7. Kết cấu của luận văn
1.3.1. Kinhnghiệm quản trịrủi ro tắn dụng của một số ngânhàng ngồi nƣớc
Một trong những tập đồn tài chắnh cĩ hiệu quả kinh doanh đƣợc đánh giá cao trên thế giới là Citigroup, trong đĩ kết quả hoạt động của Citibank đã tạo nên một nguồn thu lớn cho Citigroup. Đây là một tập đồn hàng đầu khơng chỉ về quy mơ mà cịn là đối thủ cĩ sức mạnh trên thƣơng trƣờng nhờ chắnh sách quản lý rủi ro của tập đồn. Trong mơi trƣờng hoạt động ngân hàng, Citibank đã xây dựng một khung quản trị rủi ro, trong đĩ bao gồm các chắnh sách tắn dụng đƣợc tuyên bố một cách rõ ràng, quy trình quản lý rủi ro, các cơng cụ và nguồn thơng tin cần thiết để ra quyết định, về đội ngũ nhân sự cĩ cùng một sự hiểu biết, một ngơn ngữ chung, trách nhiệm về vai trị của họ trong quy trình tắn dụng. Khi những yếu tố này đƣợc hội tụ một cách đầy đủ sẽ tạo ra trong ngân hàng một văn hĩa tắn dụng hiệu quả
Mơ hình tắn dụng thƣơng mại đƣợc tiêu chuẩn hĩa và phải trải qua 3 giai đoạn của quá trình xét duyệt: gặp gỡ khách hàng, thẩm định, thực hiện giao dịch. Ba giai đoạn trong chắnh sách tắn dụng chủ chốt của Citibank bao gồm: hình thành chiến lƣợc và kế hoạch cho vay; tiến hành cho vay khách hàng; đánh giá và báo cáo thực thi. Trong các giai đoạn này trách nhiệm của các bộ phận tham gia đƣợc thể hiện một cách rất cụ thể, rõ ràng nhƣ sau:
Uỷ ban quản lý (Management Committee) thực hiện các nhiệm vụ: thiết lập
mục tiêu hoạt động và tiêu chuẩn danh mục đầu tƣ đối với ngân hàng; đặt hạn mức tắn dụng đối với Uỷ ban chắnh sách tắn dụng.
Uỷ ban chắnh sách tắn dụng (Credit Policy Committee) thực hiện các nhiệm
vụ sau: đặt ra hạn mức tắn dụng cùng với Uỷ ban quản lý; xây dựng chắnh sách tắn dụng; quản lý và đánh giá danh mục đầu tƣ và quản trị rủi ro.
Bộ phận quản trị rủi ro (Line Management) thực thi các nhiệm vụ: lập ra
chiến lƣợc kinh doanh; nhận định thị trƣờng mục tiêu và mức chấp nhận rủi ro; gặp gỡ khách hàng và đánh giá rủi ro, xét duyệt dƣ nợ rủi ro; theo dõi việc hồn trả và các hồ sơ tắn dụng, theo dõi và duy trì giao dịch, giải ngân cho nhà đầu tƣ: theo dõi các vấn đề phát sinh trong quá trình tắn dụng; xúc tiến tiến độ khoản vay.
Mục tiêu của quy trình tắn dụng hiệu quả là đảm bảo ngân hàng hoạt động đạt hiệu quả cao, rủi ro đƣợc giảm thiểu thấp nhất với lợi nhuận mục tiêu. [13]
1.3.1.2. Kinh nghiệm của Tập đồn ngân hàng ING
Hoạt động quản trị tắn dụng ở từng ngân hàng cĩ những đặc điểm cơ bản giống nhau, tuy nhiên khơng hồn tồn giống nhau vì nĩ tùy thuộc vào một loạt các yếu tố nhƣ trình độ phát triển, tắnh chất hoạt động, các hình thức sở hữu, quan niệm của lãnh đạo ngân hàng... Để hƣớng tới một hoạt động chuẩn hĩa cĩ hiệu quả ta cĩ thể nghiên cứu xem xét kinh nghiệm quản trị tắn dụng của tập đồn ING, đây là tập đồn lớn hoạt động trên tồn cầu về lĩnh vực bảo hiểm, ngân hàng, hiện đang đƣợc coi là đơn vị hàng đầu của Châu Âu về hiệu quả quản trị rủi ro nĩi chung, trong đĩ cĩ quản trị tắn dụng với một số đặc điểm nhƣ sau:
- Bộ máy độc lập, quản lý chung.
- Rạch rịi về thẩm quyền quyết định tắn dụng.
- Xây dựng hạn mức tắn dụng nội bộ và cho khách hàng. - Lƣợng hĩa rủi to tắn dụng, chủ động đối phĩ[13]