CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ NGÂNHÀNG THƯƠNG MẠI VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠ
1.3.1.6. Dấu hiệu nhận diện rủi ro tín dụng
Các nguyên nhân dẫn đến RRTD lại rất đa dạng nên việc nhận diện ra chúng rất phức tạp, cần có một quá trình xác định liên tục và có hệ thống trong hoạt động kinh doanh tín dụng của ngân hàng. Do vậy, ngân hàng cần xây dựng một bảng liệt kê các dấu hiệu nhận biết rủi ro điển hình để hộ trợ cho việc quản lý RRTD.
+ Trì hoãn hoặc gây khó khăn, trở ngại đối với ngân hàng trong quá trình kiểm tra theo định kỳ hoặc đột xuất tình hình sử dụng vốn vay, tình hình tài chính hoặc hoạt động kinh doanh của khách hàng.
+ Chậm gửi các báo cáo tài chính theo yêu cầu của ngân hàng mà không có sự giải thích minh bạch, thuyết phục.
+ Đề nghị gia hạn, điều chỉnh kỳ hạn nợ nhiều lần không rõ lý do hoặc thiếu các căn cứ thuyết phục về việc gia hạn hay điều chỉnh kỳ hạn nợ.
+ Chậm thanh toán các khoản nợ gốc và lãi đến hạn.
+ Xuất hiện nợ quá hạn vì tiêu thụ hàng chậm, thu hồi công nợ chậm.… + Mức độ vay thường xuyên gia tăng, yêu cầu các khoản vay vượt quá nhu cầu dự kiến. Chấp nhận sử dụng các nguồn vốn vay với giá cao, với mọi điều kiện.
+ Tài sản đảm bảo không đủ tiêu chuẩn, giá trị tài sản bị giảm sút so với định giá khi cho vay.
+ Có chênh lệch lớn giữa doanh thu hay dòng tiền thực tế so với mức dự kiến khi khách hàng đề nghị cấp tín dụng.
+ Dấu hiệu đầu tư các khoản tiền ngắn hạn cho hoạt động đầu tư dài hạn. + Dấu hiệu cho thấy khách hàng trông chờ vào các nguồn thu nhập ngoài sản xuất kinh doanh.
+ Những nhân vật chủ chốt của doanh nghiệp ốm dài hạn hoặc chết hay có dấu hiệu mất đoàn kết nội bộ. Khách hàng vay vốn (trường hợp cá nhân), người lãnh đạo, kế toán trưởng doanh nghiệp bị bắt hoặc tạm giam liên quan đến hoạt động doanh nghiệp, có dấu hiệu bỏ trốn hoặc mất tích,...
+ Thay đổi thường xuyên tổ chức hoặc ban điều hành.
+ Công nhân giảm đột biến, nợ lương nhân viên hoặc công nhân, không đóng bảo hiểm xã hội.
+ Thay đổi liên tục nhân viên chuyên trách quan hệ với Ngân hàng.
• Nhóm dấu hiệu xuất phát từ chính sách tín dụng của ngân hàng:
+ Chính sách tín dụng không hợp lý.
+ Đánh giá và phân loại không chính xác về mức độ rủi ro của khách hàng. + Cấp tín dụng cho cam kết không chắc chắn và thiếu đảm bảo của khách. + Tăng trưởng tín dụng quá nhanh, vượt quá năng lực kiểm soát.
+ Hồ sơ tín dụng không đầy đủ thiếu sự hoàn chỉnh.
+ Cạnh tranh thái quá như giảm thấp lãi suất, tăng hạn mức.