [7]
Bên cạnh đó, Chi nhánh tích cực thu hồi các khoản nợ đã xử lý bằng quỹ dự phòng để tăng thêm thu nhập bất thường cho ngân hàng, làm lành mạnh danh mục cho vay.
Về cơ cấu ngành kinh tế, lĩnh vực cơ bản:
- Cho vay bất động sản (cá nhân và doanh nghiệp): tối đa 30% tổng dư nợ toàn Chi nhánh.
- Cho vay tiêu dùng: tối đã 12% tổng dư nợ toàn hệ thống.
- Dư nợ cho vay được đảm bảo bằng bất động sản tối thiểu 70% tổng dư nợ. - Các lĩnh vực cụ thể khác: được quy định chi tiết cho từng ngành.
4.2. Các giải pháp hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Quân đội - Chi nhánh Tây Hà Nội
4.2.1. Xây dựng và hoàn thiện mục tiêu, chiến lược, chính sách quản lý rủi ro tín dụng
Trong điều kiện nền kinh tế thị trường biến động phức tạp, một chiến lược quản lý rõ ràng, chính xác trong dự báo đảm bảo cho bản thân các Ngân hàng có thể
linh hoạt trong phòng ngừa và xử lý những RRTD có thể xảy ra. Nó góp phần định hướng cho các hoạt động tín dụng trong tương lai nhằm đảm bảo mục tiêu an toàn và lợi nhuận cao.
Mục tiêu hoạt động tín dụng của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội - Chi nhánh Tây Hà Nội trong những năm tới là tăng trưởng tín dụng một cách thận trọng, bền vững đi đôi với nâng cao chất lượng tín dụng, tăng tỷ lệ cho vay có đảm bảo bằng tài sản. Phấn đấu bằng mọi biện pháp thu hồi các khoản nợ xấu. Riêng các khoản nợ tồn đọng đã được xử lý bằng dự phòng rủi ro, cần tích cực tìm mọi biện pháp để tận thu. Cải thiện danh mục đầu tư, ưu tiên mở rộng cho vay đối với nhóm khách hàng là các doanh nghiệp nhỏ và vừa; giảm dần tỷ trọng cho vay đối với những doanh nghiệp nhà nước (DNNN) đang hoạt động kém hiệu quả.
Việc xây dựng chiến lược quản trị RRTD phải xem xét trên các khía cạnh: Chiến lược quản trị RRTD có phù hợp với môi trường không? Chiến lược quản trị RRTD có phù hợp với chính sách nội bộ, phong cách quản lý, triết lý và các quy trình tác nghiệp không? Chiến lược quản trị RRTD có phù hợp với nguồn lực ngân hàng không? Các rủi ro trong khi thực hiện các chiến lược quản trị có thể chấp nhận được không?
Các giới hạn như mức độ tập trung tín dụng, dư nợ ngành, mức độ phổ biến sản phẩm, cơ cấu mức độ rủi ro được áp dụng nhằm đạt được mục tiêu chiến lược. Xác định mức độ chấp nhận rủi ro được áp dụng cho cả hai cấp độ: Mức độ chấp nhận rủi ro từng bộ phận chức năng, từng lĩnh vực kinh doanh, mức độ chấp nhận rủi ro cho bộ phận quản lý, cũng như tổng thể hoạt động chung của ngân hàng. Xác định ở đây gồm việc xây dựng hạn mức rủi ro, đo lường khả năng chấp nhận rủi ro, phân tích rủi ro xuyên suốt các hoạt động chính, có biện pháp dự báo và xử lý rủi ro hiệu quả.
Tính hiệu quả của quản trị RRTD phụ thuộc vào việc phối hợp giữa các bộ phận chức năng với nhau để đảm bảo tất cả các loại rủi ro được quản lý một cách đúng đắn. Sự thành công của việc tổ chức quản trị RRTD hoàn toàn phụ thuộc vào nhận thức rủi ro ở cấp lãnh đạo cao nhất của cơ cấu tổ chức quản trị rủi ro. Chỉ khi nào ban điều hành và những người quản trị cao cấp thực sự tham ra vào quá trình
quản lý rủi ro, nhận thức được từng giai đoạn của quá trình quản trị RRTD, đánh giá, đo lường, theo dõi… thì mô hình tổ chức quản trị rủi ro mới có thể thành công.
4.2.2. Tuân thủ thực hiện quy trình, quy chế cấp giới hạn tín dụng
Một trong những nguyên nhân quan trọng làm phát sinh RRTD thuộc về chủ quan của ngân hàng cho vay trong việc xây dựng hệ thống văn bản chế độ, quy trình thủ tục cho vay thiếu đồng bộ, không chặt chẽ đồng thời cơ chế giám sát thực hiện các quy trình quy định chưa được quan tâm hay hoạt động ít hiệu quả. Để hạn chế rủi ro Chi nhánh cần: (i) Tuân thủ triệt để quy chế cho vay do Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội ban hành. (ii) Hướng dẫn đầy đủ, kịp thời các văn bản chế độ có liên quan đến hoạt động tín dụng do Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội ban hành. (iii) Hệ thống văn bản, quy chế, quy định liên quan đến hoạt động tín dụng phải được tổ chức nghiên cứu, tập huấn và quán triệt để bảo đảm cho mọi cán bộ có liên quan đến công tác tín dụng đều phải nắm vững thực thi tác nghiệp đầy đủ và chính xác. (iv) Thường xuyên rà soát tính tuân thủ trong tác nghiệp đối với hoạt động tín dụng nói riêng và mọi hoạt động tại Chi nhánh nói chung theo đúng yêu cầu của hệ thống quản lý chất lượng ISO.
4.2.3. Nâng cao chất lượng công tác thu thập, xử lý thông tin phục vụ công tác dự báo và phòng ngừa rủi ro tín dụng dự báo và phòng ngừa rủi ro tín dụng
Hiện nay những thông tin mà doanh nghiệp và cơ quan chức năng cung cấp hầu hết đều thiếu chính xác. Vì vậy, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội - Chi nhánh Tây Hà Nội cần cố gắng đảm bảo tính chính xác của thông tin, đặc biệt là những thông tin liên quan đến quyết định cho vay. Chi nhánh cần áp dụng một số giải pháp sau:
- Quán triệt với ban lãnh đạo và cán bộ tầm quan trọng của công tác thu thập thông tin.
- Tìm kiếm thông tin từ nhiều kênh khác nhau. Hiện nay một nguồn tin có tính tin cậy cao là thông tin từ Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) của NHNN. Những thông tin này tuy chưa nhiều và cập nhật kịp thời nhưng rất quan trọng và cần thiết. Cán bộ tín dụng có thể tra cứu và tận dụng nguồn tin này. Đồng thời, Chi
nhánh cần quy định chặt chẽ về trách nhiệm của các cán bộ tín dụng trong việc thu thập thông tin.
- Thu thập thông tin từ chính kinh nghiệm hoạt động tín dụng của cán bộ và MB -Chi nhánh Tây Hà Nội để lập thành các bộ hồ sơ tư liệu về khách hàng qua nhiều năm. Đây là cơ sở để Chi nhánh xếp loại khách hàng, từ đó có chính sách