8. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
2.2.5. Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh dịchvụ bảo lãnh tạ
BIDV ĐăkNông từ năm 2013 đến 2015
a. Quy mô hoạt động bảo lãnh của Chi nhánh
Bảng 2.4. Quy mô hoạt động bảo lãnh từ 2013-2015
Đơn vị tính: triệu đồng, thư
So sánh năm 2014 với 2013 So sánh năm 2015 với 2014 Chỉ tiêu 2013 2014 2015 +/- % +/- % Doanh số BL 112.785 141.961 154.900 29.176 25,9 12.939 9,1 Số lượng thư bảo lãnh 457 530 525 73 16,0 -5 -0,9 Doanh thu phí bảo lãnh 1.015 1.648 1.549 633 62,4 -99 -6,0 Số dư bảo lãnh cuối kỳ 29.158 31.968 41.886 2.810 9,6 9.918 31,0 Số dư bảo lãnh bình quân năm 34.120 45.644 49.543 11.524 33,8 3.899 8,5
(Nguồn: Báo cáo của BIDV ĐăkNông)
bảo lãnh năm 2015 đạt 154.900 triệu đồng tăng 9,1% so với 2014 và 37,34% so với 2013 điều này minh chứng cho sự tin tưởng của khách hàng với thương hiệu BIDV, sự phát triển trong dịch vụ bảo lãnh của chi nhánh và sự cần thiết của bảo lãnh đối với các thành phần kinh tế.
- Tuy doanh số bảo lãnh năm 2015 gần gấp 1,09 lần năm 2014 và gấp 1,37 lần so với 2013 nhưng số lượng chứng thư bảo lãnh lại không biến động cùng tỷ lệ do chi nhánh tập trung chủ yếu phát hành các bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh bảo hành có giá trị lớn của các đơn vị và các bảo lãnh của các đơn vị này thường có thời hạn ngắn nên đã ảnh hưởng lớn đến mức độ tăng trưởng doanh số phát hành.
- Doanh thu phí từ dịch vụ bảo lãnh năm 2014 tăng 62,4% so với 2013 nhưng năm 2015 doanh số bảo lãnh 154.900 triệu đồng tăng 9,1% % trong khi đó thu nhập từ bảo lãnh lại giảm so với 2014 là -6% do chi nhánh thực hiện chính sách khách hàng, thực hiện các chính sách miễn giảm phí đối với các khách hàng lớn, có quan hệ bảo lãnh thường xuyên có giá trị bảo lãnh lớn của chi nhánh, khách hàng truyền thống để phối hợp bán chéo các sản phẩm khác của chi nhánh. Tổng thu phí bảo lãnh của chi nhánh so với tổng thu dịch vụ ngoài tín dụng còn khá khiêm tốn, chưa đạt hiệu quả cao là vấn đề cần được chi nhánh quan tâm để góp phần vào quá trình tăng trưởng của BIDV ĐăkNông nói riêng và BIDV nói chung
- Số dư bảo lãnh cuối kỳ các năm của chi nhánh đều có sự tăng trưởng tuy nhiên trong năm 2014, 2015 do chi nhánh phát hành các bảo lãnh có giá trị lớn cho các công ty như Chi nhánh ĐăkNông - Công ty CP Đầu tư xây dựng Đông Tài, Công ty TNHH MTV QLSC XD Cầu đường bộ ĐăkNông, Công ty TNHH Triệu Sơn vv.... có thời hạn ngắn nên mức độ ảnh hưởng đến tăng số dư bình quân không cao bằng tăng trưởng doanh số. Số dư bảo lãnh bình quân năm 2015 là 49.543 triệu đồng.
Bảng 2.5. Tỷ trọng phí bảo lãnh so với tổng thu ngoài tín dụng Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu 2013 2014 2015 Tổng thu dịch vụ ngoài tín dụng 27.556 28.156 30.514 Tỷ trọng phí bảo lãnh so với tổng thu ngoài tín dụng 3.680% 5.850% 5.080%
(Nguồn: Báo cáo của BIDV ĐăkNông)
Bảng 2.5. cho thấy tỷ trọng phí bảo lãnh so với tổng thu dịch vụ ngoài tín dụng hai năm 2014 và 2015 có tăng lên so với năm 2013 nhưng nhìn chung còn khiêm tốn. Hơn nữa năm 2015 lại có xu hướng giảm. Vì vậy , tăng tỷ trọng của hoạt động này vẫn là một mục tiêu ưu tiên cho thời kỳ tới.
b. Thị phần hoạt động bảo lãnh của Chi nhánh
Vì số liệu về doanh số bảo lãnh cũng như số dư bảo lãnh của các NHTM trên địa bàn không đầy đủ nên đề tài sử dụng chỉ tiêu về phí bảo lãnh để đánh giá về thị phần. Phí thu từ nghiệp vụ bảo lãnh của chi nhánh năm 2015 là 1.549 triệu đồng so với tổng thu phí bảo lãnh của các ngân hàng trên địa bàn cùng năm là 12.908 triệu đồng, chiếm khoảng 12% .Với 9 tổ chức tín dụng trên địa bàn, với thế mạnh về thương hiệu, vốn... tỷ trọng thị phần như vậy vẫn là một con số khiêm tốn.
c. Cơ cấu cung ứng dịch vụ bảo lãnh của Chi nhánh
Bảng 2.6. Tình hình thực hiện bảo lãnh phân theo loại bảo lãnh từ 2013-2015 Đơn vị tính: triệu đồng 2013 2014 2015 Các loại bảo lãnh Giá trị Tỷ trọng (%) Giá trị Tỷ trọng (%) Giá trị Tỷ trọng (%)
1. Bảo lãnh thanh toán 11.278,5 10 21.294,1 15 15.490 10 2. Bảo lãnh thực hiện hợp đồng 78.949,6 70 92.274,5 65 92,940 60 3. Bảo lãnh vay vốn 1.127,9 1 - 0.00 0.00 4. Bảo lãnh dự thầu 13.534,2 12 19.874,5 14 18.588 12 5. Bảo lãnh nhận hàng - - 0.00 0.00 6. Các loại bảo lãnh khác 7.895 7 8.517,6 6 27.882 18 TỔNG DOANH SỐ BL 112.785 100 141.961 100 54.900 100
(Nguồn: Báo cáo của BIDV ĐăkNông)
Qua số liệu của Bảng 2.3. có thể nhận thấy:
- Sản phẩm chính qua các năm là bảo lãnh thực hiện hợp đồng, chiếm tỷ trọng trung bình thấp nhất là 60% và cao nhất là 70% về giá trị bảo lãnh trong các loại bảo lãnh của chi nhánh.
- Chiếm vị trí thứ hai và thứ ba và có tỷ trọng xấp xỉ nhau là bảo lãnh thanh toán và bảo lãnh dự thầu. Số liệu cho thấy có sự dao động qua các năm nhưng không đáng kể, mức độ ổn định trong khoảng từ 10% đến 15%.
- Một số loại bảo lãnh gần như không phát sinh giá trị bảo lãnh hoặc không dáng kể.
- Thực trạng nêu trên là do bối cảnh kinh tế của địa bàn nhưng cũng cho thấy tiềm năng về đa dạng hóa sản phẩm bảo lãnh.
* Cơ cấu phân theo loại loại hình khách hàng
Bảng 2.7. Tình hình thực hiện bảo lãnh phân theo loại hình khách hàng 2013-2015 Đơn vị tính: triệu đồng 2013 2014 2015 Thành phần kinh tế Giá trị Tỷ trọng (%) Giá trị Tỷ trọng (%) Giá trị Tỷ trọng (%) DN nhà nước 9.022,81 8 14.196 10 7.745 5 Công ty Cổ Phần 24.812,74 22 42.588,24 30 51.117 33 Công ty TNHH 73.310,37 65 79.498,04 56 92.940 60 DN có vốn đầu tư NN - 0 - 0 - 0 Hộ tư nhân, cá thể 5,639.26 5 5,678.43 4 3,098 2 Khác - 0 - 0 - 0 Tổng cộng 112.785 100 41.961 100 154.900 100
(Nguồn: Báo cáo của BIDV ĐăkNông)
+ Đối tượng khách hàng chính sử dụng dịch vụ bảo lãnh của chi nhánh chủ yếu là các doanh nghiệp. Trong đó, chiếm tỷ trọng trên 60% trong doanh số phát hành các năm là các CTy TNHH.
+ Các DN có vốn đầu tư nước ngoài không phát sinh giá trị bảo lãnh. + Hộ tư nhân, cá thể có phát sinh nhưng vẫn còn chiếm tỷ lệ rất khiêm tốn. Tuy nhiên, do đặc thù của địa bàn, đây là một tiềm năng mà Chi nahnsh có thể khai thác.
Bảng 2.8. Tình hình thực hiện BL phân theo đối tượng ngành nghề 2013-2015 Đơn vị tính: triệu đồng 2013 2014 2015 Tỷ trọng Tỷ trọng Tỷ trọng Ngành nghề Giá trị (%) Giá trị (%) Giá trị (%)
Nông, Lâm, Thuỷ sản 5.639,26 5 4.258,82 3 - 0
Công nghiệp - 0 - 0 - 0
Xây dựng 87.972,44 78 123.505,88 87 144.057 93 Thương mại, dịch vụ 16.917,78 15 7.098,04 5 7.745 5 Khác 2.255,70 2 7.098,04 5 3.098 2
TỔNG CỘNG 112.785 100 141.961 100 154.900 100
(Nguồn: Báo cáo của BIDV ĐăkNông)
+ Doanh số bảo lãnh trong lĩnh vực xây dựng của chi nhánh tăng trưởng tốt chiếm tỷ trọng trung bình 86% trong doanh số bảo lãnh các năm. Điều này là phù hợp với thực tế địa bàn và cững tương thích với tỷ trọng cao của loại bảo lãnh thực hiện hợp đồng khi phân tích theo cơ cấu sản phẩm. Tuy nhiên, thực tế này cũng nói lên sự mất cân đối về cơ cấu hoạt động bảo lãnh theo ngành nghề.
+ Tỷ trọng của bảo lãnh cho ngành thương mại, dịch vụ của năm 2013 là khá cao, chiếm 15% nhưng có xu hướng giảm với mức giảm rất lớn. Trong cả hai năm 2014 và 2015 tỷ trọng này chỉ còn chiếm 5% trong tổng gía trị bảo lãnh. Đây là một xu hướng cần lưu ý và cũng cho thấy tiềm năng giảm bớt tính phụ thuộc gần nưh tuyệt đối vào bảo lãnh cho ngành xây dựng.
+ Giá trị bảo lãnh của lĩnh vực công nghiệp là bằng 0 nghĩa là trong suốt 3 năm chưa có một hợp đồng bảo hiểm nào phát sinh. Đây cũng là một điểm rất cần lưu ý. Ngoài ra, lĩnh vực nông – lâm- thủy sản cũng chiếm tỷ trọng rất nhỏ, thậm chí đến năm 2015, tỷ trọng này là bằng 0, trong khi đây là
địa bàn có thế mạnh về nông, lâm nghiệp. - Cơ cấu phân theo hình thức bảo đảm
Bảng 2.9. Tình hình thực hiện bảo lãnh phân theo hình thức bảo đảm
Đơn vị tính: triệu đồng 2013 2014 2015 Tỷ trọng Tỷ trọng Hình thức đảm bảo Giá trị (%) Giá trị (%) Giá trị Tỷ trọng - Tín chấp 22.557,04 20 31.231,37 22 46.470 30 - Ký quỹ 33.835,56 30 49.686,27 35 61.960 40 - Thế chấp tài sản 33.835,56 30 32.650,98 23 23.235 15 - Bảo lãnh của bên thứ
ba 22.557,04 20 28.392,16 20 23.235 15 - Hình thức bảo đảm
khác - - - - -
TỔNG CỘNG 112.785 100 141.961 100 154.900 100
(Nguồn: Báo cáo của BIDV ĐăkNông)
Bảng 2.9 cho thấy:
- Các hình thức bảo đảm bảo lãnh là khá đa dạng.
- Tỷ trọng giá trị bảo lãnh bảo đảm không bằng tài sản dao động trong khoảng từ 20% – 30%. Tuy tỷ trọng này chưa cao nhưng đây là một ưu điểm của Chi nhánh. Mặt khác, tỷ trọng này có xu hướng tăng. Điều này cho thấy NH đang nỗ lực tăng cường kiểm soát rủi ro thông qua thẩm định và giám sát.
- Hình thức ký quỹ chiếm tỷ trong cao nhất. Đây là một vấn đề cần khắc phục nếu CN đặt mục tiêu tăng trường hoạt động bảo lãnh trong thời gian đến.
d. Về kiểm soát rủi ro bảo lãnh
Bảng 2.10. Tình hình thực hiện nghĩa vụ trả thay, bảo lãnh có tranh chấp
Đơn vị tính:triệu đồng
Chi tiêu 2013 2014 2015
- Doanh số trả thay 0 0 0
- Dư nợ bảo lãnh quá hạn 0 0 0
- Bảo lãnh có tranh chấp 0 0 0
(Nguồn: Báo cáo của BIDV ĐăkNông)
Cho đến nay tại chi nhánh chưa phát sinh dư nợ bắt buộc trên tài khoản nội bảng và không có bảo lãnh đang tranh chấp.
e. Đánh giá về chất lượng dịch vụ
Trong năm qua, BIDV Đắk Nông đã tiến hành một đánh giá chuyên đề về các hoạt động dịch vụ ngoài cho vay đã và đang triển khai tại Chi nhánh, trong đó có dịch vụ bảo lãnh. Để thực hiện đánh giá này, BIDV cũng đã tiến hành thu thập ý kiến của khách hàng thông qua gửi Phiếu Khảo sát trực tiếp và qua Mail. Phiếu khảo sát được thiết kế đơn giản chỉ yêu cầu khách hàng đánh giá một số tiêu chí về chất lượng của dịch vụ bảo lãnh theo thang 5 bậc: Rất tốt; Tốt; Bình thường; Chưa tốt; Kém.
Tổng hợp kết quả đánh giá về chất lượng dịch vụ bảo lãnh cho thấy (các só liệu được làm tròn):
- Đánh giá chung về chất lượng dịch vụ bảo lãnh của chi nhánh: đa số khách hàng đánh giá ở mức tốt (80%) , tuy nhiên một số khách hàng vẫn còn đánh giá ở mức chưa tốt (3% người được hỏi), số khách hàng còn lại chọn mức bình thường, không có mức kém.
- Đa số ý kiến đều đánh giá cao kỹ năng và kiến thức của nhân viên và sự tích cực chủ động hổ trợ khách hàng;
- 76% khách hàng đánh giá ở mức tốt về thủ tục giấy tờ, mẫu biểu thiết kế đơn giản thuận tiện…Trong khi có 5% đánh giá chưa tốt.
- Thời gian giải quyết hồ sơ, thủ tục có 27% đánh giá ở mức tốt và rất tốt, số còn lại đánh gía ở mức bình thường (30%) và thậm chí chưa tốt (43%)
- Về chăm sóc khách hàng: Có 30% ý kiến khách hàng đánh giá bình thường, 5% đánh giá chưa tốt.
f. Đánh giá hiệu quả kinh doanh dịch vụ bảo lãnh tại chi nhánh Bảng 2.11. Tỷ lệ doanh thu phí so với doanh số bảo lãnh
Đơn vị tính:triệu đồng
Chỉ tiêu 2013 2014 2015
Doanh thu phí bảo lãnh 1.015 1.448 1.549
Doanh số bảo lãnh 112.785 141.961 154.900
Doanh số bảo lãnh 112.785 141.961 154.900
Tỷ lệ doanh thu phí/doanh số bảo lãnh 0,0090 0,0102 0,0100
(Nguồn: Báo cáo của BIDV ĐăkNông)
Như đã đề cập ở chương 1, để đánh giá hiệu quả kinh doanh của hoạt động bảo lãnh, với điều kiện hạch toán hiện giờ chỉ có thể sử dụng chỉ tiêu tỷ lệ doanh thu phí/ doanh số bảo lãnh.
Tỷ lệ này nhìn chung có sự sụt giảm trong năm 2015 là do chi nhánh thực hiện chính sách ưu đãi phí đối với các khách hàng có doanh số bảo lãnh lớn bằng cách thay đổi cách tính phí bảo lãnh (Thời hạn tính phí bảo lãnh là kể từ ngày phát hành đến ngày hết hạn hiệu lực của bảo lãnh được thay bằng thời hạn hiệu lực thực tế của thư bảo lãnh do khách hàng đã thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh hoặc bên nhận bảo lãnh đã trả lại thư bảo lãnh gốc trước ngày hết hạn hiệu lực của thư bảo lãnh.. hoặc thời hạn tính phí được tính từ ngày bên được bảo lãnh nhận được hàng đến thời hạn thanh toán nhằm đảm tính cạnh tranh hơn so với các ngân hàng khác)
2.3. ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG KDDV BẢO LÃNH TẠIBIDV ĐẮK NÔNG