- Thực hiện các nhiệm vụ khác do Tổng giám đốc/Giám đốc giao.
2.5.2.3. Nguyên nhân của hạn chế trong quản trị RRTD tại Ngânhàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Long An
Nguyên nhân dẫn đến tình trạng nợ quá hạn của Vietcombank Long An trong thời gian qua xuất phát từ một số tồn tại, sai sót trong công tác tín dụng. Cụ thể:
- Khách hàng có dấu hiệu khó khăn trong kinh doanh, tiềm ẩn rủi ro: 12 khách hàng, với dư nợ là: 227 tỷ đồng; khách hàng chưa thực hiện đầy đủ điều kiện phê duyệt: 02 khách hàng, với dư nợ là: 50 tỷ đồng.
- Công tác thẩm định:
+ Chi nhánh chưa đánh giá đầy đủ tình hình tài chính, tình hình kinh doanh của khách hàng, chưa phân tích các khoản mục trọng yếu trên báo cáo tài chính: 03 khách hàng, dư nợ là: 90 tỷ đồng.
+ Chi nhánh sử dụng số liệu phân tích đánh giá chưa cập nhật đến thời điểm gần nhất: 01 khách hàng, dư nợ là: 1 tỷ đồng.
+ Chi nhánh chưa thu thập đầy đủ thông tin, tài liệu để đánh giá tính khả thi của phương án kinh doanh, chứng minh năng lực, quy mô kinh doanh của khách hàng: 20 khách hàng, dư nợ: 30 tỷ đồng.
+ Chi nhánh xác định nhu cầu vay và thời hạn vay vốn của Khách hàng chưa phù hợp: 01 khách hàng, dư nợ là 12 tỷ đồng.
+ Một số trường hợp khách hàng cá nhân vay vốn kinh doanh/nguồn trả nợ từ kinh doanh nhưng chi nhánh chưa thu thập chứng từ chứng minh khả năng, quy mô kinh doanh/nguồn trả nợ của khách hàng; chưa thận trọng trong công tác thẩm định: 30 khách hàng, dư nợ là 20 tỷ đồng.
- Giải ngân và quản lý sau cho vay:
+ Cho vay cho khách hàng thực hiện thi công công trình nhưng chưa có hợp đồng đầu ra, phương án làm cơ sở giải ngân và theo dõi dòng tiền về kịp thời thu nợ: 01 khách hàng, dư nợ 2 tỷ đồng.
+ Chưa bổ sung chứng từ chứng minh mục đích sử dụng vốn đầy đủ: 20khách hàng, dư nợ: 152 tỷ đồng.
+ Biên bản kiểm tra chưa thực hiện kiểm tra sử dụng vốn vay/kiểm tra tổng thể tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh định kỳ/nội dung biên bản kiểm tra chưa có nội dung đánh giá tình hình tài chính và kinh doanh/cân đối dư nợ vay với tài sản hình thành từ vốn vay: 08 khách hàng, dư nợ: 85 tỷ đồng.
+ Chưa kiểm tra/ kiểm tra chưa kịp thời đối với các khoản giải ngân bằng tiền mặt: 10 khách hàng, dư nợ 25 tỷ đồng.
+ Biên bản kiểm tra chưa kiểm tra định kỳ tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, tình hình tài chính định kỳ 06 tháng/lần, chưa cân đối nợ vay và tài sản hình thành từ vốn vay/chưa kiểm tra đánh giá hàng tồn kho: 12 khách hàng, dư nợ là 130 tỷ đồng.
hình thành trong tương lai đã hoàn thành nhưng chưa đưa vào thế chấp; tự định giá đối với tài sản bảo đảm bắt buộc phải thuê thẩm định giá độc lập; định giá tài sản bảo đảm là máy móc thiết bị theo giá trị hợp đồng mua bán nhưng chưa thu thập hóa đơn giá trị gia tăng lưu hồ sơ; định giá lại tài sản bảo đảm bằng/cao hơn giá trị ban đầu nhưng chưa đưa ra cơ sở hợp lý; chưa thực hiện định giá lại tài sản bảo đảm định kỳ theo quy định.
2.5.2.4. Bài học được rút ra từ quản trị RRTD tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Long An