5. Kết cấu của đề tài
3.2.2. Thực trạng nợ quá hạn của khách hàng cá nhân tại BIDV Nam Thái Nguyên
Từ bảng 3.6 nhận thấy, số lượng khách hàng cá nhân nợ quá hạn phát sinh trong mỗi năm có sự tăng trưởng rõ nét tại BIDV Nam Thái Nguyên. Từ số lượng khách hàng nợ quá hạn năm 2015 có 9 khách, sang năm 2015, số khách hàng nợ quá hạn tăng lên là 21 khách hàng, tăng gấp 2,3 lần. Số lượng khách hàng nợ quá hạn tăng chủ yếu của địa bàn các xã, thị trấn của huyện Phổ Yên kinh doanh về trang trại chăn
nuôi gia súc, gia cầm. Đến năm 2017, số lượng khách hàng cá nhân nợ quá hạn lên đến 30 khách, tương ứng với tỷ lệ tăng 42,8%.
Kết quả tất yếu của việc tăng số lượng khách hàng nợ quá hạn thì số lượng tiền nợ quá hạn cũng tăng lên tương ứng, năm 2015 số tiền nợ quá hạn chỉ có 3,819 tỷ đồng, đến năm 2016 lên đến 14,95 tỷ đồng tăng gần 3 lần so với năm 2015. Đến năm 2017, con số này đạt mức 21,46 tỷ đồng, tương ứng tăng 43,5% so với năm 2016. Trong đó, nợ ngắn hạn luôn chiếm trên 70% trong tổng nợ quá hạn của khách hàng cá nhân và có tỷ lệ tăng cao tương ứng qua các năm 2015 - 2017.
Tỷ lệ nợ quá hạn tại ngân hàng BIDV Nam Thái Nguyên tuy thấp so vớitỷ lệ cho phép của BIDV Việt Nam nhưng chứa đựng những tiềm ẩn rủi ro cao, đặc biệt trong lĩnh vực về kinh doanh bất động sản (chiếm trên25% tổng dư nợ), dư nợ cho vay hộ sản xuất kinh doanh chiếm tỷ trọng khá lớn (chiếm 55% tổng số khách hàng và chiếm 31% tổng dư nợ). Bên cạnh đó công tác giám sát, quản lý nợ còn nhiều khó khăn, bất cập, chưa thể kiểm soát tốt được.
Tỷ lệ nợ quá hạn tại ngân hàng BIDV Nam Thái Nguyên tuy có thấp hơn tỷ lệ cho phép của BIDV Việt Nam nhưng vẫn cần thận trọng, thường xuyên kiểm tra, giám sát và đốc thúc thu hồi nợ đúng kế hoạch nhằm giảm thiểu rủi ro trong hoạt động tín dụng. Cần chú trọng đến những ngành nghề có hiệu quả đầu tư cao, hạn chế đầu tư vào những ngành nhiều tiềm ẩn rủi ro như: trang trại chăn nuôi, kinh doanh bất động sản,...
Về trích lập DPRR, trong những năm 2016 và 2017, tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh về chăn nuôi gia súc, gia cầm gặp khó khăn do dịch bệnh và tình hình xuất sang Trung Quốc bị đình trệ nên tỷ lệ nợ quá hạn tăng đột biến so với năm 2015, do đó, ngân hàng phải trích tỷ lệ DPRR lớn. Tuy nhiên, tổng số tiền trích lập dự phòng RRTD luôn cao hơn tổng tổn thất mà chi nhánh gặp phải. Trong thời gian tới, chi nhánh Thái Nguyên cần cân đối kế hoạch và điều hành cân đối, hợp lý trích lập tỷ lệ dự phòng hợp lý. Bởi vì, nếu trích lập dự phòng quá lớn sẽ làm tăng áp lực cho việc trích lập quỹ dự phòng do vậy không phản ánh đúng thực chất của các món nợ xấu. Mặc khác nếu quỹ dự phòng thực trích quá cao sẽ tăng chi phí kinh doanh, giảm hiệu quả tài chính của Ngân hàng.
Bảng 3.6. Nợ quá hạn của khách hàng cá nhân tại BIDV Nam Thái Nguyên
Đơn vị tính: Tỷ đồng
ST
T Chỉ tiêu
2015 2016 2017 So sánh
Giá trị Giá trị Giá trị 2016/2015 (%) 2017/2016 (%) 1 Dư nợ của KHCN 743 890 1086 119,78 122,02 2 Nợ quá hạn KHCN. Trong đó: - Ngắn hạn - Trung dài hạn 3,819 2,831 1,06 14,95 13,238 1,712 21,46 19,302 2,158 391,46 467,6 233,3 143,5 145,8 126,05 3 Số khách hàng nợ quá hạn 9 21 30 164,28 142,8 4 Tỷ lệ nợ quá hạn (%) 0,531 1,68 1,976 316,2 117,6 5 Trích lập DPRR (%) 0,514 3,5 4,84 680,5 138,4
Nguồn: Báo cáo thường niên của BIDV Nam Thái Nguyên từ 2015 – 2017
Tại nhiều ngân hàng, tỷ lệ nợ quá hạn tăng cao là do các khoản nợ trước đây chưa xấu nay đã bắt đầu xấu. Theo như số liệu báo cáo tài chính của Vietcombank thời điểm năm 2017 tỷ lệ nợ quá hạn là 2,8%, trong đó nợ có khả năng mất vốn là 2.683 tỷ đồng, tăng đến 85%. Cũng trong năm 2017, Vietinbank có tổng cộng 8.518 tỷ đồng nợ quá hạn, so với thời điểm cuối năm 2016 nợ quá hạn đã tăng khoảng 70%. Bên cạnh đó, thời điểm cuối năm 2017 ngân hàng Quân đội cũng có 2.073 tỷ đồng nợ quá hạn, tăng khoảng 50% so với cùng kỳ năm 2016. Nợ quá hạn tăng cao, lợi nhuận làm ra đổ hết vào quỹ trích lập dự phòng rủi ro (Bảng 3.7).
ACB đã chính thức vượt mốc 3% với 3,2%; ngân hàng Đông Á đã lên mức khá cao với suýt soát 4%; TechcomBank sau khi giảm được trong năm 2016 cũng đã trở lại gần 3% (Bảng 3.7).
Nợ quá hạn của MB năm 2017 tuy vẫn dưới ngưỡng quy định nhưng có tăng nhẹ, từ mức 1,8% cuối năm 2016 lên 2,2%. Ngoài ra, tương tự các nhà băng khác, trích lập dự phòng rủi ro của MB cũng tăng so với cùng kỳ, từ 246 tỷ lên 308 tỷ đồng (Bảng 3.7).
Xu hướng trở lại hiện nay, theo các tổ chức nghiên cứu là tổng hòa của nhiều tác động:
Thứ nhất, nợ quá hạn tiềm ẩn trong nhóm 1 và 2 đến nay đã không cầm cự được thêm, buộc phải chuyển sang nhóm 3. Đây cũng là kết quả của thực tế khó khăn trong sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp nói chung.
Thứ hai, sau một thời gian khá dài thực hiện cơ cấu lại nợ theo Quyết định 780 mà không phải chuyển nhóm, đến nay là lúc phải thừa nhận những khoản nợ quá hạn đã từng được gửi cho tương lai. Nhưng khoản trước đây đáng ra là nợ quá hạn, qua cơ hội được cơ cấu lại đến nay vẫn không “qua khỏi”.
Thứ ba, nợ quá hạn tăng trở lại so với thời điểm cuối 2016 không loại trừ có khả năng “điều chỉnh kỹ thuật” của một số tổ chức tín dụng.
Thứ tư, tăng trưởng tín dụng những tháng đầu năm rất thấp, không giúp pha loãng tỷ lệ nợ quá hạn.
Thứ năm, diễn biến của nợ quá hạn và hoạt động của các ngân hàng thương mại phản ánh thực trạng của nền kinh tế. Đây là vấn đề chung, nên việc xử lý nợ quá hạn nếu chỉ riêng ngạch ngân hàng thì càng giải vẫn càng khó khăn.
Bảng 3.7. Tỷ lệ nợ quá hạn của các ngân hàng thương mại giai đoạn 2015 - 2017
Đơn vị tính: % Năm 2015 2016 2017 VCB 2,1 2,2 2,8 TECH 2,8 2,6 2,9 CTG 1,7 1,9 2,1 ACB 2,9 3,1 3,2 STB 1,6 1,8 2,4 AGR 2,9 3,6 3,8 MB 1,6 1,8 2,2
3.3. Thực trạng công tác Quản trị nợ quá hạn của khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển - Chi nhánh Nam Thái Nguyên