5. Bố cục của luận văn
3.5.3. Nguyên nhân của những hạn chế
3.5.3.1. Rủi ro tín dụng do nguyên nhân khách quan từ môi trường kinh doanh
Do hệ thống các văn bản hƣớng dẫn công tác tín dụng còn nhiều bất cập, hoạt động tín dụng liên quan đến nhiều văn bản pháp luật, tuy nhiên, hệ thống các văn bản này ở Việt Nam đang trong giai đoạn hoàn thiện nên còn chồng chéo, rƣờm rà, đôi chỗ chƣa đầy đủ gây khó khăn cho hoạt động tín dụng ngân hàng.
Nghị định số 41/2010/NĐ - CP đã tạo diều kiện để phát triển Nông nghiệp, Nông thôn và Nông dân. Tuy nhiên mức vay không có bảo đảm tài sản còn cao, chƣa phù hợp với thực tế, gây khó khăn, tiềm ẩn rủi ro cho Ngân hàng.
Việc nhận định và điều hành về lãi suất không lƣờng trƣớc đƣợc, khiến cho Ngân hàng bị ảnh hƣởng rủi ro về lãi suất, khó khăn trong cân đối chênh lệch lãi suất hai đầu.
Nền kinh tế nƣớc ta đang trong quá trình hội nhập, tự do hóa tài chính, vì vậy cạnh tranh diễn ra ngày càng khốc liệt. Bên cạnh đó, cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu cũng đã tác động tới Việt Nam khiến cho hoạt động tín dụng của ngân hàng cũng gặp nhiều rủi ro hơn.
Thị trƣờng chứng khoán, thị trƣờng các sản phẩm phái sinh ở nƣớc ta còn non trẻ, chƣa thực sự phát triển. Do đó, việc sử dụng các công cụ phái sinh nhằm phòng ngừa rủi ro tín dụng của ngân hàng gặp nhiều khó khăn.
Các doanh nghiệp ở nƣớc ta đang trong giai đoạn đƣợc sắp xếp, củng cố lại nên còn nhiều bất cập, các doanh nghiệp vừa và nhỏ thì hầu hết mới thành lập nên thông tin về quá khứ hoạt động chƣa có. Chƣa có tổ chức nào nghiên cứu và đƣa ra hệ thống chỉ tiêu trung bình ngành làm cơ sở so sánh, đánh giá khách hàng, nguồn tiếp cận thông tin doanh nghiệp của ngân hàng còn hạn chế khiến cho chi nhánh gặp nhiều khó khăn khi đánh giá, xếp hạng khách hàng để ra quyết định cho vay.
3.5.3.2. Rủi ro tín dụng do nguyên nhân chủ quan từ người vay
Năng lực lập kế hoạch và thực hiện các dự án của các doanh nghiệp, đặc biệt là các doanh nghiệp ngoài quốc doanh trên địa bàn còn yếu kém, gây khó khăn cho các cán bộ tín dụng trong quá trình thẩm định và đánh giá khách hàng. Một số dự án đƣợc lập thiếu căn cứ khoa học, thiếu tính khả thi và các số liệu chƣa trung thực, bởi một số doanh nghiệp chỉ coi dự án là điều kiện mang tính thủ tục nên không chú trọng vào khâu lập dự án, đầu tƣ dàn trải. Từ đó, gây khó khăn cho ngân hàng trong việc xác định mức cho vay hợp lý để phòng ngừa đƣợc rủi ro tín dụng xảy ra.
Năng lực điều hành và quản lý của các chủ đầu tƣ, các hộ gia đình trên địa bàn còn hạn chế, yếu kém, nguồn vốn sử dụng không hiệu quả. Điều đó làm cho
rủi ro tín dụng của ngân hàng tăng cao. Sản xuất chăn nuôi trên địa bàn nông thôn còn nhiều món vay nhỏ, lẻ, thiên tai dịch bệnh diễn biến phức tạp. Giá cả một số hàng hoá, nguyên liệu, phân bón, lãi suất,… tăng làm cho chi phí đàu vào tăng, dẫn đến doanh nghiệp, hộ sản suất và nông dân gặp khó khăn.
3.5.3.3. Rủi ro tín dụng do nguyên nhân chủ quan từ ngân hàng cho vay
NHNo&PTNT Việt Nam đã có quy trình tín dụng áp dụng trong toàn bộ hệ thống tuy nhiên các mẫu văn bản, hợp đồng phục vụ quy trình tín dụng lại chƣa rõ ràng, thống nhất và dựa trên những đặc điểm riêng của từng đối tƣợng khách hàng, từng hình thức vay, dẫn đến việc thực hiện theo quy trình chuẩn rất khó khăn cho cán bộ tín dụng.
Trình độ nghiệp vụ cán bộ tín dụng tại chi nhánh còn nhiều hạn chế. Số lƣợng cán bộ tín dụng còn thiếu, đã làm cho công tác đánh giá và quản lý khách hàng gặp nhiều khó khăn. Đội ngũ cán bộ trẻ tuy đƣợc đào tạo có bài bản, kiến thức chuyên môn tốt song vẫn còn thiếu kinh nghiệm thực tế. Do vậy, những kết luận của họ còn mang tính lý luận, thiếu thực tiễn.
Hệ thống các giải pháp, biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng của chi nhánh mới chỉ là tự tài trợ là chính, chƣa sử sụng nhiều các biện pháp nhằm chuyển giao rủi ro nhƣ: Mua bảo hiểm, mua bán nợ, sử dụng các nghiệp vụ phái sinh…
Chƣơng 4
GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH HUYỆN THANH THỦY, TỈNH PHÚ THỌ
4.1. Định hƣớng, mục tiêu hoạt động hoạt động kinh doanh và giảm thiểu rủi ro tín dụng của NHNo&PTNT thời gian tới
4.1.1. Định hướng hoạt động kinh doanh
Tập trung huy động nguồn vốn, đặc biệt là nguồn vốn huy động từ dân cƣ, các tổ chức kinh tế và tổ chức xã hội khác. Chú trọng huy động nguồn vốn trung và dài hạn cả nội và ngoại tệ. Tăng trƣởng dƣ nợ đi đôi với việc tăng trƣởng nguồn vốn ổn định, tập trung đầu tƣ vào lĩnh vực nông nghiệp.
Mở rộng cho vay các thành phần kinh tế làm ăn có hiệu quả, dự án khả thi, tình hình tài chính lành mạnh, đáp ứng đầy đủ quy định. Đẩy mạnh cho vay cá nhân và hộ gia đình trên cơ sở tăng trƣởng tín dụng ở mức độ hợp lý và đảm bảo an toàn, tài sản, con ngƣời… Tiếp tục nâng cao chất lƣợng tín dụng, tập trung thu hồi nợ xấu.
Tập trung triển khai nâng cao chất lƣợng phục vụ các loại hình dịch vụ, sản phẩm dịch vụ toàn diện có hiệu quả, nhanh chóng chính xác và thuận lợi, thị hiếu trong cơ chế thị trƣờng.
Tập trung triển khai toàn diện có hiệu quả, chất lƣợng cao công tác quảng cáo, quảng bá toàn diện kịp thời các loại hình dịch vụ, sản phẩm công nghệ hiện đại có hiệu quả, thị hiếu nhằm nâng cao thƣơng hiệu uy tín của NHNo & PTNT chi nhánh Thanh Thủy nói riêng và NHNo & PTNT Việt Nam nói chung.
Kiện toàn và ổn định bộ máy tổ chức. Tiếp tục đào tạo, đào tạo lại toàn diện các mặt nghiệp vụ tín dụng, kế toán, thanh toán quốc tế... đặc biệt là nâng cao trình độ ngoại ngữ, tin học... cho cán bộ của chi nhánh.
Công tác thi đua, phát động phòng trào thi đua của cơ quan, các đoàn thể công đoàn, Đoàn thanh niên cần thƣờng xuyên gắn liền với từng đợt, kỳ hoạt động kinh doanh quý năm. Song phải đánh giá kết quả thông báo đến toàn thể cán bộ nhân viên biết từ đó nhân điển hình tốt trong toàn chi nhánh học tập.
4.1.2. Mục tiêu kinh doanh
- Giảm thiểu RRTD trên cơ sở nâng cao chất lƣợng tín dụng: tỷ lệ nợ xấu dƣới 1%, tăng trƣởng tín dụng đạt mức 15-20%/năm.
- Phân tán rủi ro trong danh mục đầu tƣ tín dụng.
- Nâng cao chất lƣợng thẩm định và tăng cƣờng kiểm soát, giám sát liên tục, toàn diện và kịp thời trong quá trình cấp tín dụng.
- Xây dựng cơ chế xử lý nợ xấu uyển chuyển, hiệu quả. - Hƣớng đến các chuẩn mực quốc tế trong quản trị RRTD.
4.1.3. Định hướng về công tác phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng
Dựa trên kế hoạch, mục tiêu kinh doanh, phấn đấu tăng trƣởng và nâng cao chất lƣợng tín dụng phù hợp với kế hoạch đề ra, chi nhánh đƣa ra một số định hƣớng trong hoạt động tín dụng và phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng nhƣ sau:
- Giảm tỷ lệ nợ xấu dƣới 1%. Tập trung quyết liệt rà soát cụ thể từng khoản nợ đã đƣợc xử lý, giao chỉ tiêu thu hồi nợ xấu, đặc biệt là các khoản nợ đã đƣợc xử lý tới từng cán bộ tín dụng, hàng tháng có đánh giá kết quả thực hiện.
- Nỗ lực chủ động cùng khách hàng hoàn thiện hồ sơ, thủ tục pháp lý về đảm bảo tiền vay để tăng cƣờng trách nhiệm, nghĩa vụ của ngƣời vay, tạo cơ sở kinh tế và pháp lý khi thu hồi nợ.
- Phấn đấu tiếp tục nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán bộ tín dụng theo tiêu chuẩn quy định, nâng cao năng lực trình độ chuyên môn, nghiệp vụ, nâng cao năng lực quản lý rủi ro, năng lực phân tích thị trƣờng. Cán bộ tín dụng phải chuyên sâu tác nghiệp, nâng cao tinh thần tự nghiên cứu, có tinh thần
trách nhiệm, đạo đức nghề nghiệp, thực hiện tốt nhiệm vụ thẩm định, xét và quyết định cho vay, quản lý kiểm soát chặt chẽ quá trình sử dụng vốn vay, chủ động thu nợ đầy đủ cả gốc lẫn lãi theo từng kỳ hạn theo hợp đồng vay vốn, phấn đấu không để phát sinh nợ quá hạn mới.
- Tích cực tìm kiếm, tiếp cận khách hàng có năng lực tài chính lành mạnh, lựa chọn các dự án đầu tƣ, phƣơng án kinh doanh có tính khả thi, hiệu quả cao, nguồn trả nợ chắc chắn để xem xét cho vay, đảm bảo tăng trƣởng đi đôi với chất lƣợng, an toàn và hiệu quả.
4.2. Các giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại NHNoPTNT huyện Thanh Thủy huyện Thanh Thủy
Để thực hiện tốt kế hoạch kinh doanh, nâng cao chất lƣợng tín dụng tại NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Thanh Thủy, theo tôi cần thực hiện tốt các giải pháp cơ bản sau:
4.2.1. Nhóm giải pháp nhận diện và phòng ngừa rủi ro
Nâng cao khả năng tự nhận diện và đề kháng rủi ro là một cách phòng ngừa và hạn chế rủi ro một cách tốt nhất cho ngân hàng. Nhìn cách khác, khả năng tự đề kháng rủi ro thể hiện năng lực “chịu đựng đƣợc rủi ro” ở mức độ nhất định của ngân hàng trong hoạt động kinh doanh. Vì kinh doanh hàm chứa rủi ro nên chủ thể kinh doanh luôn phải chấp nhận bắt buộc một số rủi ro nào đó. Rủi ro càng lớn thì lợi nhuận càng cao, nên khi “khống chế” đƣợc các rủi ro lớn (thông qua cá hoạt động quản lý rủi ro nên thiệt hại gây ra đƣợc giảm thiểu) chủ thể kinh doanh càng có nhiều cơ hội để nâng cao lợi nhuận. Giữ vững và nâng cao khả năng tự đề kháng rủi ro của mình là cách thức để có thể tiếp nhận và vô hiệu hoá các rủi ro lớn, từ đó tối đa hoá lợi nhuận trong kinh doanh. Khi khả năng tự đề kháng rủi ro của mình là cách thức có thể tiếp nhận và vô hiệu hoá các rủi ro lớn, từ đó vô hiệu hoá đƣợc lợi nhuận trong kinh doanh. Khi khả năng tự đề kháng rủi ro của chủ thể kinh doanh không đủ sức “ngăn cản” những rủi ro lớn, thì tác hại rủi ro sẽ diễn ra. Trong trƣờng
hợp này, nếu biết kết hợp nhận dạng rủi ro, đánh giá mức độ rủi ro và đề ra biện pháp giải quyết rủi ro, sẽ giúp hoạt động phòng chống rủi ro đạt hiệu quả. Nhƣ vậy khả năng tự đề kháng rủi ro đƣợc xem nhƣ dào cản thứ nhất, ngăn không cho rủi ro xâm nhập, còn việc nhận dạng rủi ro, đánh giá và đề ra biện pháp quản lý rủi ro là rào cản thứ hai, hạn chế tác hại của các rủi ro đã lọt qua rào cản thứ nhất. Nguyên lý “phòng bệnh hơn chữa bệnh” đƣợc thể hiện là vậy.
Với quy mô hoạt động của một Chi nhánh cấp huyện, công tác phòng ngừa rủi ro mặc dù đƣợc chú trọng, nhƣng do hạn chế về mặt nhân lực, năng lực của cán bộ tín dụng và cán bộ thẩm định rủi ro nên công tác phòng ngừa rủi ro tại Chi nhánh Thanh Thủy chƣa thu đƣợc hiệu quả tốt. Trong thời gian tới, để khắc phục tình trạng này, cán bộ Agribank chi nhánh Thanh Thủy cần:
4.2.1.1. Thành lập bộ phận nghiên cứu, phân tích và dự báo rủi ro
Một thực tế hiện nay là công tác nghiên cứu, phân tích và dự báo rủi ro tại chi nhánh Thanh Thủy còn yếu kém và chƣa đƣợc chú trọng, chƣa có một quy trình nghiên cứu, phân tích và dự báo rủi ro một cách cụ thể, chủ yếu việc nhận định rủi ro đƣợc cán bộ tín dụng trực tiếp quản lý món vay đƣa ra đánh giá một cách chủ quan mà chƣa dựa vào một hệ thống các chỉ tiêu đánh giá rõ ràng. Đây là nguyên nhân cơ bản dẫn đến hiệu quả công tác quản lý rủi ro tại Chi nhánh không cao, vẫn còn tồn tại tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu cao hơn so với mục tiêu chi nhánh đề ra. Để khắc phục tình trạng này, trong thời gian tới Chi nhánh cần thành lập bộ phận chuyên trách về quản lý rủi ro tín dụng, nhƣ vậy Chi nhánh cần có phòng quản lý rủi ro, theo đó, xây dựng quy trình nhận diện rủi ro hợp lý.
Đối với cơ cấu bộ phận nghiên cứu, phân tích và dự báo rủi ro không cần xây dựng quá lớn, bởi chi nhánh Thanh Thủy chỉ là chi nhánh cấp huyện của Agribank, cơ cấu nhân lực và quy mô hoạt động còn hạn chế. Do đó, Chi nhánh có thể xây dựng Phòng quản lý rủi ro ban đầu đƣợc thành lập gồm có 1
trƣởng phòng và 4 nhân viên. Trong đó, cơ cấu cụ thể là gồm 1 nhân viên quản lý tài sản nợ có, 1 nhân viên quản lý rủi ro tín dụng, 1 nhân viên quản lý rủi ro thị trƣờng và rủi ro tác nghiệp. Các nhân viên của phòng quản lý rủi ro phải có trình độ từ đại học trở lên, kinh nghiệm làm việc từ 5 năm trở lên, am hiểu quy trình quản trị rủi ro trong ngân hàng. Bộ phận này sẽ dựa trên tất cả các kênh thông tin, các nguồn nghiên cứu và dự báo khác để làm định hƣớng cho hoạt động tín dụng, chiến lƣợc quản lý rủi ro tín dụng, chiến lƣợ ng khách hàng và chiến lƣợc đầu tƣ vốn tín dụng của mình. Bộ phận này sẽ tiến hành phân tích, đánh giá quy mô, cơ cấu và hiệu quả tín dụng của các ngành kinh tế, thành phần kinh tế, địa bàn nông thôn và thành thị để trên cơ sở đó ngân hàng có thể thực hiện các giải pháp mở rộng tín dụng an toàn - hiệu quả - bền vững.
4.2.1.2. Nâng cao năng lực đánh giá hiểm họa rủi ro tín dụng Thứ nhất, đối với khâu tiếp nhận và thẩm định hồ sơ vay
Rủi ro tín dụng bắt đầu từ những phân tích và thẩm định tín dụng không cẩn trọng và thiếu chính xác dẫn đến những quyết định cho vay sai lầm. Ðây là bƣớc cực kỳ quan trọng và đảm bảo hạn chế rủi ro tín dụng với hiệu quả cao nhất, ít tổn thất nhất. Quá trình thẩm định cần đáp ứng duợc yêu cầu về chất lƣợng phân tích và thời gian ra các quyết định, đảm bảo sự cẩn trọng hợp lý trên cơ sở phân tích lợi nhuận và rủi ro cũng nhƣ đáp ứng đƣợc các yêu cầu về chất lƣợng phục vụ khách hàng.
Cán bộ tín dụng sau khi hƣớng dẫn và tƣ vấn cho khách hàng lập hồ sơ xin cấp tín dụng sẽ tiến hành thẩm định sơ bộ hồ sơ xin cấp tín dụng đó. Các thông tin và tài liệu cung cấp nhƣ thông tin cơ bản về khách hàng, tình hình tài chính hiện tại, mục đích vay, hồ sơ tài sản thế chấp, cơ sở hoàn trả lãi, gốc và kế hoạch trả nợ cần đƣợc cán bộ tín dụng sử dụng nhiều kênh khác nhau để kiểm tra, đánh giá tính hợp pháp và hợp lệ.
Tiếp theo, cán bộ tín dụng tiếp tục tiến hành thẩm định khả năng thực hiện các nghĩa vụ trong tƣơng lai có liên quan đến khoản tín dụng mà khách
hàng đang xin vay bằng việc phận tích các tiêu chuẩn thẩm định tín dụng nhƣ thẩm định về dự án vay vốn nhằm xác định nhu cầu vốn thực sự, tính khả thi, hiệu quả của phƣơng án vay vốn, khả năng trả nợ, định giá tài sản đảm bảo và những rủi ro có thể xảy ra để sàng lọc hồ sơ xin cấp tín dụng một cách hiệu quả. Căn cứ trên kết quả của việc xếp hạng tín dụng khách hàng cũng toàn bộ hồ sơ xin cấp tín dụng, cán bộ tín dựng sẽ lập tờ trình thẩm định trình cấp có