5. Bố cục của luận văn
4.2.1. Nhóm giải pháp nhận diện và phòng ngừa rủi ro
Nâng cao khả năng tự nhận diện và đề kháng rủi ro là một cách phòng ngừa và hạn chế rủi ro một cách tốt nhất cho ngân hàng. Nhìn cách khác, khả năng tự đề kháng rủi ro thể hiện năng lực “chịu đựng đƣợc rủi ro” ở mức độ nhất định của ngân hàng trong hoạt động kinh doanh. Vì kinh doanh hàm chứa rủi ro nên chủ thể kinh doanh luôn phải chấp nhận bắt buộc một số rủi ro nào đó. Rủi ro càng lớn thì lợi nhuận càng cao, nên khi “khống chế” đƣợc các rủi ro lớn (thông qua cá hoạt động quản lý rủi ro nên thiệt hại gây ra đƣợc giảm thiểu) chủ thể kinh doanh càng có nhiều cơ hội để nâng cao lợi nhuận. Giữ vững và nâng cao khả năng tự đề kháng rủi ro của mình là cách thức để có thể tiếp nhận và vô hiệu hoá các rủi ro lớn, từ đó tối đa hoá lợi nhuận trong kinh doanh. Khi khả năng tự đề kháng rủi ro của mình là cách thức có thể tiếp nhận và vô hiệu hoá các rủi ro lớn, từ đó vô hiệu hoá đƣợc lợi nhuận trong kinh doanh. Khi khả năng tự đề kháng rủi ro của chủ thể kinh doanh không đủ sức “ngăn cản” những rủi ro lớn, thì tác hại rủi ro sẽ diễn ra. Trong trƣờng
hợp này, nếu biết kết hợp nhận dạng rủi ro, đánh giá mức độ rủi ro và đề ra biện pháp giải quyết rủi ro, sẽ giúp hoạt động phòng chống rủi ro đạt hiệu quả. Nhƣ vậy khả năng tự đề kháng rủi ro đƣợc xem nhƣ dào cản thứ nhất, ngăn không cho rủi ro xâm nhập, còn việc nhận dạng rủi ro, đánh giá và đề ra biện pháp quản lý rủi ro là rào cản thứ hai, hạn chế tác hại của các rủi ro đã lọt qua rào cản thứ nhất. Nguyên lý “phòng bệnh hơn chữa bệnh” đƣợc thể hiện là vậy.
Với quy mô hoạt động của một Chi nhánh cấp huyện, công tác phòng ngừa rủi ro mặc dù đƣợc chú trọng, nhƣng do hạn chế về mặt nhân lực, năng lực của cán bộ tín dụng và cán bộ thẩm định rủi ro nên công tác phòng ngừa rủi ro tại Chi nhánh Thanh Thủy chƣa thu đƣợc hiệu quả tốt. Trong thời gian tới, để khắc phục tình trạng này, cán bộ Agribank chi nhánh Thanh Thủy cần:
4.2.1.1. Thành lập bộ phận nghiên cứu, phân tích và dự báo rủi ro
Một thực tế hiện nay là công tác nghiên cứu, phân tích và dự báo rủi ro tại chi nhánh Thanh Thủy còn yếu kém và chƣa đƣợc chú trọng, chƣa có một quy trình nghiên cứu, phân tích và dự báo rủi ro một cách cụ thể, chủ yếu việc nhận định rủi ro đƣợc cán bộ tín dụng trực tiếp quản lý món vay đƣa ra đánh giá một cách chủ quan mà chƣa dựa vào một hệ thống các chỉ tiêu đánh giá rõ ràng. Đây là nguyên nhân cơ bản dẫn đến hiệu quả công tác quản lý rủi ro tại Chi nhánh không cao, vẫn còn tồn tại tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu cao hơn so với mục tiêu chi nhánh đề ra. Để khắc phục tình trạng này, trong thời gian tới Chi nhánh cần thành lập bộ phận chuyên trách về quản lý rủi ro tín dụng, nhƣ vậy Chi nhánh cần có phòng quản lý rủi ro, theo đó, xây dựng quy trình nhận diện rủi ro hợp lý.
Đối với cơ cấu bộ phận nghiên cứu, phân tích và dự báo rủi ro không cần xây dựng quá lớn, bởi chi nhánh Thanh Thủy chỉ là chi nhánh cấp huyện của Agribank, cơ cấu nhân lực và quy mô hoạt động còn hạn chế. Do đó, Chi nhánh có thể xây dựng Phòng quản lý rủi ro ban đầu đƣợc thành lập gồm có 1
trƣởng phòng và 4 nhân viên. Trong đó, cơ cấu cụ thể là gồm 1 nhân viên quản lý tài sản nợ có, 1 nhân viên quản lý rủi ro tín dụng, 1 nhân viên quản lý rủi ro thị trƣờng và rủi ro tác nghiệp. Các nhân viên của phòng quản lý rủi ro phải có trình độ từ đại học trở lên, kinh nghiệm làm việc từ 5 năm trở lên, am hiểu quy trình quản trị rủi ro trong ngân hàng. Bộ phận này sẽ dựa trên tất cả các kênh thông tin, các nguồn nghiên cứu và dự báo khác để làm định hƣớng cho hoạt động tín dụng, chiến lƣợc quản lý rủi ro tín dụng, chiến lƣợ ng khách hàng và chiến lƣợc đầu tƣ vốn tín dụng của mình. Bộ phận này sẽ tiến hành phân tích, đánh giá quy mô, cơ cấu và hiệu quả tín dụng của các ngành kinh tế, thành phần kinh tế, địa bàn nông thôn và thành thị để trên cơ sở đó ngân hàng có thể thực hiện các giải pháp mở rộng tín dụng an toàn - hiệu quả - bền vững.
4.2.1.2. Nâng cao năng lực đánh giá hiểm họa rủi ro tín dụng Thứ nhất, đối với khâu tiếp nhận và thẩm định hồ sơ vay
Rủi ro tín dụng bắt đầu từ những phân tích và thẩm định tín dụng không cẩn trọng và thiếu chính xác dẫn đến những quyết định cho vay sai lầm. Ðây là bƣớc cực kỳ quan trọng và đảm bảo hạn chế rủi ro tín dụng với hiệu quả cao nhất, ít tổn thất nhất. Quá trình thẩm định cần đáp ứng duợc yêu cầu về chất lƣợng phân tích và thời gian ra các quyết định, đảm bảo sự cẩn trọng hợp lý trên cơ sở phân tích lợi nhuận và rủi ro cũng nhƣ đáp ứng đƣợc các yêu cầu về chất lƣợng phục vụ khách hàng.
Cán bộ tín dụng sau khi hƣớng dẫn và tƣ vấn cho khách hàng lập hồ sơ xin cấp tín dụng sẽ tiến hành thẩm định sơ bộ hồ sơ xin cấp tín dụng đó. Các thông tin và tài liệu cung cấp nhƣ thông tin cơ bản về khách hàng, tình hình tài chính hiện tại, mục đích vay, hồ sơ tài sản thế chấp, cơ sở hoàn trả lãi, gốc và kế hoạch trả nợ cần đƣợc cán bộ tín dụng sử dụng nhiều kênh khác nhau để kiểm tra, đánh giá tính hợp pháp và hợp lệ.
Tiếp theo, cán bộ tín dụng tiếp tục tiến hành thẩm định khả năng thực hiện các nghĩa vụ trong tƣơng lai có liên quan đến khoản tín dụng mà khách
hàng đang xin vay bằng việc phận tích các tiêu chuẩn thẩm định tín dụng nhƣ thẩm định về dự án vay vốn nhằm xác định nhu cầu vốn thực sự, tính khả thi, hiệu quả của phƣơng án vay vốn, khả năng trả nợ, định giá tài sản đảm bảo và những rủi ro có thể xảy ra để sàng lọc hồ sơ xin cấp tín dụng một cách hiệu quả. Căn cứ trên kết quả của việc xếp hạng tín dụng khách hàng cũng toàn bộ hồ sơ xin cấp tín dụng, cán bộ tín dựng sẽ lập tờ trình thẩm định trình cấp có thẩm quyền phê duyệt tín dụng.
Sau khi nhận đƣợc tờ trình thẩm định do cán bộ tín dụng trình, lãnh đạo phòng khách hàng hoặc phòng giao dịch trực tiếp làm việc với khách hàng cần kiểm tra, rà soát thông tin trên tờ trình thẩm định một lần nữa. Để có thể tái thẩm định đƣợc hồ sơ, cấp lãnh đạo phòng trực tiếp sẽ rà soát lại sự đầy đủ hợp lệ và hợp pháp của tất cả các thông tin, tài liệu có trong hồ sơ vay vốn. Ngoài ra, các thông tin khác phục vụ việc nhận định kết quả chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng do cán bộ tín dụng thực hiện cũng đƣợc các cấp lãnh đạo xem xét lại để đảm bảo không xảy ra sơ suất. Đồng thời, cấp lãnh đạo phòng trực tiếp đó sẽ căn cứ vào hồ sơ xin cấp tín dụng để đề xuất giới hạn tín dụng có thể cấp cho khách hàng đã đƣợc cán bộ trình là đủ điều kiện vay vốn. Giới hạn tín dụng có thể cấp cho khách hàng sẽ căn cứ vào ba nhân tố chủ yếu là thẩm quyền của phòng, kết quả chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng, và nhu cầu vay vốn đã nêu trong hồ sơ xin cấp tín dụng. Sau khi cán bộ tín dụng đã thực hiện đủ các công việc cần thiết, cấp lãnh đạo trực tiếp sẽ đƣa ra kết luận về việc cấp giới hạn tín dụng đối với khách hàng để trình cấp có thẩm quyền phê duyệt.
Ðể thực hiện tốt yêu cầu này, cần chú trọng đến phân tích định lƣợng, lƣợng hóa mức độ rủi ro của khách hàng qua đánh giá các số liệu, đồng thời kết hợp với phân tích định tính (phân tích môi trƣờng vi mô, vi mô, môi trƣờng nội bộ của doanh nghiệp, lịch sử quan hệ tín dụng với ngân hàng…) để nhận ra những rủi ro tiềm tàng và khả năng kiểm soát, hạn chế những rủi ro
đó của ngân hàng. Trong phân tích định lƣợng, ứng dụng và hoàn thiện hệ thống cho điểm và xếp hạng tín dụng khách hàng (trong giai đoạn đầu chỉ nên tập trung vào các doanh nghiệp). Hệ thống này cần đƣợc thƣờng xuyên điều chỉnh cho phù hợp với thực tế và điều kiện kinh tế Việt Nam, không nên cứng nhắc theo những tính toán của các nƣớc có điều kiện không tƣơng đồng. Thông qua việc sử dụng các mô hình định lƣợng, mức độ rủi ro sẽ đƣợc lƣợng hóa hợp lý, phản ánh một cách rõ ràng hơn mức dộ rủi ro của các khoản vay dự kiến và xây dựng những biên pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro truớc khi cấp tín dụng với khách hàng. Nỗ lực xác định giới hạn tín dụng hợp lý sẽ giúp cho ngân hàng luôn ở thế chủ động và có giải pháp kiểm soát rủi ro tín dụng một cách hiệu quả.
Bên cạnh đó, một giải pháp giúp nâng cao chất lƣợng công tác thẩm định khách hàng là nâng cao khả năng thẩm định thông tin về khách hàng thông qua các tổ chức, ngân hàng khác. Cụ thể: Đối với một đối tƣợng khách hàng nộp đơn xin cấp tín dụng, họ không chỉ có hoạt động vay vốn tại Chi nhánh Thanh Thủy mà đã xin cấp vốn ở các ngân hàng, TCTD khác, đã đƣợc các tổ chức đó xếp hạng tín nhiệm. Thông qua việc khai thác thông tin ở các tổ chức, TCTD có mối quan hệ với khách hàng mà Chi nhánh có thể biết đƣợc lịch sử tín dụng của từng khách hàng, kết hợp với việc sử dụng các nguồn thông tin để đối chiếu, các phƣơng pháp phân tích để nhận diện ra các khách hàng tốt hoặc có vấn đề, từ đó đƣa ra những khuyến nghị cụ thể đối với hạng mức tín nhiệm.
Thứ hai, tăng cường quản lý công tác giải ngân tín dụng
Quá trình giải ngân đƣợc bắt đầu khi Chi nhánh và khách hàng ký kết hợp đồng cho vay. Nguyên tắc cơ bản của Chi nhánh trong giải ngân là không bao giờ đƣợc giải ngân trƣớc khi hợp đồng cho vay đƣợc ký kết và các điều kiện cần phải khác nhƣ về tài sản đảm bảo đƣợc đáp ứng. Việc giải ngân bắt buộc phải có sự phê duyệt của các cấp thẩm quyền, ít nhất là cấp lãnh đạo phòng trở lên.
Đối với một số hợp đồng tín dụng, do thời gian dài hoặc do giá trị khoản vay quá lớn hoặc do thỏa thuận giữa hai bên mà khoản tín dụng đã đƣợc phê duyệt có thể không đƣợc giải ngân một lần mà đƣợc giải ngân thành nhiều lần khác nhau. Thực hiện giải ngân theo đúng các quyết định cấp tín dụng của cấp phê duyệt, đối chiếu giữa mục đích vay, yêu cầu giải ngân và co cấu các chi phí trong nhu cầu vốn của khách hàng, đảm bảo việc sử dụng vốn vay có đầy đủ chứng từ chứng minh và hợp lệ. Hạn chế giải ngân bằng tiền mặt trừ những trƣờng hợp đặc thù do hoạt động kinh doanh của khách hàng nhƣ cho vay thu mua nông, lâm thủy sản của các hộ dân, trả lƣơng công nhân, chỉ áp dụng phƣơng thức thanh toán chuyển khoản để có thể kiểm soát việc sử dụng vốn vay của khách hàng… Đồng thời cần tuân thủ nguyên tắc quản lý rủi ro là cần phải theo dõi chặt chẽ giữa các lần giải ngân để nhận biết kịp thời các dấu hiệu bất thƣờng. Những dấu hiệu bất thƣờng này có thể là việc khách hàng rút ra một lƣợng tiền lớn bất thƣờng hoặc rút tiền liên tục, các khoản nợ khác ngoài khoản tín dụng đang đƣợc giải ngân có dấu hiệu khó đòi, những khó khăn về nhân sự hoặc biến động lớn theo hƣớng bất lợi của ngành kinh doanh mà khách hàng đang hoạt động.
Những rủi ro tín dụng xuất hiện sau khi cho vay không chỉ do bản thân phƣơng án kinh doanh kém hiệu quả, khách hàng vay sử dụng vốn sai mục đích mà còn do ngân hàng không kiểm soát đƣợc dòng tiền sau khi kết thúc phƣơng án kinh doanh, dẫn đến tình trạng khách hàng sử dụng nguồn tiền này vào các mục đích kém hiệu quả hay không minh bạch. Ðể phòng ngừa những rủi ro này, cần thực hiện kiểm soát chặt chẽ sau khi cho vay:
Thực hiện kiểm tra sử dụng vốn vay phù hợp với đặc thù của các khoản vay, chất luợng khách hàng. Do mỗi khoản vay, mỗi khách hàng vay có sự khác biệt nhất định mà cần xây dựng và lựa chọn một kế hoạch kiểm tra sử dụng vốn hợp lý, đảm bảo an toàn cho ngân hàng nhƣng cũng tạo thuận lợi
cho hoạt động kinh doanh của khách hàng và mối quan hệ giữa các bên. Nên sử dụng xếp hạng tín dụng khách hàng làm co sở cho việc xác định định kỳ hàng tháng, hàng quý hoặc nửa năm kiểm tra sử dụng vốn vay, trong đó những khách hàng có xếp hạng tín dụng cao, có uy tín trong quan hệ tín dụng thì thời hạn kiểm tra sử dụng dài hơn, các khách hàng xếp hạng tín dụng càng thấp thì mật độ kiểm tra nhiều hơn. Ðối với những khách hàng có nợ xấu, cần kiểm tra và phân loại nợ 1 lần/tháng để theo sát tình hình của khách hàng, có nhận định, phân tích và giải pháp đúng đắn nhằm hạn chế rủi ro.
Trong kiểm tra sử dụng vốn, cần nghiêm túc thực hiện kiểm tra trên thực tế, có đánh giá về việc sử dụng vốn, về tài sản bảo đảm của khách hàng, kịp thời phát hiện những rủi ro và có biện pháp xử lý, tránh tình trạng thực hiện kiểm tra mang tính đối phó, thực hiện trên giấy tờ. Cần có sự phân tích và đánh giá kịp thời những dấu hiệu của rủi ro nhƣ khách hàng có khó khăn trong việc trả nợ, sự thay đổi của môi truờng kinh doanh, tình hình thị truờng ảnh hƣởng xấu đến phƣơng án kinh doanh, có dấu hiệu vi phạm pháp luật,… dựa trên hệ thống các tín hiệu cảnh báo sớm về rủi ro tín dụng (điều này đang đƣợc Agribank nói chung và Chi nhánh Thanh Thủy nói riêng thực hiện trong ban hành các văn bản về từng loại hình cho vay trong thời gian gần đây) để nắm bắt khả năng xử lý chủ động, kịp thời các rủi ro có nguy cơ xảy ra.
Theo dõi chặt chẽ các nguồn tiền của khách hàng trên cơ sở xây dựng cơ chế tra soát đối với từng loại vay (các khoản vay để xuất khẩu thì kiểm tra ngày xuất hàng, các yêu cầu đòi tiền, bộ chứng từ hàng xuất và thời gian thanh toán; các khoản vay xây dựng cơ bản cần kiểm tra tiến độ công trình, xác nhận của chủ đầu tƣ về công nợ và cam kết chuyển toàn bộ nguồn tiền thanh toán về tài khoản của khách hàng mở tại chi nhánh; các khoản vay thƣơng mại cần kiểm tra tồn kho, công nợ hàng tháng và kiểm tra việc sử dụng các nguồn thu của khách hàng, quy định nguồn iền hàng từ phƣơng án
vay phải trả nợ ngay sau khi thu đƣợc tiền, cho dù khoản vay chƣa đến hạn…). Kiểm tra chặt chẽ nguồn tiền từ phƣơng án kinh doanh sẽ giúp ngân hàng kịp thời thu nợ đúng hạn.