a. Dấu hiệu phi tài chính
1.3.3. Các biện pháp xử lý nợ xấu của ngân hàng thương mạ
1.3.3.1. Đối với nhóm nợ tồn đọng có tài sản thế chấp:
Sau khi tiến hành cơ cấu lại nợ mà khách hàng vẫn không có khả năng trả nợ, ngân hàng sẽ phát mại tài sản và trích lập quỹ dự phòng rủi ro để giải quyết nợ xấu.
- Cơ cấu lại nợ: Khi khách hàng gặp khó khăn về tài chính dẫn đến việc không có khả năng trả nợ, ngân hàng sẽ tiến hành làm việc trực tiếp với khách
hàng để tư vấn giúp khách hàng tháo gỡ khó khăn, khôi phục tình hình sản xuất kinh doanh, tạo nguồn thu trả nợ cho ngân hàng. Đối với khách hàng là
30
hàng thì ngân hàng sẽ có các biện pháp hỗ trợ doanh nghiệp, tham gia tái cơ cấu doanh nghiệp. Các biện pháp thường được áp dụng là điều chỉnh kì hạn nợ, gia hạn nợ và giảm, miễn một phần nợ lãi vay phải trả, một số trường hợp ngân hàng đánh giá tiềm năng của khách hàng tốt, ngân hàng có thể tiếp tục cấp vốn để doanh nghiệp giải quyết khó khăn về mặt tài chính tạm thời như: mua vật liệu, trả lương công nhân, duy trì sản xuất... nhằm giúp doanh nghiệp tạo nguồn thu trả nợ ngân hàng.
- Xử lý tài sản bảo đảm, đòi nợ bên bảo lãnh: Sau khi thực hiện các biện pháp cơ cấu lại nợ, khách hàng vẫn không có khả năng trả nợ, NHTM chủ động làm việc với người vay để tiến hành bán tài sản bảo đảm để thu nợ
dưới các hình thức: tự bán công khai trên thị trường, bán qua Trung tâm dịch
vụ bán đấu giá tài sản, bán cho Công ty mua bán nợ của Nhà nước. Đối với các khoản vay có sự bảo lãnh của bên thứ 3: ngân hàng yêu cầu bên bảo lãnh
thực hiện nghĩa vụ trả nợ thay cho bên vay. Trường hợp bên bảo lãnh không
thực hiện nghĩa vụ trả nợ thay, ngân hàng chủ động xử lý tài sản bảo lãnh như
các tài sản thế chấp cầm cố.
- Sử dụng quỹ dự phòng rủi ro để xử lý nợ:
Dự phòng rủi ro là khoản tiền được trích lập để dự phòng cho những tổn thất có thể xáy ra do khách hàng của TCTD không thực hiện nghĩa vụ theo cam kết. Những trường hợp được xử lý từ quỹ dự phòng rủi ro là khi khách hàng vay vốn là những tổ chức bị giải thể, phá sản hoặc cá nhân bị chết, mất tích hoặc không thực hiện được các nghĩa vụ nợ do bất khả kháng (thiên tai, dịch bệnh.) và những khoản nợ thuộc nhóm 5 - nợ có khả năng mất vốn. Do tính chủ động cao nên biện pháp này thường được các ngân hàng
31
Đối với nhóm nợ tồn đọng không có tài sản thế chấp nhưng con nợ vẫn hoạt động, ngân hàng sẽ sử dụng mọi biện pháp để thu hồi nợ như bán nợ, chuyển nợ thành vốn góp, khởi kiện ra Tòa ....Cụ thể:
- Bán các khoản nợ: Biện pháp này thường được áp dụng đối với các khoản nợ không có tài sản đảm bảo hoặc ngân hàng không muốn mất thời gian đòi nợ. Ngân hàng sẽ chuyển quyền đòi nợ cho một TCTD hoặc cá nhân
khác có chức năng theo quy định để sớm thu hồi vốn. Khi bán các khoản nợ
xấu, ngân hàng thường chấp nhận bán với giá thấp hơn giá trị khoản nợ để thu
hồi vốn nhanh và tránh hưởng đến những khoản nợ còn lại. Để thực hiện biện
pháp này, ngân hàng thành lập Công ty quản lý và khai thác tài sản, Công ty
sẽ tiếp nhận các khoản nợ và thực hiện mua bán tiếp theo.
- Chuyển nợ thành vốn góp: Đối với khách hàng là doanh nghiệp mà ngân hàng đánh giá là có triển vọng phát triển, ngân hàng có thể sử dụng biện
pháp chuyển nợ vay thành vốn góp vào doanh nghiệp. Với hình thức nay, ngân hàng sẽ chuyển số tiền từ hình thức cho vay sang hình thức góp vốn và
tham gia vào điều hành hoạt động của doanh nghiệp hoặc chọn thời điểm thích hợp để chuyển nhượng cổ phần.
- Sử dụng pháp lý để đòi nợ: Khi thực hiện các biện pháp trên không có hiệu quả, ngân hàng áp dụng những quy định của pháp luật để khởi kiện hoặc
thực hiện thanh lý doanh nghiệp để thu nợ. Ngân hàng có thể nhờ đến tòa án
32
tòa khách hàng thường là không còn khả năng trả nợ, tài sản đảm bảo có tranh chấp về pháp lý hoặc không đủ bù đắp cho khoản vay, đồng thời việc xử lý tài sản hoặc thu hồi nợ thông qua cơ quan Thi hành án thường mất nhiều thời gian, tốn kém về chi phí... Do đó, yêu cầu phá sản doanh nghiệp là biện pháp cuối cùng để ngân hàng thu nợ.
Bên cạnh đó, đối với nhóm nợ tồn đọng không có tài sản bảo đảm nhưng đối tượng vay phá sản, bị chết hoặc cho vay trợ cấp thiên tai, bão lũ, NHTM trình Thủ tướng Chính phủ để xem xét để xóa nợ vì loại nợ này khó có khả năng thu hồi.