6. Tổng quan tài liệu
1.3.2. Bài học kinh nghiệm về việc quản trị rủi ro tín dụng theo Basel
II cho Ngân hàng TMCP Á Châu – CN Đà Nẵng.
a. Bài học kinh nghiệm cho các NHTM Việt Nam trong việc áp dụng Basel II
Thông qua kinh nghiệm của Mỹ thuộc nƣớc G10 và Trung Quốc ngoài nhóm nƣớc G10 và thực tiễn thành công cũng nhƣ thất bại của nhiều NHTM trên thế giới có thể rút ra một số bài học kinh nghiệm cho các NHTM Việt Nam nhƣ sau:
Thứ nhất, để áp dụng thành công Basel II trong công tác quản trị rủi ro ở NHTM thì NHNN ban hành các văn bản hƣớng dẫn cụ thể chi tiết với 10 ngân hàng lựa chọn thí điểm 2015-2018.
Thứ hai, tùy thuộc vào từng điều kiện cụ thể của các ngân hàng mà NHNN cho phép các ngân hàng đƣợc lựa chọn phƣơng pháp tiêu chuẩn hay phƣơng pháp đánh giá nội bộ cơ bản hay nâng cao.
Thứ ba, NHNN đối với các ngân hàng trong lộ trình thực hiện chƣa đáp ứng đủ theo Basel II thì có thể gia hạn thêm thời gian để thực hiện.
b. Bài học kinh nghiệm về việc quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II cho Ngân hàng TMCP Á Châu – CN Đà Nẵng.
Thứ nhất, tuân thủ triệt để các quy định của NHNN về áp dụng Hiệp ƣớc Basel II.
Thứ hai, áp dụng triệt để các nguyên tắc về quản lý rủi ro tín dụng theo ủy ban Basel II. Về vấn đề cấu trúc quản lý rủi ro tín dụng, NHTM cần thành lập/hoàn thiện ủy ban quản lý rủi ro riêng biệt, trong đó rủi ro tín dụng là một bộ phận. Bộ máy giám sát rủi ro của ngân hàng cần hoạt động độc lập, không tham gia vào quá trình tạo rủi ro, có chức năng quản lý, giám sát rủi ro.
Thứ ba, ngân hàng phải có đầu tƣ xây dựng phát triển cơ sở hạ tầng công nghệ để hỗ trợ cho công tác đánh giá lƣợng hóa rủi ro và giám sát, thu thập thông tin trong công tác quản trị rủi ro tín dụng.
Thứ tư, xây dựng hệ thống các chỉ tiêu đo lƣờng rủi ro, lƣợng hóa rủi ro tín dụng theo cách tiếp cận AMA của hiệp ƣớc vốn Basel II. Kết hợp các chỉ tiêu định tính (tự đánh giá, kiểm tra) và các chỉ tiêu định lƣợng và tính toán khả năng xảy ra rủi ro.
Thứ năm, xây dựng ý thức về quản lý rủi ro tín dụng trong toàn hệ thống, lựa chọn các lĩnh vực ƣu tiên để thiết lập các chốt kiểm soát về rủi ro tín dụng. Tất cả các nhân viên trong ngân hàng cần đƣợc đào tạo để hiếu biết và tham gia tự xác định rủi ro tín dụng - xác định nguyên nhân, đánh giá trong tất cả các rủi ro hiện có trong tất cả sản phẩm, hoạt động, quy trình và hệ thống của ngân hàng. Các chốt kiểm soát về rủi ro tín dụng đƣợc lựa chọn dựa trên các tiêu chí: lĩnh vực có lợi nhuận cao, là nghiệp vụ cơ bản của NHTM, có thể gây tổn thất nặng nề nếu xảy ra rủi ro.
Thứ sáu, xây dựng ngân hàng dữ liệu về rủi ro tín dụng và sử dụng công nghệ hiện đại trong phân tích/xử lý rủi ro tín dụng.
Thứ bảy, hạn chế tối đa nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng từ các yếu tố bên trong NHTM nhƣ con ngƣời, quy trình, hệ thống và các yếu tố bên ngoài nhƣ xây dựng các phƣơng án, đƣa ra tình huống để sẵn sàng đối phó cũng nhƣ khắc phục kịp thời hậu quả do các lỗi truyền thông, thiên tai, hoả hoạn gây ra rủi ro tín dụng.
KẾT LUẬN CHƢƠNG 1
Trong chƣơng 1 luận văn đã làm rõ một số vấn đề lý luận về rủi ro, RRTD, quản trị RRTD theo tiêu chuẩn Basel II. Luận văn đã phân tích làm rõ những hậu quả, nguyên nhân của RRTD và hệ thống các chỉ tiêu cơ bản đo lƣờng RRTD. Bên cạnh đó, luận văn cũng tổng quan các nội dung của Hiệp ƣớc Basel, các nguyên tắc trong quản trị RRTD. Với kinh nghiệm của các nƣớc trên thế giới về việc ứng dụng Basel II trong quản trị RRTD từ đó rút kinh nghiệm cho Ngân hàng TMCP Á Châu – CN Đà Nẵng về quản trị RRTD theo tiêu chuẩn Basel II. Các vấn đề lý luận đƣợc trình bày ở chƣơng này là cơ sở cho việc phân tích đánh giá thực trạng quản trị RRTD theo Basel II ở Ngân hàng TMCP Á Châu – CN Đà Nẵng. Nội dung này sẽ đƣợc trình bày ở chƣơng 2.
CHƢƠNG 2
THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG THEO TIÊU CHUẨN BASEL II TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU
– CN ĐÀ NẴNG