Phần 4 Kếtquả nghiên cứu và thảo luận
4.5.1.Hoàn thiện cơ cấu tổ chức, chính sách tín dụng, quy trình tín dụng
4.5. Giải pháp quản trị nợ quá hạn tại Agribank chi nhánh huyện Phú Lương
4.5.1.Hoàn thiện cơ cấu tổ chức, chính sách tín dụng, quy trình tín dụng
- Mơ hình tổ chức theo hướng tuân thủ các nguyên tắc về quản trị doanh nghiệp nhằm đảm bảo hiệu quả hoạt động của chi nhánh: gồm phân định rõ chức năng, vai trò của Ban Giám đốc, của phòng quan hệ khách hàng, của phòng quản trị rủi ro tín dụng, của phịng kế tốn, và phịng giao dịch.Thay vì chỉ có một phịng tín dụng thực hiện tất cả các chức năng của nghiệp vụ tín dụng.
Chính sách quản trị rủi ro của chi nhánh phải đưa ra tuyên bố rõ ràng từ Ban Giám đốc về khẩu vị rủi ro của chi nhánh trên cơ sở mục tiêu hoạt động của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam và xác định hạn mức nợ quá hạn tại chi nhánh. Cơ chế quản trị rủi ro tốt phải đem lại kết quả là rủi ro được quản lý trong phạm vi khẩu vị rủi ro mà chi nhánh hiểu rõ và chấp nhận, đảm bảo khơng có những tổn thất bất ngờ ngồi dự kiến đối với hoạt động kinh doanh.
Chi nhánh cần phải có bộ phận quản trị rủi ro theo hướng: đảm bảo sự độc lập về chức năng của bộ phận quan hệ khách hàng và bộ phận quản lý rủi ro tín dụng, thay vì chỉ có một phịng Tín dụng tại chi nhánh.Đảm bảo hoạt động quản trị nợ quá hạn được thực hiện độc lập, khách quan, trung thực, thống nhất.
Do chi nhánh chỉ có phịng Tín dụng làm giảm khả năng kiểm sốt được rủi ro phát sinh trong q trình cung ứng và thu hồi vốn tín dụng tại chi nhánh, gây ảnh hưởng trực tiếp tới năng lực hoạt động và khả năng chống đỡ của chi nhánh với những thay đổi của môi trường kinh doanh.
- Dựa trên các quy định của cơ quan quản lý nhà nước và quy định chung của Agribank thì chính sách tín dụng, quy trình tín dụng phải được thiết lập đầy đủ và có hiệu lực tại chi nhánh, được các cán bộ tại chi nhánh thực hiện, đảm bảo tất cả các rủi ro phát sinh từ các khoản cho vay phải được kiểm soát theo quy định, hạn chế tổn thất về vốn và thu nhập của ngân hàng.
Chính sách tín dụng đối với khách hàng bao gồm quy định về điều kiện cấp tín dụng, hạn mức cấp tín dụng, lãi suất, hồ sơ, trình tự thủ tục, quy trình thẩm định, xét duyệt cấp tín dụng, quản lý tiền vay. Chính sách tín dụng phải có quy dịnh về các tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động của chi nhánh nhằm đảm bảo tuân thủ quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Chính sách tín dụng phải quy định về trách nhiệm, quyền hạn của các đơn vị, cá nhân trong việc thẩm định, cấp tín dụng, quản lý nợ quá hạn, thẩm định và quản lý tài sản bảo đảm.
Trong chính sách tín dụng phải quy định cụ thể các trường hợp không được cấp tín dụng, hạn chế cấp tín dụng (khơng được cấp tín dụng khơng có bảo đảm, cấp tín dụng với điều kiện ưu đãi (ưu đãi về lãi suất, hồ sơ, trình tự, thủ tục xét duyệt cấp tín dụng) nhằm hạn chế rủi ro và các giới hạn cấp tín dụng làm cơ sở để ra quyết định tín dụng.
Trong quy trình tín dụng, đặc biệt là việc kiểm tra, giám sát các khoản tín dụng phải được thực hiện tại chi nhánh, bao gồm: kiểm tra trước khi cho vay, kiểm tra trong khi cho vay, kiểm tra sau khi cho vay.
+ Kiểm tra trước khi cho vay: là việc thẩm định các điều kiện vay vốn theo quy định. Khi khách hàng đặt quan hệ tín dụng thì chi nhánh phải kiểm tra các điều kiện vay vốn, kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ của hồ sơ xin vay, thẩm định phương án kinh doanh (sự cần thiết, tính khả thi và hiệu quả của phương án). Để đảm bảo an tồn trong kinh doanh tín dụng, chi nhánh cần khai thác mọi nguồn thông tin để biết được thực trạng về tình hình hoạt động kinh doanh, tình hình tài chính, tình hình quan hệ vay vốn với ngân hàng và các tổ chức tín dụng khác của khách hàng đó. Từ đó ngân hàng có thể nhận biết chính xác về khách hàng và là cơ sở quyết định cho vay.
+ Kiểm tra trong khi cho vay:
Trong quá trình cho vay, chi nhánh phải kiểm tra những nội dung sau: Kiểm tra mục đích, đối tượng vay vốn, kiểm tra mức vay và thời hạn xin vay của phương án vay vốn. Kiểm tra tính hợp pháp của các giấy tờ của hồ sơ vay vốn, giá trị tài sản bảo đảm.
+ Kiểm tra sau khi cho vay: được tiến hành từ khi chi nhánh giải ngân đến khi thu hết nợ. Sau khi giải ngân, cán bộ tín dụng kiểm tra việc sử dụng tiền vay của khách hàngtheo các nội dung đã thỏa thuận giữa khách hàng và ngân hàng đã được ghi trong hợp đồng tín dụng, theo dõi tình hình trả nợ của khách hàng. Định kì, CBTD phải kiểm tra và phân tích nợ để phát hiện nợ quá hạn để đề nghị các biện pháp xử lý thích hợp.
- Bên cạnh đó, để tăng cường quản trị rủi ro tín dụng thì cần phải hồn thiện hệ thống giám sát theo hướng nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài chính và phát triển hệ thống cảnh báo sớm những tiềm ẩn trong hoạt động của ngân hàng, gồm phân tích báo cáo tình hình tài chính và xác định các điểm nhạy cảm.
- Xây dựng quy trình tín dụng cụ thể đối với từng hình thức cấp tín dụng tại chi nhánh. Đối với các hình thức tín dụng: cho vay lưu vụ, cho vay quay vòng, cho vay tuần hoàn (Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2016) Thông tư 39/2016/TT-NHNN) thì chi nhánh phải thiết lập cơ chế giám sát rủi ro đối với các hình thức cho vay tại chi nhánh. Đối với cácphương thức cho vay có rủi ro cao thì cần được quy định chặt chẽ và có điều kiện áp dụng, như: Phương thức cho vay tuần hoàn, chỉ áp dụng đối với khoản vay ngắn hạn và khách hàng khơng có phát sinh nợ xấu...
- Phải gắn việc tăng trưởng tín dụng với chất lượng tín dụng, đảm bảo khơng phát sinh nợ quá hạn trong quá trình cung ứng tín dụng đối với nền kinh tế, tránh tăng trưởng tín dụng nóng.
- Xây dựng cơ chế quản lý theo từng nghiệp vụ như: cho vay theo hạn mức, cho vay từng lần, thấu chi,… và theo từng lĩnh vực, thường xuyên cập nhật các thay đổi về sản phẩm dịch vụ theo thị trường và xây dựng cơ chế gắn trách nhiệm của đơn vị quản lý, cán bộ quản lý với sự phát triển của từng nghiệp vụ được giao phụ trách.
- Quy trình quản trị rủi ro phải được thực hiện đối với riêng từng rủi ro và đối với toàn bộ danh mục rủi ro.
Trong quản trị rủi ro tín dụng, chi nhánh cần thực hiện quản trị rủi ro đối với từng khoản tín dụng và đối với tồn bộ danh mục tín dụng tại chi nhánh. Phải có hệ thống giám sát chất lượng của tồn bộ danh mục tín dụng phù hợp với tính chất quy mơ và tính phức tạp của danh mục tín dụng.
- Nâng cao kỹ thuật trong phân loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro:
Thực hiện phân loại nợ quá hạn theo cả hai phương pháp định lượng và định tính, xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ và trích lập dự phịng rủi ro đầy đủ:Chi nhánh cần đánh giá chính xác thực trạng nợ quá hạn và nợ xấu tại chi nhánh, xác định đúng bản chất để xử lý nợ quá hạn bằng việc chủ động thu hồi nợ, giảm dần nợ quá hạn. Cần phân loại nợ chi tiết nợ quá hạn theo các tiêu chí nợ quá hạn do tác động khách quan, do chủ quan; phân loại theo mức độ rủi ro; phân loại nợ quá hạn theo các lĩnh vực để có các biện pháp xử lý nợ quá hạn phù hợp theo từng tiêu chí. Trên cơ sở phân loại nợ, chi nhánh cần thực hiện trích lập dự phịng rủi ro theo quy định, bao gồm dự phòng cụ thể và dự phòng chung.
- Chính sách quản lý hạn mức rủi ro đảm bảo phân bổ một cách chi tiết hạn mức rủi ro cho toàn diện tất cả các hoạt động, cũng như xác định giới hạn và ngưỡng cảnh báo cụ thể cho các hạng mục rủi ro. Cơng ty phải hồn thiện hệ thống hạn mức rủi ro để kiểm sốt các rủi ro tài chính đảm bảo nằm trong các hạn mức rủi ro do các cấp có thẩm quyền quy định. Công ty thiết lập các hạn mức rủi ro cho các hoạt động kinh doanh, các bộ phận kinh doanh, cá nhân tham gia vào các giao dịch có rủi ro. Cơng ty chỉ tiến hành hoạt động kinh doanh sau khi đã xác định, thiết lập hạn mức rủi ro cho hoạt động kinh doanh đó. Các hạn mức rủi ro do công ty thiết lập phải phù hợp với mức vốn tự có, quy mơ, cơ cấu và mức độ phức tạp của hoạt động kinh doanh.