Phương pháp nghiên cứu

3.2.1. Phương pháp thu thập số liệu

- Số liệu, tài liệu thứ cấp: Thực hiện thu thập số liệu từ các nguồn thông tin công bố của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam (Agribank) và của Agribank chi nhánh huyện Phú Lương Thái Nguyên (báo cáo thường niên, báo cáo tài chính của ngân hàng, và báo cáo tình hình hoạt động của chi nhánh) và báo cáo của cơ quan quản lý nhà nước (các văn bản quy phạm pháp luật và các số liệu thống kê được công bố).….

- Số liệu sơ cấp: Thu thập qua cuộc điều tra

+ Đối tượng điều tra: Phỏng vấn trực tiếp và qua email ban giám đốc 20 người, cán bộ tín dụng 120 người, 52 cán bộ thuộc phòng khác. Tổng số người được phỏng vấn là 192 người được thu thập bằng phương pháp trắc nghiệm và lấy ý kiến câu hỏi điều tra mở của các cán bộ Agribank chi nhánh huyện Phú Lương, Agribank chi nhánh huyện Phú Bình, Agribank chi nhánh huyện Đại từ là các chi nhánh cấp 2 thuộc agribank chi nhánh tỉnh Thái Nguyên quản lý. Trong nội dung phỏng vấn nhằm nắm bắt thêm thực trạng hoạt động kinh doanh cũng như các yếu tố ảnh hưởng đến nợ quá hạn tại ngân hàng trong thời gian qua. Từ đó có những phân tích, đánh giá sát thực với thực trạng, những khó khăn nguyên nhân, công tác kiểm soát nợ và quản trị nợ quá hạn tại chi nhánh để đưa các giải pháp và định hướng trong những năm tới đối với nợ quá hạn.

+ Cấu trúc bảng hỏi: gồm 2 phần:

. Phần 1: Thông tin cá nhân đối tượng điều tra. . Phần 2: Nội dung đánh giá

- Các yếu tố ảnh hưởng nhiều nhất tới nợ quá hạn và công tác quản trị nợ quá hạn của ngân hàng thương mại 4 mức độ: Rất quan trọng, quan trọng, bình thường, không quan trọng.

- Công tác quản trị nợ quá hạn của Agribank chi nhánh huyện Phú Lương, thông qua bảng hỏi được thiết kế thang đo Likert với 5 mức độ: 1 - rất không đồng ý; 2 - Không đòng ý; 3 - Trung lập; 4 - Đồng ý; 5 - Hoàn toàn đồng ý.

+ Nội dung để xây dựng mẫu điều tra: Sử dụng mô hình Servqual để điều tra, đánh giá các yếu tố ảnh hưởng nhiều nhất tới nợ quá hạn và công tác quản trị nợ quá hạn của ngân hàng thương mại: Địa bàn điều kiện tự nhiên, mức độ cạnh tranh, cơ chế chính sách, khả năng tài chính và tài sản bảo đảm, công tác tổ chức quản trị nợ quá hạn, công tác thẩm định phương án vay vốn, công tác kiểm tra giám sát của ngân hàng, đánh giá khả năng thực hiện của dự án của khách hàng.

Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác quản trị nợ quá hạn của Agribank chi nhánh huyện Phú Lương về: xây dựng kế hoạch kiểm soát nợ quá hạn và quản trị nợ quá hạn; xây dựng quy chế vay vốn; công tác thẩm định khách hàng vay vốn; kiểm tra, giám sát sử dụng vốn vay; trích lập dự phòng rủi ro; công tác xử lý nợ quá hạn tại Agribank chi nhánh huyện Phú Lương.

3.2.2. Phương pháp xử lý số liệu

Sau khi thu thập được các thông tin sơ cấp, tiến hành phân loại, sắp xếp thông tin theo thứ tự ưu tiên về độ quan trọng của thông tin. Đối với các thông tin là số liệu định lượng thì tiến hành lập trên bảng biểu.

Bên cạnh đó, tiến hành tổng hợp các số liệu, báo cáo của các ngân hàng thương mại trên địa bàn, số liệu của Agribank chi nhánh Phú Lương tỉnh Thái Nguyên từ năm 2014 đến 2016. Đồng thời tổng hợp lại các phiếu điều tra thành một bảng thống kê. Sau đó sẽ tiến hành phân tích kết quả tổng hợp đó.

Thông tin được tổng hợp vào máy tính phục vụ cho việc phân tích sau này sử dụng bộ công cụ Excel. Các thông tin định tính sẽ được mã hóa trước khi nhập.

3.2.3. Phương pháp phân tích số liệu

3.2.3.1. Phương pháp thống kê mô tả

Sử dụng các chỉ tiêu tổng hợp để phản ánh và phân tích mức độ của đối tượng: số tuyệt đối, số tương đối, số bình quân… cho các chỉ tiêu phấn tích như nguồn vốn huy đồng, nguồn cho vay, tổng dư nợ, nợ quá hạn, nợ quá theo các đối tượng, theo thành phần kinh tế… Từ những chỉ tiêu phản ánh mặt lượng này, rút ra nhũng kết luận về mặt chất của đối tượng nghiên cứu.

3.2.3.2. Phương pháp thống kê so sánh

qua các thời điểm, thời kỳ khác nhau, số liệu các năm từ 2014 đến năm 2016 về tình hình huy động vốn, sử dụng vốn để đánh giá hiệu quả sử dụng vốn, so sánh nợ quá hạn với tổng dư nợ… Từ đó thấy được sự biến động của chúng theo thời gian.

3.2.4. Hệ thống chỉ tiêu phân tích

3.2.4.1. Chỉ tiêu đánh giá công tác tín dụng

Doanh số cho vay: Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà ngân hang đã phát ra cho vay trong một khoảng thời gian nào đó.

Doanh số thu nợ: Là toàn bộ các món nợ mà ngân hang đã thu về từ các khoản cho vay trong một khoảng thời gian nào đó.

Dư nợ: Là chỉ tiêu phản ánh tại một thời điểm xác định nào đó ngân hang hiện còn cho vay bao nhiêu, cũng là khoản mà ngân hang cần phải thu về

Hệ số dư nợ: Chỉ số này xác định hiệu quả đầu tư của một đồng vốn huy động. Nó giúp cho nhà phân tích so sánh khả năng cho vay của Ngân hàng với nguồn vốn huy động. Chỉ tiêu này quá lớn hay nhỏ đểu không tốt bởi vì nếu chỉ tiêu này lớn thì khả năng huy động vốn của Ngân hang thấp, ngược lại chỉ tiêu này nhỏ thì Ngân hàng sử dụng nguồn vốn huy động không hiệu quả.

Hệ số dư nợ (lần) = Tổng dư nợ

Tổng nguồn vốn huy động

Tỷ lệ nợ quá hạn ( %): Chỉ số này đo lượng chất lượng nghiệp vụ tín dụng của Ngân hàng. Những ngân hàng có chỉ số này thấp cũng có nghĩa là chất lượng tín dụng vủa ngân hàng này có

Tỷ lệ nợ quá hạn (%) = Dư nợ quá hạn x 100 Tổng dư nợ cho vay

Thu nhập từ hoạt động tín dụng: Chỉ tiêu đánh giá hiệu quả kinh doanh của ngân hàng, so sánh trên tỷ trọng thu nhập ngân hàng ta có thế đánh giá được tình hình hoạt động tín dụng tại ngân hàng và hiệu \quả của hoạt động tín dụng đối với tất cả các hoạt đọng thu lợi khác trong ngân hàng.

3.2.4.2. Chỉ tiêu đánh giá công tác quản trị nợ quá hạn của chi nhánh

- Chỉ tiêu về xây dựng kế hoạch kiểm soát nợ quá hạn và quản trị nợ quá hạn của chi nhánh.

Tiêu chí đánh giá xây dựng kế hoạch kiểm

soát nợ quá hạn và quản trị nợ quá hạn