5. Bố cục của luận văn
3.2.1. Về năng lực tài chính
- Xét về khả năng huy động vốn
Đây là một trong những chỉ tiêu quan trọng đánh giá năng lực hoạt động kinh doanh của Ngân hàng ở khía cạnh huy động vốn và uy tín trên thƣơng trƣờng.Huy động vốn tốt chính là khả năng chiếm lĩnh và mở rộng thị ph n của ngân hàng tốt thông qua các loại hình sản phẩm thu hút tiền gửi từ các đối tƣợng khách hàng.
Chủ động, tích cực trong công tác huy động vốn, coi đây là nhiệm vụ trọng tâm trong hoạt động kinh doanh. Làm tốt mối quan hệ với các tổ chức, doanh nghiệp có tiền gửi lớn và các khách hàng tiềm năng là các tổ chức nhƣ: bệnh viện, trƣờng học và các ban quan lý dự án... Bám sát các dự án bồi thƣờng, giải phóng mặt bằng để huy động vốn và thị trƣờng để đƣa ra giải pháp kịp thời, hiệu quả. Tiếp tục thực hiện việc khoán huy động vốn đến cán bộ, nhân viên, tập trung vốn cho sản xuất kinh doanh, trong đó ƣu tiên vốn cho nông nghiệp, nông thôn, cá nhân, hộ gia đình, trang trại, gia trại...
Bảng 3.6. Tình hình huy động vốn của Agirbank Thái Nguyên
Chỉ tiêu 2012 2013 2014
Tiền gửi dân cƣ 385,481 579,063 720,7
Tiền gửi thanh toán của tổ chức kinh tế 42,254 75,315 67,9
(Nguồn: báo cáo thường niên của Agribank CN Thái Nguyên từ 2012-2014)
Năm 2014 Agirbank Thái Nguyên đã huy động đƣợc bốn từ dân cƣ đạt 720,7 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 91,4% trong tổng nguồn vốn, tăng 141 tỷ đồng so với năm 2013, tỷ lệ tăng 24,5%. C n tiền huy động thanh toán từ các tổ chức kinh tế đạt 67,9 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 8,6% trong tổng nguồn vốn huy động, giảm 7,4 tỷ đồng so với năm 2013 tỷ lệ giảm 9,8%.
Năm 2013 tiền huy động trong dân cƣ cũng tăng 50,23% so với năm 2012. Đó là một kết quả chính xác cho thấy mức độ tin cậy của khách hàng đối với Agribank Thái Nguyên ngày một tăng đối với các sản phẩm của ngân hàng.
Nguyên nhân tăng là do lãi suất huy động không có biến động lớn, những tháng đ u năm lãi suất huy động dƣới 12 tháng của Agibank Thái Nguyên so với mặt bằng trên địa bàn không thấp hơn các NHTMCP. Đồng thời công tác tuyên truyền tiếp thị, chăm sóc khách hàng ngày càng đƣợc nâng cao, tạo đƣợc l ng tin với khách hàng gửi tiền. Nguồn vốn tăng trƣởng góp ph n chủ động vốn trong đ u tƣ mở rộng tín dụng, giảm chi phí sử dụng vốn Trung ƣơng.
Xét về vốn chủ sở hữu
C n gọi là vốn tự có là vốn riêng của ngân hàng do các chủ sở hữu đóng góp và nó c n đƣợc tạo ra trong quá trình kinh doanh dƣới dạng lợi nhuận giữ lại.
Bảng 3.7. Vốn chủ sở hữu, tổng tài sản của một số NHTM trên địa bàn TP Thái Nguyên năm 2014
ĐVT: Tỷ đồng
Vốn chủ sở hữu 13,125 10,258 12,689 2,561 Tổng tài sản 784,569 524,856 495,112 202,546
(Nguồn: Báo cáo thường niên của các NHTM năm2014)
Về năng lực tài chính đánh giá đến nay trên địa bàn Thành phố thì Agribank Thái Nguyên vẫn là NHTM có tiềm lực tài chính mạnh nhất so với các NHTM khác. Đây là một trong những thế mạnh của Agribank Thái Nguyên trên thị trƣờng cạnh tranh.
Xét về cơ cấu tài sản
Quy mô, cơ cấu và chất lƣợng tài sản quyết định đến sự tồn tại và phát triển của ngân hàng. Chất lƣợng tài sản có là chỉ tiêu tổng hợp nói lên chất lƣợng quản lý, khả năng thanh toán, khả năng sinh lời và triển vọng bền vững của một ngân hàng.
Bảng 3.8. Tỷ trọng tài sản dài hạn của một số ngân hàng trên địa bàn TP Thái Nguyên
ĐVT: % Năm Ngân hàng 2012 2013 2014 Agribank 4,30 4,31 4,28 Vietcombank 3,01 2,93 2,98 BIDV 4,98 5,37 5,55 ACB 8,53 8,31 8.65
(Nguồn: Báo cáo tài chính các NHTM)
Nhƣ vậy tỷ trọng tài sản của Agribank Thái Nguyên tƣơng đối thấp và ổn định, có kế hoạch và kiểm soát số vốn đƣợc sử dụng để tài trợ cho tài sản lƣu động. C n đối với tài sản ngắn hạn của ngân Agribank Thái Nguyên bao gồm tiền mặt, vàng bạc, đá quý, tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nƣớc, tiền gửi và
cho vay các tổ chức tín dụng khác, cho vay khách hàng, các khoản đ u tƣ ngắn hạn khác thì có chỉ số tƣơng đối ổn định trong 5 năm g n đây. Năm 2010 tỷ trọng tài sản ngắn hạn là 95,32%; năm 2010 là 95,68%, năm 2011 là 95,73%; năm 2012 đạt 95,70%; năm 2013 là 95,69%; năm 2014 là 95,72%..
Qua các năm g n đây cơ cấu tài sản phù hợp và ổn định cho phép Agribank Thái Nguyên có những kế hoạch phát triển bền vững trong các năm tiếp theo.
Xét về khả năng sinh lời
Là điều kiện để đánh giá hiệu quả kinh doanh của ngân hàng. Lợi nhuận là chỉ tiêu tổng hợp phản ánh hiệu quả kinh doanh cũng nhƣ để đánh giá sự phát triển bền vững của ngân hàng. hả năng sinh lời đƣợc thể hiện qua các chỉ số ROE (tỷ lệ lợi nhuận r ng sau thuế trên vốn chủ sở hữu) và ROA (tỷ lệ lợi nhuận r ng sau thuế trên tổng tài sản).
Bảng 3.9. Tỷ suất lợi nhuận trên tài sản ROA của một số ngân hàng trên địa bàn TP Thái Nguyên
ĐVT: % Năm Ngân hàng 2012 2013 2014 Agribank 0,44 0,55 0,67 Vietcombank 1,07 0,94 1,03 BIDV 0,68 0,74 0,78 ACB 1,14 1,08 1,13 Trung bình ngành 0,83 0,81 0,91
(Nguồn: Báo cáo tài chính một số NHTM)
Số liệu cho thấy khả năng sinh lời của ngân hàng từ nguồn vốn chủ sở hữu là khá ổn định. Tuy Agribank Thái Nguyên có chỉ số ROA thấp hơn nhƣng lại đƣợc duy trì ở mức tăng trƣởng tƣơng đối ổn định. Ngoài ra, do chỉ
số ROA c n phụ thuộc vào các yếu tố kinh tế vĩ mô nhƣ lãi suất tiền gửi các loại, pháp luật và sự cạnh tranh.
Chỉ số ROE, ROA của Agribank Thái Nguyên thể hiện qua các năm theo đồ thị sau:
Đồ thị 3.2: Chỉ tiêu ROA, ROE của Agribank Thái Nguyên 2012-2014
(Nguồn: Báo cáo tài chính của Agribank Thái nguyên 2012-2014)
Xét về mức độ an toàn vốn:
Hiện nay ngân hàng nhà nƣớc quy định hệ số an toàn vốn của các NHTM ở mức tối thiểu 9%. Trong khi đó hệ số an toàn vốn của Agribank Thái Nguyên luôn chỉ đạt ở mức tối thiểu quy định trong những năm g n đây. Hệ số an toàn vốn trƣớc năm 2011 chỉ đạt dƣới 7%, tuy nhiên năm 2014 đã đạt 9,98% nhƣng vẫn thấp. So với khối ngân hàng thƣơng mại và ngân hàng 100% vốn nƣớc ngoài thì hệ số CAR của Agribank Thái Nguyên c n thấp cho thấy vấn đề đảm bảo an toàn vốn đang là một hạn chế của Agribank Thái Nguyên, đ i hỏi phải gia tăng vốn tƣơng ứng với sự gia tăng quy mô hoạt động.
Xét về tỷ lệ nợ xấu
Chỉ tiêu về tỷ lệ nợ xấu phản ánh chính xác hơn về chất lƣợng tín dụng của ngân hàng. Nó cho biết chất lƣợng và rủi ro của danh mục cho
12.3 13.5
13.9
0.44 0.55 0.67
Năm 2012 năm 2013 Năm 2014
vay của ngân hàng, bao nhiêu đồng đang bị phân loại vào nợ xấy trên 100 đồng cho vay.
Năm 2014, nợ xấu của Agribank Thái Nguyên là 7,920 tỷ đồng chiếm 1,12% trên tổng dƣ nợ, giảm so với năm 2013 là 2,289 tỷ đồng, tỷ lệ giảm là 0,41%. Tỷ lệ nợ xấu trong những năm g n đây của Agribank Thái Nguyên có xu hƣớng giảm và thấp hơn trung bình ngành cho thấy chất lƣợng các khoản tín dụng đƣợc cải thiện.
Như vậy, tiềm lực tài chính của Agribank Thái Nguyên được đánh giá là một trong những nhân tố cơ bản làm nên năng lực và vị thế cạnh tranh của Agribank Thái Nguyên trên địa bàn. Tuy nhiên với sự gia tăng của các tổ chức tín dụng thâm nhập khai thác thị trường thành phố Thái Nguyên ngày càng tăng với sức mạnh và tiềm lực khá mạnh thì Agribank Thái Nguyên cần phải cải thiện hơn nữa năng lực tài chính để tiếp tục khẳng định và phát triển.